证券时报多媒体数字报

　　(上接B15版)

　　２、自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

　　交银施罗德保本混合型证券投资基金

　　份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

　　（２００９年１月２１日至２０１１年６月３０日）

　　■

　　注：本基金建仓期为自基金合同生效日起的６个月。截至２０１１年６月３０日，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。

　　十四、基金的费用与税收

　　（一）基金费用的种类

　　１、基金管理人的管理费；

　　２、基金托管人的托管费；

　　３、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；

　　４、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费；

　　５、基金份额持有人大会费用；

　　６、基金的证券交易费用；

　　７、基金的银行汇划费用；

　　８、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。

　　本基金终止清算时所发生费用，按实际支出额从基金财产总值中扣除。

　　（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式

　　１、与基金运作有关的费用

　　（１）基金管理人的管理费

　　本基金的管理费按前一日基金资产净值的１．２％的年费率计提。管理费的计算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×年管理费率÷当年天数

　　Ｈ为每日应计提的基金管理费

　　Ｅ为前一日基金资产净值

　　基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月前２个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。

　　在保本期内，本基金的保证费用从基金管理人的管理费收入中列支。

　　（２）基金托管人的托管费

　　本基金的托管费按前一日基金资产净值的０．２％的年费率计提。托管费的计算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×年托管费率÷当年天数

　　Ｈ为每日应计提的基金托管费

　　Ｅ为前一日基金资产净值

　　基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月前２个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

　　若保本周期到期后，本基金不符合保本基金存续条件，基金份额持有人将所持有本基金份额转为变更后的“交银施罗德优势行业灵活配置混合型证券投资基金”的基金份额，管理费按前一日基金资产净值的１．５％的年费率计提，托管费按前一日基金资产净值的０．２５％的年费率计提。计算方法同上。

　　上述（一）基金费用的种类中第３－８项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

　　２． 与基金销售有关的费用

　　（１）申购费用

　　本基金的申购费用由基金份额申购人承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。

　　在本基金的保本周期内，一般不接受申购申请。特殊情况经基金管理人与基金托管人、保证人协商并报中国证监会备案后可接受申购申请，具体规则由基金管理人在开始办理申购的具体日期前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。申购费率不高于基金申购金额的５％，具体费率以届时公告为准。

　　若保本周期到期后，本基金不符合保本基金存续条件，转为变更后的“交银施罗德优势行业灵活配置混合型证券投资基金”，申购费率不高于基金申购金额的５％，具体费率以届时公告为准。

　　（２）赎回费用

　　赎回费用由基金份额赎回人承担，赎回费用的２５％归基金财产，其余用于支付注册登记费和其他必要的手续费。

　　在本基金的保本周期内，赎回费率随基金份额的持有时间递减，赎回费率如下：

　　若保本周期到期后，本基金不符合保本基金存续条件，转为变更后的“交银施罗德优势行业灵活配置混合型证券投资基金”，赎回费率最高不超过５％，具体费率以届时公告为准。

　　（３）赎回金额的计算

　　赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额净值并扣除相应的费用，赎回金额单位为“元”，计算结果保留到小数点后两位，小数点后两位的部分四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。

