证券时报多媒体数字报

　　(上接D10版)

　　２）基金合同是界定基金合同当事人的各项权利、义务关系，明确基金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项的法律文件。

　　３）托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。

　　（２）基金份额发售公告

　　基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说明书的当日登载于指定媒体上。

　　（３）基金合同生效公告

　　基金管理人应当在基金合同生效的次日在指定媒体上登载基金合同生效公告。

　　（４）定期报告

　　基金定期报告由基金管理人按照法律法规和中国证监会颁布的有关证券投资基金信息披露内容与格式的相关文件的规定单独编制，由基金托管人复核。基金定期报告，包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告。

　　１）基金年度报告：基金管理人应当在每年结束之日起９０日内，编制完成基金年度报告，并将年度报告正文登载于基金管理人网站上，将年度报告摘要登载在指定报刊上。基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。

　　２）基金半年度报告：基金管理人应当在上半年结束之日起６０日内，编制完成基金半年度报告，并将半年度报告正文登载在基金管理人网站上，将半年度报告摘要登载在指定报刊上。

　　３）基金季度报告：基金管理人应当在每个季度结束之日起１５个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和基金管理人网站上。

　　４）基金合同生效不足２个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。

　　５）基金定期报告应当在公开披露的第２个工作日，分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。

　　６）在基金年度报告、半年度报告中，基金管理人将披露本期已实现收益、本期利润、期末基金资产净值、期末基金份额净值、本期净值收益率、累计净值收益率、投资组合平均剩余期限等财务指标和数据。

　　７）在基金季度报告中，基金管理人将披露基金本期已实现收益、本期利润、期末基金资产净值、投资组合平均剩余期限等财务指标和数据。

　　（５）基金资产净值公告、每万份基金净收益公告和７日年化收益率公告

　　基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周在中国证监会指定媒体上公告一次基金资产净值、各级基金份额的每万份基金净收益和７日年化收益率。

　　每万份基金净收益采用四舍五入保留至小数点后第４ 位，７ 日年化收益率采用四舍五入保留至小数点后第３ 位。

　　《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在每个开放日的次日，通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介，披露开放日各级基金份额的每万份基金净收益和７ 日年化收益率。若遇法定节假日，应于节假日结束后第２个自然日，披露节假日期间各级基金份额的每万份基金净收益、节假日最后一日的７ 日年化收益率，以及节假日后首个开放日的每万份基金净收益和７ 日年化收益率。

　　每万份基金净收益和７ 日年化收益率计算方法如下：

　　每万份基金净收益＝当日基金净收益／当日基金份额总额×１００００

　　其中，当日基金份额总额包括上一工作日因基金收益分配而增加或缩减的基金份额。

　　按日结转份额的７ 日年化收益率＝

　　■

　　其中，Ｒｉ 为最近第ｉ 个自然日（包括计算当日）的每万份基金净收益

　　每万份基金净收益采用四舍五入保留至小数点后第４ 位，７ 日年化收益率采用四舍五入保留至小数点后第３ 位。

　　基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值、每万份基金净收益和７日年化收益率。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日，将基金资产净值、各级基金每万份基金净收益每万份基金净收益和７日年化收益率登载在中国证监会指定媒体上。

　　（６）临时报告与公告

　　基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在２日内编制临时报告书，予以公告，并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。

　　前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的下列事件：

　　１）基金份额持有人大会的召开；

　　２）终止基金合同；

　　３）转换基金运作方式；

　　４）更换基金管理人、基金托管人；

　　５）基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；

　　６）基金管理人股东及其出资比例发生变更；

　　７）基金募集期延长；

　　８）基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基金托管部门负责人发生变动；

　　９）基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十；

　　１０）基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过百分之三十；

　　１１）涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼；

　　１２）基金管理人、基金托管人的基金托管部门受到监管部门的调查；

　　１３）基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处罚，基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚；

