本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
重要提示:
除以下黑体加粗的数据及补充外,无其他数据变更。
北京康得新复合材料股份有限公司(以下简称“公司”)于 2011年8月29日在公司指定媒体披露了《2011年半年度报告》、《2011年半年度报告摘要》及《2011年半年度财务报告》。由于工作人员失误,导致部分数据错误,现特具体更正如下:
一、股份变动情况表中“本次变动前” 的比例计算有误,更正为:
| 本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 |
数量 | 比例% | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例% |
一、有限售条件股份 | 121,200,000 | 75 | | | 121,200,000 | | 121,200,000 | 242,400,000 | 75 |
1、国家持股 | | | | | | | | | |
2、国有法人持股 | | | | | | | | | |
3、其他内资持股 | 93,843,140 | 58.07 | | | 93,843,140 | | 93,843,140 | 187,686,280 | 58.07 |
其中:境内非国有法人持股 | 87,537,710 | 54.17 | | | 87,537,710 | | 87,537,710 | 175,075,420 | 54.17 |
境内自然人持股 | 6,305,430 | 3.9 | | | 6,305,430 | | 6,305,430 | 12,610,860 | 3.9 |
4、外资持股 | 27,356,860 | 16.93 | | | 27,356,860 | | 27,356,860 | 54,713,720 | 16.93 |
其中:境外法人持股 | 27,226,570 | 16.85 | | | 27,226,570 | | 27,226,570 | 54,453,140 | 16.85 |
境外自然人持股 | 130,290 | 0.08 | | | 130,290 | | 130,290 | 260,580 | 0.08 |
5、高管股份 | | | | | | | | | |
二、无限售条件股份 | 40,400,000 | 25 | | | 40,400,000 | | 40,400,000 | 80,800,000 | 25 |
1、人民币普通股 | 40,400,000 | 25 | | | 40,400,000 | | 40,400,000 | 80,800,000 | 25 |
2、境内上市的外资股 | | | | | | | | | |
3、境外上市的外资股 | | | | | | | | | |
4、其他 | | | | | | | | | |
三、股份总数 | 161,600,000 | 100 | | | | | | 323,200,000 | 100 |
二、公司 2011 年半年度报告全文及摘要、2011 年半年度财务报告中“基本每股收益”、“稀释每股收益” 上年同期合并数计算时未考虑“10送10”因素,现进行如下更正:“基本每股收益”、“稀释每股收益”上年同期合并数均由0.26元更改为0.13 元;“加权平均净资产收益率”、“扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率”本期合并数由6.46%、6.41%,变更为6.44%、6.39%;“每股经营活动产生的现金流量净额”上年同期合并数由0.07元,变更为0.03元。
1、更改后的《2011 年半年度报告》、《2011 年半年度报告摘要》中“主要会计数据和财务指标表”如下:
主要会计数据和财务指标表
| 本报告期末 | 上年度期末 | 增减变动(%) |
总资产(元) | 1,535,656,968.65 | 1,145,134,177.58 | 34.10% |
归属于上市公司股东的所有者权益(元) | 941,894,734.58 | 889,980,728.89 | 5.83% |
股本(股) | 323,200,000.00 | 161,600,000.00 | 100.00% |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 2.91 | 5.51 | -47.19% |
| 本报告期 | 上年同期 | 增减变动(%) |
营业总收入(元) | 647,395,840.48 | 223,459,375.99 | 189.72% |
营业利润(元) | 72,623,975.89 | 36,634,579.54 | 98.24% |
利润总额(元) | 73,218,301.76 | 36,858,650.79 | 98.65% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 59,178,958.10 | 31,151,760.72 | 89.97% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 58,718,050.84 | 30,961,300.15 | 89.65% |
基本每股收益(元/股) | 0.18 | 0.13 | 38.46% |
稀释每股收益(元/股) | 0.18 | 0.13 | 38.46% |
加权平均净资产收益率(%) | 6.44% | 10.81% | -4.37% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 6.39% | 10.74% | -4.35% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 75,277,360.27 | 8,100,884.70 | 829.25% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | 0.23 | 0.03 | 666.67% |