　　如果投资者在保本周期到期前赎回基金份额，赎回金额的计算方法如下：

　　赎回费用＝赎回份额×Ｔ日基金份额净值×赎回费率

　　赎回金额＝赎回份额×Ｔ日基金份额净值－赎回费用

　　例一：某投资者在保本周期到期前赎回１０，０００份基金份额，对应的赎回费率为２．０％，假设赎回当日基金份额净值是１．０１６元，则其可得到的赎回金额为：

　　赎回费用 ＝ １０，０００×１．０１６×２．０％＝２０３．２０元

　　赎回金额 ＝ １０，０００×１．０１６－２０３．２０＝９，９５６．８０元

　　即：投资者在保本周期到期前赎回本基金１０，０００份基金份额，假设赎回当日基金份额净值是１．０１６元，则其可得到的赎回金额为９，９５６．８０元。

　　保本周期到期日的赎回安排按本基金到期保本条款执行。

　　（４）转换费

　　１）每笔基金转换视为一笔赎回和一笔申购，基金转换费用相应由转出基金的赎回费用及转出与转入基金的申购补差费用构成。

　　２） 转出基金的赎回费用

　　转出交银货币或交银增利Ｃ类基金份额不收取赎回费用；转出交银精选、交银稳健、交银成长、交银蓝筹、交银先锋、交银治理、交银主题、交银趋势、交银保本和交银增利Ａ类、Ｂ类基金份额收取赎回费用，赎回费用的２５％归入基金财产，其余部分用于支付注册登记费等相关手续费，上述转出基金的赎回费率具体如下：

　　３）前端收费模式下转出与转入基金的申购补差费用

　　从无申购费用的交银货币和交银增利Ｃ类基金份额或前端申购费用低的基金向前端申购费用高的基金转换，收取申购补差费用；从前端申购费用高的基金向前端申购费用低的基金或无申购费用的交银货币和交银增利Ｃ类基金份额转换，不收取申购补差费用。申购补差费用原则上按照转出确认金额对应分档的转入基金前端申购费率减去转出基金前端申购费率差额进行补差，转出与转入基金的申购补差费率按照转出确认金额分档，并随着转出确认金额递减。前端收费模式下转出与转入基金的申购补差费率具体如下：

　　４）后端收费模式下转出与转入基金的申购补差费用

　　从无申购费用的交银货币和交银增利Ｃ类基金份额或后端申购费用低的基金向后端申购费用高的基金转换，不收取后端申购补差费用，但转入的基金份额赎回的时候需全额收取转入基金的后端申购费；从后端申购费用高的基金向后端申购费用低的基金或无申购费用的交银货币和交银增利Ｃ类基金份额转换，收取后端申购补差费用，且转入的基金份额赎回的时候需全额收取转入基金的后端申购费。后端申购补差费用按照转出份额持有时间对应分档的转出基金后端申购费率减去转入基金后端申购费率差额进行补差。后端收费模式下转出与转入基金的申购补差费率具体如下：

　　５）“ｅ网行”网上直销的申购补差费率优惠

　　为更好服务投资者，本基金管理人已开通中国农业银行金穗借记卡（以下简称“农行卡”）、交通银行太平洋借记卡（以下简称“交行卡”）、中国建设银行龙卡借记卡（以下简称“建行卡”）、上海浦东发展银行借记卡（以下简称“浦发卡”）、兴业银行借记卡（以下简称“兴业卡”）、中信银行借记卡（以下简称“中信卡”）、中国民生银行借记卡（以下简称“民生卡”）和通联通道借记卡包括中国工商银行借记卡（以下简称“工行卡”）、中国光大银行借记卡（以下简称“光大卡”）、平安银行借记卡（以下简称“平安卡”）的基金网上直销业务。目前，投资者可通过“交银施罗德基金管理有限公司ｅ网行基金网上直销系统”（以下简称“ｅ网行”）办理公司旗下部分基金的转换业务，其中部分转换可享受前端收费模式下转出与转入基金申购补差的费率优惠，转出基金的赎回费用无优惠。

　　①通过本公司ｅ网行由交银货币和交银增利Ｃ类基金份额转入前端收费模式下的交银精选、交银稳健、交银成长、交银蓝筹、交银先锋、交银治理和交银主题，享受转换费率优惠如下：

　　单笔转换金额超过２００万元（含）的不享受转换费率优惠，按照日常转换费率执行。

　　②通过本公司ｅ网行由交银货币转入交银增利Ａ类基金份额，享受转换费率优惠如下：

　　单笔转换金额超过５０万元（含）的不享受转换费率优惠，按照日常转换费率执行。

　　网上直销基金转换费率优惠业务仅针对旗下交银货币和交银增利Ｃ类基金份额向前端收费模式下的交银精选、交银稳健、交银成长、交银蓝筹、交银先锋、交银治理和交银主题的转换，以及由交银货币向交银增利Ａ类基金份额（即前端收费模式）的转换。

　　６）基金管理人可以根据法律法规及基金合同的规定对上述收费方式和费率进行调整，并应于调整后的收费方式和费率在实施前依照《信息披露办法》的有关规定在中国证监会指定媒体上公告。