　　１４）重大关联交易事项；

　　１５）基金收益分配事项；

　　１６）管理费、托管费、销售服务费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；

　　１７）基金资产净值计价错误达基金资产净值０．５％；

　　１８）基金改聘会计师事务所；

　　１９）变更基金代销机构；

　　２０）更换基金注册登记机构；

　　２１）基金开始办理申购、赎回；

　　２２）基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更；

　　２３）基金发生巨额赎回并延期支付；

　　２４）基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请；

　　２５）当“摊余成本法”计算的基金资产净值与“影子定价”确定的基金资产净值偏离度绝对值达到或超过０．５％的情形；

　　２６）基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回；

　　２７）中国证监会规定的其他事项。

　　（７）澄清公告

　　在基金存续期内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会。

　　（８）中国证监会规定的其他信息

　　（三）信息披露文件的存放与查阅

　　招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理人、基金托管人和代销机构的住所，投资者可免费查阅。在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复印件。

　　基金定期报告公布后，应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所， 投资者可免费查阅。在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复印件。

　　基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。

　　（四）暂停或延迟信息披露的情形

　　（１）基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

　　（２）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；

　　（３）占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障基金份额持有人的利益决定延迟估值时；

　　（４）出现基金管理人认为属于会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的紧急事故的任何情况时；

　　（５）法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。

　　二十一、风险揭示

　　证券投资基金（以下简称“基金”）是一种长期投资工具，其主要功能是分散投资，降低投资单一证券所带来的个别风险。基金不同于银行储蓄和债券等能够提供固定收益预期的金融工具，投资者购买基金，既可能按其持有份额分享基金投资所产生的收益，也可能承担基金投资所带来的损失。

　　基金在投资运作过程中可能面临各种风险，既包括市场风险，也包括基金自身的管理风险、技术风险和合规风险等。巨额赎回风险是开放式基金所特有的一种风险，即当单个交易日基金的净赎回申请超过基金总份额的百分之十时，投资者将可能无法及时赎回持有的全部基金份额。

　　基金分为股票基金、混合基金、债券基金、货币市场基金等不同类型，投资者投资不同类型的基金将获得不同的收益预期，也将承担不同程度的风险。一般来说，基金的收益预期越高，投资者承担的风险也越大。

　　投资者应当认真阅读《基金合同》、《招募说明书》等基金法律文件，了解基金的风险收益特征，并根据自身的投资目的、投资期限、投资经验、资产状况等判断基金是否和投资者的风险承受能力相适应。

　　本基金的募集初始面值为１元，在市场波动等因素的影响下，本基金净值可能会低于初始面值，本基金投资者有可能出现亏损。

　　投资人购买本货币市场证券投资基金并不等于将资金作为存款存放在银行或存款类金融机构，基金管理人不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。

　　投资者应当充分了解基金定期定额投资和零存整取等储蓄方式的区别。定期定额投资是引导投资者进行长期投资、平均投资成本的一种简单易行的投资方式。但是定期定额投资并不能规避基金投资所固有的风险，不能保证投资者获得收益，也不是替代储蓄的等效理财方式。

　　基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证本基金一定盈利，也不保证最低收益。基金管理人管理的其他基金的业绩不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在做出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负担。

　　本基金为货币市场基金，其面临的主要风险包括市场风险、流动性风险、信用风险、政策风险、管理风险等。

　　１、市场风险

　　（１）经济周期风险

　　随着宏观经济运行的周期性变化，债券发行人的盈利能力和现金流水平也随经济周期的变化而变化，从而影响到发行人的偿债能力和信用等级等。此外，经济周期的波动也会影响到证券市场和资金市场的走势，导致本基金投资品种的资产价格发生波动，并可能对本基金的投资收益带来负面的影响。

　　（２）利率风险

　　利率风险是指由于市场利率的变动而导致货币市场工具的价格下跌，从而导致基金份额发生损失的可能性。利率风险主要由投资组合的久期等指标进行衡量。

　　（３）曲线形变风险

　　久期等指标对利率风险的衡量是建立在收益率曲线只发生平行位移的前提下。但收益率曲线可能会发生扭曲或蝶形等非平行变化，并导致久期等指标无法全面反映利率风险的真实水平。久期相同的货币市场工具组合若期限结构配置不同，则其收益率水平在收益率曲线发生非平行位移时会产生较大的差异。