2、更改后的《2011 年半年度报告》、《2011 年半年度报告摘要》及《2011 年半年度财务报告》中“利润表”如下:
编制单位:北京康得新复合材料股份有限公司 2011年1-6月 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 647,395,840.48 | 358,256,656.85 | 223,459,375.99 | 262,086,587.45 |
其中:营业收入 | 647,395,840.48 | 358,256,656.85 | 223,459,375.99 | 262,086,587.45 |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 574,771,864.59 | 293,792,443.71 | 186,824,796.45 | 223,495,659.06 |
其中:营业成本 | 530,225,147.60 | 265,044,481.59 | 161,860,298.43 | 202,737,517.56 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 1,193,724.88 | 680,400.72 | 38,125.00 | 38,125.00 |
销售费用 | 10,865,803.09 | 7,603,665.86 | 7,820,526.92 | 6,671,120.17 |
管理费用 | 21,493,699.54 | 9,026,937.09 | 8,595,455.21 | 7,730,840.09 |
财务费用 | 8,930,777.04 | 10,031,837.26 | 7,696,253.50 | 5,529,609.77 |
资产减值损失 | 2,062,712.44 | 1,405,121.19 | 814,137.39 | 788,446.47 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | | | | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 72,623,975.89 | 64,464,213.14 | 36,634,579.54 | 38,590,928.39 |
加:营业外收入 | 774,325.87 | 331,628.53 | 224,071.25 | 197,144.03 |
减:营业外支出 | 180,000.00 | 180,000.00 | | |
其中:非流动资产处置损失 | | | | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 73,218,301.76 | 64,615,841.67 | 36,858,650.79 | 38,788,072.42 |
减:所得税费用 | 14,039,343.66 | 9,692,376.26 | 5,706,890.07 | 5,670,741.31 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 59,178,958.10 | 54,923,465.41 | 31,151,760.72 | 33,117,331.11 |
归属于母公司所有者的净利润 | 59,178,958.10 | 54,923,465.41 | 31,151,760.72 | 33,117,331.11 |
少数股东损益 | | | | |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | 0.18 | | 0.13 | |
(二)稀释每股收益 | 0.18 | | 0.13 | |
七、其他综合收益 | 7047.57 | | | |
八、综合收益总额 | 59,186,005.67 | | 31,151,760.72 | |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 59,186,005.67 | | 31,151,760.72 | |
归属于少数股东的综合收益总额 | | | | |
3、更改后的《2011 年半年度报告》、《2011 年半年度财务报告》中“(十二、3)净资产收益率及每股收益表”如下:
2011年1-6月指标 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 |
报告期内利润 | 基本每股收益 | 稀释每股收益 |
归属于公司普通股股东的净利润 | 6.44% | 0.1831 | 0.1831 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.39% | 0.1817 | 0.1817 |
2010年1-6月指标 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 |
报告期内利润 | 基本每股收益 | 稀释每股收益 |
归属于公司普通股股东的净利润 | 10.81% | 0.1285 | 0.1285 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.74% | 0.1277 | 0.1277 |
每股收益计算过程如下:
项目 | 计算过程 | 本期发生额 | 上期发生额 |
归属于公司普通股股东的净利润 | P0 | 59,178,958.10 | 31,151,760.72 |
归属于公司普通股股东的非经常性损益 | F | 460,907.26 | 190,460.57 |
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 | P0’=P0-F | 58,718,050.84 | 30,961,300.15 |
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 | V | | |