　　７）基金转换份额的计算公式

　　１）前端收费模式下基金转换份额的计算公式及举例

　　转出确认金额＝转出的基金份额×转换申请当日转出基金的基金份额净值

　　转出基金的赎回费＝转出确认金额×对应的转出基金的赎回费率

　　转入确认金额＝转出确认金额－转出基金的赎回费

　　转出与转入基金的申购补差费＝转入确认金额×对应的转出与转入基金的申购补差费率／（１＋对应的转出与转入基金的申购补差费率）

　　（注：对于适用固定金额申购补差费用的，转出与转入基金的申购补差费＝固定金额的申购补差费）

　　转入基金确认份额＝（转入确认金额－转出与转入基金的申购补差费＋Ａ）／转换申请当日转入基金的基金份额净值

　　其中：

　　Ａ为货币市场基金转出的基金份额按比例结转的账户当前累计待支付收益（仅限转出基金为货币市场基金的情形，否则Ａ为０）。

　　转入基金确认份额的计算精确到小数点后两位，小数点后两位以后的部分四舍五入，误差部分归基金财产。

　　例一：某投资者持有交银趋势前端收费模式的基金份额１００，０００份，持有期半年，转换申请当日交银趋势的基金份额净值为１．０１０元，交银成长的基金份额净值为２．２７００元。若该投资者将１００，０００份交银趋势前端基金份额转换为交银成长前端基金份额，则转入交银成长确认的基金份额为：

　　转出确认金额＝１００，０００×１．０１０＝１０１，０００元

　　转出基金的赎回费＝１０１，０００×０．５％＝５０５元

　　转入确认金额＝１０１，０００－５０５＝１００，４９５元

　　转出与转入基金的申购补差费＝１００，４９５×０／（１＋０）＝０元

　　转入基金确认份额＝（１００，４９５－０）／２．２７００＝４４，２７０．９３份

　　例二：某投资者持有交银增利Ａ类基金份额１，０００，０００份，持有期一年半，转换申请当日交银增利Ａ类基金份额的基金份额净值为１．０２００元，交银趋势的基金份额净值为１．０１０元。若该投资者将１，０００，０００份交银增利Ａ类基金份额转换为交银趋势前端基金份额（不通过“ｅ网行”），则转入交银趋势确认的基金份额为：

　　转出确认金额＝１，０００，０００×１．０２００＝１，０２０，０００元

　　转出基金的赎回费＝１，０２０，０００×０．０５％＝５１０元

　　转入确认金额＝１，０２０，０００－５１０＝１，０１９，４９０元

　　转出与转入基金的申购补差费＝１，０１９，４９０×０．５％／（１＋０．５％）＝５，０７２．０９元

　　转入基金确认份额＝（１，０１９，４９０－５，０７２．０９）／１．０１０＝１，００４，３７４．１７份

　　例三：某投资者持有交银增利Ｃ 类基金份额１００，０００份，转换申请当日交银增利Ｃ类基金份额净值为１．２５００元，交银精选的基金份额净值为２．２７００元。若该投资者将１００，０００份交银增利Ｃ类基金份额转换为交银精选前端基金份额（不通过“ｅ网行”），则转入交银精选确认的基金份额为：

　　转出确认金额＝１００，０００×１．２５００＝１２５，０００元

　　转出基金的赎回费＝０元

　　转入确认金额＝１２５，０００－０＝１２５，０００元

　　转出与转入基金的申购补差费＝１２５，０００×１．５％／（１＋１．５％）＝１，８４７．２９元

　　转入基金确认份额＝（１２５，０００－１，８４７．２９）／２．２７００＝５４，２５２．３０份

　　例四：某投资者持有交银货币Ａ级基金份额１００，０００份，该１００，０００份基金份额未结转的待支付收益为６１．５２元，转换申请当日交银增利Ａ／Ｂ类基金份额净值为１．２７００元，交银货币的基金份额净值为１．００元。若该投资者将１００，０００份交银货币Ａ级基金份额转换为交银增利Ａ类基金份额（不通过“ｅ网行”），则转入确认的交银增利Ａ类基金份额为：