　　（４）再投资风险

　　再投资风险是指由于市场利率走低，固定收益类产品的票息收益用于再投资时无法获得预期的收益率水平所导致的风险。

　　２、流动性风险

　　流动性风险主要包括两种风险：一是指因投资组合的变现能力较弱所导致基金收益变动的风险。当部分货币市场工具的交投不活跃、成交量不足时，其变现的难度加大，并有可能导致基金的净值出现损失；二是短期内基金出现较大的赎回，并迫使基金管理人在短期内大幅抛售持有资产，从而导致基金净值出现较大幅度波动的风险。

　　３、信用风险

　　本基金面临的信用风险包括：

　　（１）违约风险：债券或票据发行人不能按时履行其偿付本息和利息的义务，或回购交易中融资方违约无法按时支付回购本金和利息所带来的违约风险；

　　（２）降级风险：由于债券或票据发行人的基本面发生不利变化，导致其财务状况恶化、偿债能力降低等原因，信用评级机构调低发行人信用等级的风险；

　　（３）信用利差风险：信用利差风险是指信用类债券当前的价格不合理，没有真实反映发行人的信用利差水平，并由此导致的预期信用利差放大从而债券价格下跌的风险。

　　（４）交易对手风险：在交易过程中，由于交易对手方不能足额按时交割，导致本基金可能无法收到或足额收到应得的证券或价款而造成价款或证券的损失的风险。

　　４、政策风险

　　由于相关政策中出现了一些不利于基金投资者的新规定所带来的风险是本基金所面临的主要风险之一。例如，若国家临时对个人买卖基金差价收入征收所得税或下调同业存款利率等都会减少基金的现金投资部分的收益。

　　５、管理风险

　　在基金的管理运作过程中，若管理人的投资管理和研究水平不足，对于经济形势和市场走势判断不准确，获取信息不完全准确、投资操作出现失误等，都有可能影响基金的净值

　　６、操作风险

　　在基金的管理运作过程中，由于内部控制存在缺陷或因人为因素导致操作失误或违反操作规程而对基金净值产生负面影响的风险。

　　７、合规风险

　　本基金在运作过程中，由于不符合相关法律法规或基金合同的规定而导致的风险。

　　８、特有风险

　　本基金投资于货币市场工具，可能面临较高流动性风险以及货币市场利率波动的系统性风险。货币市场利率的波动会影响基金的再投资收益，并影响到基金资产公允价值的变动。同时为应对赎回进行资产变现时，可能会由于货币市场工具交易量不足而面临流动性风险。

　　９、其它风险

　　战争、自然灾害等不可抗力因素的出现，将会严重影响证券市场的运行，可能导致基金资产的损失。金融市场危机、行业竞争、代理商违约、托管行违约等超出基金管理人自身直接控制能力之外的风险，可能导致基金或者基金份额持有人利益受损。

　　二十二、基金合同的终止和基金财产的清算

　　（一）基金合同的终止

　　有下列情形之一的，本基金合同终止：

　　（１）基金份额持有人大会决定终止；

　　（２）基金管理人职责终止，在六个月内没有新基金管理人承接的；

　　（３）基金托管人职责终止，在六个月内没有新基金托管人承接的；

　　（４）法律法规和基金合同规定的其他情形。

　　（二）基金财产的清算

　　（１）基金合同终止，应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清算。

　　（２）基金财产清算组

　　１）自基金合同终止之日起３０个工作日内由基金管理人组织成立基金财产清算组，在基金财产清算组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

　　２）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、基金注册登记机构、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。

