证券时报多媒体数字报

证券代码：０００８９８ 　　　 证券简称：鞍钢股份 　　 公告编号：２０１１－０１７

鞍钢股份有限公司

第五届董事会第二十六次会议决议公告

公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

鞍钢股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十六次会议通知以通讯形式于２０１１年９月１９日发出，于２０１１年９月２６日以书面形式召开。公司现有董事８人，出席会议董事８人，达到公司章程规定的法定人数，会议的召开符合《公司法》、公司章程的规定。

二、董事会会议审议情况

会议以８票同意、０票反对、０票弃权的表决结果，审议批准了《关于调整公司固定资产折旧年限的议案》。该议案详情请见刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）的《鞍钢股份有限公司关于调整公司固定资产折旧年限的公告》。

三、备查文件

１、经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议；

２、深交所要求的其他文件。

鞍钢股份有限公司

董事会

２０１１年９月２６日

证券代码：０００８９８ 　　　 证券简称：鞍钢股份 　　公告编号：２０１１－０１８

鞍钢股份有限公司

第五届监事会第十一次会议决议公告

公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

鞍钢股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第十一次会议通知以通讯形式于２０１１年９月１９日发出，于２０１１年９月２６日召开。公司现有监事３人，出席会议监事３人，达到公司章程规定的法定人数，会议的召开符合《公司法》、公司章程的规定。

二、监事会会议审议情况

会议以３票同意、０票反对、０票弃权的表决结果，审议批准了《关于调整公司固定资产折旧年限的议案》。

公司近年来不断扩大对固定资产的投资力度，对设备生产线进行技术改造和技术革新，并定期对设备生产线进行全面检修及年修，对生产用房屋及建筑物进行定期修缮，提高了设备主要是机械设备的使用性能和装备水平及房屋建筑物的使用寿命，从而在实际上延长了固定资产的使用寿命。而会计准则规定，企业至少应当于每年年度终了，对固定资产使用寿命和预计净残值进行复核，如果固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异，应当调整固定资产使用寿命。同时，对比同行业其他公司的固定资产折旧情况，公司的固定资产综合折旧率高于同行业大多数公司。因此，本次会计估计变更将使公司的财务信息能更为客观。

三、备查文件

１．经与会监事签字并加盖监事会印章（如有）的监事会决议；

２．深交所要求的其他文件。

鞍钢股份有限公司

监事会

２０１１年９月２６日

证券代码：０００８９８ 　　　 证券简称：鞍钢股份 　　 公告编号：２０１１－０１９

鞍钢股份有限公司

关于调整固定资产折旧年限的公告

公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

鞍钢股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十六次会议于２０１１年９月２６日召开。会议以８票同意、０票反对、０票弃权的表决结果，审议批准了《关于调整公司固定资产折旧年限的议案》。

１、会计估计变更概述

根据公司固定资产的实际情况，公司相关部门对各类固定资产重新核定了实际使用年限，公司决定从２０１１年７月１日起调整固定资产折旧年限，具体方案如下：

注：上表中房屋及建筑物为生产用房屋及建筑物。

２、董事会关于会计估计变更合理性的说明

近年来公司不断扩大对固定资产的投资力度，对设备生产线进行技术改造和技术革新，并定期对设备生产线进行全面检修及年修，对生产用房屋及建筑物进行定期修缮，提高了设备主要是机械设备的使用性能和装备水平及生产用房屋建筑物的使用寿命，从而在实际上延长了固定资产的使用寿命。而会计准则规定，企业至少应当于每年年度终了，对固定资产使用寿命和预计净残值进行复核，如果固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异，应当调整固定资产使用寿命。同时，对比同行业其他公司的固定资产折旧情况，公司的固定资产综合折旧率高于同行业大多数公司。因此本次会计估计变更将使公司的财务信息更为客观。

３、本次会计估计变更对公司的影响

本次会计估计变更对公司业务的范围无影响，预计将影响公司２０１１年度固定资产折旧额减少１０．３６亿元，所有者权益及净利润增加７．７７亿元，公司２０１０年度经审计的所有者权益为５５３．４５亿元、净利润为１９．５０亿元，本次会计估计变更的影响额未超过２０１０年度经审计的所有者权益及净利润的５０％，无需提交公司股东大会审议。

４、独立董事意见

１）鉴于公司近年来对设备生产线进行的技术改造和革新，并定期对设备生产线进行全面检修及年修，对生产用房屋及建筑物进行定期修缮，提高了设备主要是机械设备的使用性能和装备水平及生产用房屋建筑物的使用寿命，使固定资产使用寿命得以延长，因此，公司本次会计估计变更是基于公司的实际情况进行的调整；

２）公司本次会计估计变更可以使公司的财务信息更为客观地反映公司财务状况及经营成果。

鞍钢股份有限公司

董事会

２０１１年９月２６日