　　转出确认金额＝１００，０００×１．００＝１００，０００元

　　转出基金的赎回费＝０元

　　转入确认金额＝１００，０００－０＝１００，０００元

　　转出与转入基金的申购补差费＝１００，０００×０．８％／（１＋０．８％）＝７９３．６５元

　　转入基金确认份额＝（１００，０００－７９３．６５＋６１．５２）／１．２７００＝７８，１６３．６８份

　　２）后端收费模式下基金转换份额的计算公式及举例

　　转出确认金额＝转出的基金份额×转换申请当日转出基金的基金份额净值

　　转出基金的赎回费＝转出确认金额×对应的转出基金的赎回费率

　　转入确认金额＝转出确认金额－转出基金的赎回费

　　转出与转入基金的申购补差费＝转入确认金额×对应的转出与转入基金的申购补差费率

　　转入基金确认份额＝（转入确认金额－转出与转入基金的申购补差费＋Ａ）／转换申请当日转入基金的基金份额净值

　　其中：

　　Ａ为货币市场基金转出的基金份额按比例结转的账户当前累计待支付收益（仅限转出基金为货币市场基金的情形，否则Ａ为０）。

　　转入基金确认份额的计算精确到小数点后两位，小数点后两位以后的部分四舍五入，误差部分归基金财产。

　　例五：某投资者持有交银主题后端收费模式的基金份额１００，０００份，持有期一年半，转换申请当日交银主题的基金份额净值为１．２５００元，交银稳健的基金份额净值为２．２７００元。若该投资者将１００，０００份交银主题后端基金份额转换为交银稳健后端基金份额，则转入交银稳健确认的基金份额为：

　　转出确认金额＝１００，０００×１．２５０＝１２５，０００元

　　转出基金的赎回费＝１２５，０００×０．２％＝２５０元

　　转入确认金额＝１２５，０００－２５０＝１２４，７５０元

　　转出与转入基金的申购补差费＝１２４，７５０×０＝０元

　　转入基金确认份额＝（１２４，７５０－０）／２．２７００＝５４，９５５．９５份

　　例六：某投资者持有交银先锋后端收费模式的基金份额１００，０００份，持有期一年半，转换申请当日交银先锋的基金份额净值为１．２５００元，交银货币的基金份额净值为１．００元。若该投资者将１００，０００份交银先锋后端基金份额转换为交银货币，则转入交银货币的基金份额为：

　　转出确认金额＝１００，０００×１．２５０＝１２５，０００元

　　转出基金的赎回费＝１２５，０００×０．２％＝２５０元

　　转入确认金额＝１２５，０００－２５０＝１２４，７５０元

　　转出与转入基金的申购补差费＝１２４，７５０×１．２％＝１４９７元

　　转入基金确认份额＝（１２４，７５０－１４９７）／１．００＝１２３，２５３．００份

　　例七：某投资者持有交银蓝筹后端收费模式的基金份额１００，０００份，持有期三年半，转换申请当日交银蓝筹的基金份额净值为０．８５００元，交银增利Ｂ类基金份额的基金份额净值为１．０５００。若该投资者将１００，０００份交银蓝筹后端基金份额转换为交银增利Ｂ类基金份额，则转入交银增利Ｂ类基金份额的基金份额为：

　　转出确认金额＝１００，０００×０．８５０＝８５，０００元

　　转出基金的赎回费＝８５，０００×０＝元

　　转入确认金额＝８５，０００－０＝８５，０００元

　　转出与转入基金的申购补差费＝８５，０００×０．２％＝１７０元

　　转入基金确认份额＝（８５，０００－１７０）／１．０５００＝８０，７９０．４８份

　　例八：某投资者持有交银货币Ａ级基金份额１００，０００份，该１００，０００份基金份额未结转的待支付收益为６１．５２元，转换申请当日交银增利Ｂ类基金份额净值为１．２７００元，交银货币的基金份额净值为１．００元。若该投资者将１００，０００份交银货币Ａ级基金份额转换为交银增利Ｂ类基金份额，则转入确认的交银增利Ｂ类基金份额为：