归属于公司普通股股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 | P1=P0+V | 59,178,958.10 | 31,151,760.72 |
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的影响 | V’ | | |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整 | P1’=P0’+V’ | 58,718,050.84 | 30,961,300.15 |
期初股份总数 | S0 | 161,600,000.00 | 121,200,000.00 |
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | S1 | 161,600,000.00 | 121,200,000.00 |
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 | Si | | |
报告期因回购等减少股份数 | Sj | | |
报告期缩股数 | Sk | | |
报告期月份数 | M0 | 6 | 6 |
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | Mi | 0 | |
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | Mj | | |
发行在外的普通股加权平均数 | S=S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk | 323,200,000.00 | 242,400,000.00 |
加:假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加权平均数 | X1 | | |
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 | X2=S+X1 | 323,200,000.00 | 242,400,000.00 |
其中:可转换公司债转换而增加的普通股加权数 | | | |
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 | | - | - |
回购承诺履行而增加的普通股加权数 | | - | - |
归属于公司普通股股东的基本每股收益 | EPS0=P0÷S | 0.1831 | 0.1285 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益 | EPS0’=P0’÷S | 0.1817 | 0.1277 |
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 | EPS1=P1÷X2 | 0.1831 | 0.1285 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益 | EPS1’=P1’÷X2 | 0.1817 | 0.1277 |
净资产收益率计算过程如下:
项 目 | 序号 | 2011年1-6月 | 2010年1-6月 |
归属于本公司普通股股东的净利润 | 1 | 59,178,958.10 | 31,151,760.72 |
扣除所得税后的母公司非经常性损益 | 2 | 460,907.26 | 190,460.57 |
归属于本公司普通股股东、扣除非经常性损益后的净利润 | 3=1-2 | 58,718,050.84 | 30,961,300.15 |
期初净资产* | 4 | 889,980,728.89 | 272,725,879.63 |
报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产(Ⅱ) | 6 | | |
增加股份(Ⅱ)下一月份起至报告期期末的月份数 | 7 | | |
报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | | 7,272,000.00 | |
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | | 0 | 0 |
报告期月份数 | 10 | 6 | 6 |
加权平均净资产收益率 | | 6.44% | 10.81% |
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 | | 6.39% | 10.74% |
三、《2011 年半年度报告》、《2011 年半年度财务报告》中“(五、14)应付票据”说明更正为:“本报告期末公司应付票据均已到期支付”。
四、《2011 年半年度报告》、《2011 年半年度财务报告》中补充披露公司主要会计报表项目的变动及原因说明:
期末金额或比较期间变动较大的报表项目说明 | | |
报表项目 | 期末余额(本期金额) | 年初余额(比上年同期金额) | 变动比率 | 变动原因 |
应收票据 | 14,195,864.20 | 4,870,000.00 | 191.50% | 应收票据较上年期末增长191.50%,系因报告期销量增加,收取银行承兑汇票增加。 |
预付款项 | 203,084,894.72 | 51,738,442.47 | 292.52% | 预付款项较上年期末增长292.52%,系因报告期增加固定资产投资。 |
存货 | 150,491,469.63 | 37,721,411.02 | 298.96% | 存货较上年期末增长298.96%,系因报告期公司产量增加,增加库存。 |
投资性房地产 | | 17,049,575.97 | -100.00% | 投资性房地产较上年期末减少100%,系因报告期厂房不再出租,投资性房地产转入固定资产。 |
在建工程 | 8,615,049.17 | 329,572.40 | 2514.01% | 在建工程较上年期末增长828.55万元,系因报告期张家港、泗水工程建设增加。 |