　　３）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。

　　（３）清算程序

　　１） 基金合同终止后，由基金财产清算组统一接管基金财产；

　　２） 基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限；

　　３） 基金财产清算组对基金财产进行清理和确认；

　　４） 对基金财产进行评估和变现；

　　５） 基金清算组做出清算报告；

　　６） 会计师事务所对清算报告进行审计；

　　７） 律师事务所对清算报告出具法律意见书；

　　８） 将基金清算结果报告中国证监会；

　　９） 公布基金清算公告；

　　１０）对基金剩余财产进行分配。

　　（４）清算费用

　　清算费用是指基金财产清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金清算组优先从基金财产中支付。

　　（５）基金剩余财产的分配

　　基金财产按如下顺序进行清偿：

　　１）支付基金财产清算费用；

　　２）缴纳基金所欠税款；

　　３）清偿基金债务；

　　４）清算后如有余额，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

　　（６）基金财产清算的公告

　　清算小组成立后２日内应就清算小组的成立进行公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算组做出的清算报告经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公告。

　　（７）基金财产清算账册及文件由基金托管人保存１５年以上。

　　二十三、基金合同的内容摘要

　　一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利义务

　　（一）基金管理人

　　（１）基金管理人基本情况

　　名称：汇丰基金管理有限公司

　　住所： 上海市浦东新区富城路９９号震旦大厦３５楼

　　法定代表人：杨小勇

　　成立日期：２００５年１１月１６日

　　批准设立机关： 中国证券监督管理委员会

　　批准设立文号：中国证监会证监基金字【２００５】１７２ 号

　　经营范围：发起、设立、登记、管理和销售经证监会批准的基金，并处理基金单位的销售、申购、赎回和登记，管理经证监会批准的其他种类的资产与投资组合；经证监会批准的其他业务。

　　组织形式： 有限责任公司

　　注册资本： ２亿元人民币

　　存续期间： 持续经营

　　（２）基金管理人的权利

　　１）依法募集基金，办理基金备案手续；

　　２）自基金合同生效之日起，依照法律法规和基金合同独立管理基金财产；

　　３）根据法律法规和基金合同的规定，制订、修改并公布有关基金募集、认购、申购、赎回、转托管、基金转换、非交易过户、冻结、收益分配等方面的业务规则；

　　４）根据法律法规和基金合同的规定获得基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费用；

　　５）在符合有关法律法规和基金合同的前提下，决定本基金的相关费率结构和收费方式；

　　６）根据法律法规和基金合同之规定销售基金份额；

　　７）依据法律法规和基金合同的规定监督基金托管人；

　　８） 根据基金合同的规定选择适当的基金代销机构并有权依照代销协议对基金代销机构行为进行必要的监督和检查；

　　９） 自行担任基金注册登记机构或选择、更换基金注册登记代理机构，办理基金注册登记业务，并按照基金合同规定对基金注册登记代理机构进行必要的监督和检查；

　　１０）在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购和赎回的申请；

　　１１）在法律法规允许的前提下，为基金份额持有人的利益依法为基金进行融资融券；

　　１２）依据法律法规和基金合同的规定，制订基金收益的分配方案；

　　１３）按照法律法规，代表基金对被投资企业行使股东权利，代表基金行使因投资于其它证券所产生的权利；

　　１４）在基金托管人职责终止时，提名新的基金托管人；

　　１５）依据法律法规和基金合同的规定，召集基金份额持有人大会；

　　１６）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；

　　１７）选择、更换律师、审计师、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构并确定有关费率；

　　１８）法律法规、基金合同以及依据基金合同制订的其它法律文件所规定的其它权利。

　　（３）基金管理人的义务

　　１）依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；

　　２）办理基金备案手续；

　　３）自基金合同生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产；

　　４）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管理和运作基金财产；

　　５） 配备足够的专业人员办理基金份额的认购、申购和赎回业务；

　　６） 配备足够的专业人员和相应的技术设施进行基金的注册登记或委托其他机构代理该项业务；

　　７） 建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基金财产和基金管理人的资产相互独立，对所管理的不同基金和受托资产分别管理、分别记账，进行证券投资；

　　８） 除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得以基金财产为自己及任何第三人谋取非法利益，不得委托第三人运作基金财产；

　　９） 接受基金托管人依法进行的监督；

　　１０）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回价格的方法符合基金合同等法律文件的规定，按照有关规定计算并公告基金资产净值、各级基金份额的每万份基金净收益和７日年化收益率，确定基金份额申购、赎回的价格；