　　转出确认金额＝１００，０００×１．００＝１００，０００元

　　转出基金的赎回费＝０元

　　转入确认金额＝１００，０００－０＝１００，０００元

　　转出与转入基金的申购补差费＝１００，０００×０＝０元

　　转入基金确认份额＝（１００，０００－０＋６１．５２）／１．２７００＝７８，７８８．６０份

　　（５）基金管理人可以根据法律法规及基金合同的规定调整申购费率和赎回费率，最新的申购费率和赎回费率在更新的招募说明书中列示。费率如发生变更，基金管理人最迟应于新的费率开始实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。

　　（三）不列入基金费用的项目

　　下列费用不列入基金费用：

　　１、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失；

　　２、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

　　３、《基金合同》生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费用等费用；

　　４、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。

　　（四）基金管理费和托管费的调整

　　基金管理人和基金托管人协商一致后，可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托管费率等相关费率。

　　调高基金管理费率或基金托管费率等费率，须召开基金份额持有人大会审议；调低基金管理费率或基金托管费率等费率，无须召开基金份额持有人大会。

　　基金管理人必须最迟于新的费率实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。

　　（五）基金税收

　　本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。

　　十五、对招募说明书更新部分的说明

　　总体更新

　　本次更新招募说明书更新了“重要提示”、“基金管理人”、“基金托管人”、“相关服务和保证机构”、“基金份额的申购和赎回”、“基金的转换”、“基金的投资”、“基金的业绩”、“对基金份额持有人的服务”以及“其他应披露事项”等部分的内容。

　　“重要提示”部分

　　更新了本招募说明书所载相关内容截止日。

　　“三、基金管理人”部分

　　１、“ （一）基金管理人概况”

　　更新相关信息。

　　２、“ （二）主要成员情况”

　　“２、基金管理人监事会成员”

　　更新监事会成员信息。

　　“４、本基金基金经理”

　　更新本基金基金经理信息。

　　“５、投资决策委员会成员”

　　更新投资决策委员会成员名单以及相关成员职务信息。

　　“四、基金托管人”部分

　　更新了基金托管人基本情况、主要人员情况及基金托管业务经营情况等内容。

　　“五、相关服务和保证机构”部分

　　１、“（一）基金份额销售机构”

　　“１、直销机构”

　　更新本直销机构联系人信息。

　　“２、代销机构”

　　更新代销机构的相关信息。

　　２、“（二） 注册登记机构”

　　更新注册登记机构相关信息。

　　“八、基金份额的申购和赎回”部分

　　“（一）申购和赎回的场所”

　　“１、直销机构”

　　更新本直销机构联系人信息。

　　“九、基金的转换”部分

　　公司２０１１年５月２７日发布《交银施罗德基金管理有限公司关于开通旗下部分基金基金转换业务及调整基金转换业务规则的公告》，增加开通了旗下部分基金的转换业务，并对转换份额计算公式进行了调整，相关修改说明见下：

　　１、“（三）转换业务办理地点”

　　更新及增加了本基金与公司旗下其他基金开通转换业务的代销机构的相关信息。

　　２、“（五）转换业务适用的基金范围”

　　增加转换业务适用的基金。

　　４、“（八）基金转换费用”

　　更新及增加了本基金与公司旗下其他基金开通转换业务的费用表述。

　　５、“（九）基金转换份额的计算公式”

　　更新旗下基金转换份额的计算公式及举例。

　　６、“（十）业务规则”

　　更新相关表述。

　　“十二、基金的投资”部分

　　更新“八、基金投资组合报告”。数据截止到２０１１年６月３０日。

　　“十三、基金的业绩”部分

　　更新基金的业绩，数据截止到２０１１年６月３０日。

　　“二十五、对基金份额持有人的服务”部分

　　“（二）网上交易服务 ”

　　更新相关表述。

　　“二十六、其他应披露事项”部分

　　增加了本次招募说明书更新期间，涉及本基金的相关信息披露。

　　交银施罗德基金管理有限公司

　　二○一一年九月三日