递延所得税资产 | 1,399,823.67 | 1,003,877.23 | 39.44% | 递延所得税资产较上年期末增长39.44%,系因报告期递延收益摊销。 |
短期借款 | 363,073,863.53 | 80,000,000.00 | 353.84% | 短期借款较上年期末增加353.84%,系因报告期经营用流动资金需求增加而银行借款。 |
应付票据 | | 1,877,600.00 | -100.00% | 应付票据较上年期末减少100.00%,系因报告期银行承兑汇票到期支付。 |
应付帐款 | 75,773,225.02 | 44,431,070.49 | 70.54% | 应付账款较上年期末增长70.54%,系因报告期销售增加,材料采购相应增加。 |
预收款项 | 128,324,092.74 | 19,730,976.67 | 550.37% | 预收账款较上年期末增长550.37%,系因报告期客户预付货款增加。 |
应付职工薪酬 | 3,800,363.11 | 1,357,622.86 | 179.93% | 应付职工薪酬较上年期末增长179.93%,系因报告期工资增加。 |
应交税费 | 12,135,927.99 | 4,266,943.48 | 184.42% | 应交税费较上年期末增长184.42%,系因销售额、利润增长,应缴税款增加。 |
其他应付款 | 1,982,220.73 | 1,163,959.08 | 70.30% | 其他应付款较上年末增长70.30%,系因销售增长应付运费增加。 |
长期借款 | | 100,000,000.00 | -100.00% | 长期借款较上年期末减少100%,系因报告期归还银行贷款。 |
递延所得税负债 | 154,693.15 | 102,366.49 | 51.12% | 递延所得税负债较上年期末增长51.12%,系因报告期子公司固定资产增加,因折旧政策与母公司不同,合并时调整折旧计提金额。 |
其他非流动负债 | 7,036,984.97 | 1,745,980.30 | 303.04% | 其他非流动负债较上年末增长303.04%,系因报告期收到数字预涂膜项目拨款540万元,计入递延收益所致。 |
股本 | 323,200,000.00 | 161,600,000.00 | 100.00% | 股本较上年末增长100.00%,系因按公司2010年度股东大会的决议,以2010年12月31日的总股本16160万股为基数,以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增10股所致。 |
盈余公积 | 22,451,626.05 | 15,787,869.77 | 42.21% | 盈余公积较上年期末增长42.21%,系因报告期净利润增长,计提的盈余公积增加。 |
外币报表折算差额 | -4,086.53 | -11,134.10 | 63.30% | 外币报表折算差额较上年末增长63.30%,系因报告期汇率变动所致。 |
未分配利润 | 184,259,521.23 | 139,016,319.39 | 32.55% | 未分配利润较上年末增长32.55%,系因报告期净利润增长所致。 |
营业收入 | 647,395,840.48 | 223,459,375.99 | 189.72% | 营业收入、营业成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用等利润表项目较上年同期大幅增长,均系因报告期销售量、销售额增长,扩大经营规模增所致。 |
营业成本 | 530,225,147.60 | 161,860,298.43 | 227.58% |
营业税金及附加 | 1,193,724.88 | 38,125.00 | 3031.08% |
销售费用 | 10,865,803.09 | 7,820,526.92 | 38.94% |
管理费用 | 21,493,699.54 | 8,595,455.21 | 150.06% |
营业外收入 | 774,325.87 | 224,071.25 | 245.57% | 营业外收入较上年同期增长245.57%,系因报告期收到政府补贴增加。 |
所得税费用 | 14,039,343.66 | 5,706,890.07 | 146.01% | 所得税费用、较上年同期增长146.01%,系因报告期销售额增加,利润增加。 |
五、《2011年半年度报告》董事会报告中补充:
主营业务分行业情况 |
分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年同期增减(%) | 营业成本比上年同期增减(%) | 毛利率比上年同期增减(%) |
化学原料及化学制品制造业 | 64,739.58 | 53,022.51 | 18.10% | 189.72% | 227.58% | -9.47% |
合计 | 64,739.58 | 53,022.51 | 18.10% | 189.72% | 227.58% | -9.47% |
主营业务分产品情况 |
预涂膜 | 27,970.04 | 20,327.51 | 27.32% | 54.76% | 57.97% | -1.48% |
覆膜机 | 2,640.49 | 1,484.49 | 43.78% | 138.17% | 138.00% | 0.04% |
BOPP原材料 | 33,632.39 | 31,210.51 | 7.20% | 1,075.76% | 1,070.88% | 0.39% |
合计 | 64,242.92 | 53,022.51 | 17.47% | 191.45% | 228.16% | -9.23% |
公司董事会对本次半年度报告中出现的问题高度重视,要求在以后的工作中严格按照相关规章、制度,真实、准确、完整地披露各类信息。
更正后的《2011年半年度报告》、《2011半年度报告摘要》及《2011年半年度财务报告》详见 2011年9月16日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)内容。由此给投资者造成的不便,深表歉意。
特此公告。
北京康得新复合材料股份有限公司董事会
二〇一一年九月十五日