　　１１）严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；

　　１２）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前，应予以保密，不得向他人泄露；

　　１３）按基金合同确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金收益；

　　１４）按照法律法规和本基金合同的规定受理申购和赎回等申请，及时、足额支付赎回和分红款项；

　　１５）不谋求对上市公司的控股和直接管理；

　　１６）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会，或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

　　１７）按规定保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料１５年以上；

　　１８）进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告；

　　１９）编制基金季度、半年度和年度基金报告；

　　２０）确保需要向基金份额持有人提供的各项文件或资料，能在规定时间内发出；保证投资者能够按照基金合同约定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；

　　２１）组织并参加基金财产清算组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；

　　２２）面临解散、依法被撤销、被依法宣告破产或者由接管人接管其资产时，及时报告中国证监会并通知基金托管人；

　　２３）因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人的合法权益，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；

　　２４）监督基金托管人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务，基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿；

　　２５）不从事任何有损基金财产及本基金其他当事人利益的活动；

　　２６）公平对待所管理的不同基金和受托资产，防止在不同基金和受托资产间进行有损本基金基金份额持有人的利益的资源分配；

　　２７）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；

　　２８）执行生效的基金份额持有人大会的决议；

　　２９）法律法规及基金合同规定的其他义务。

　　（二）基金托管人

　　（１）基金托管人基本情况

　　名称：交通银行股份有限公司

　　住所：上海市浦东新区银城中路１８８号

　　法定代表人：胡怀邦

　　成立日期：１９８７年３月３０日

　　批准设立机关及批准设立文号：国务院国发（１９８６）字第８１ 号文和中国人民银行银发［１９８７］４０号文

　　基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［１９９８］２５号

　　组织形式：股份有限公司

　　注册资本：５６２．５９亿元人民币

　　存续期间：持续经营

　　经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项业务；提供保管箱服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务；经营结汇、售汇业务。

　　（２）基金托管人的权利

　　１）依据法律法规和基金合同的规定保管基金财产；

　　２）依照基金合同的约定获得基金托管费；

　　３）监督基金管理人对本基金的投资运作，如托管人发现基金管理人的投资指令违反基金合同或有关法律法规的规定的，不予执行并向中国证监会报告；

　　４）在基金管理人职责终止时，提名新的基金管理人；

　　５）依据法律法规和基金合同的规定召集基金份额持有人大会；

　　６）依据法律法规和基金合同的规定监督基金管理人，如认为基金管理人违反了法律法规或基金合同规定对基金财产、其它基金合同当事人的利益造成重大损失的，应及时呈报中国证监会，以及采取其它必要措施以保护本基金及相关基金合同当事人的利益；

　　７）法律法规、基金合同规定的其它权利。

　　（３）基金托管人的义务

　　１）以诚实信用、勤勉尽责的原则安全保管基金财产；

　　２）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；

　　３）建立健全内部控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有资产以及不同的基金财产相互独立；对所托管的不同的基金和受托资产分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金、受托资产之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；

　　４） 除依据《基金法》、本基金合同及其他有关规定外，不以基金财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；

　　５） 按规定保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；

　　６） 按规定开设基金财产的资金账户和证券账户；

　　７） 按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；

　　８） 保守基金商业秘密。除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予以保密，不得向他人泄露；

　　９） 复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各级基金份额的每万份净收益和７日年化收益率；

　　１０）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；

　　１１）对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见，说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金管理人有未执行基金合同规定的行为，还应说明基金托管人是否采取了适当的措施；

　　１２）按规定保存有关基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，保存基金的会计账册、报表和记录等１５ 年以上；

　　１３）根据有关法律法规，建立并保存基金份额持有人名册；

　　１４）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；

　　１５）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项；

　　１６）按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会；

　　１７）按照规定监督基金管理人的投资运作；

　　１８）参加基金财产清算组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；

　　１９）面临解散、依法被撤销、破产或者由接管人接管其资产时，及时报告中国证监会和中国银监会，并通知基金管理人；

　　２０）按规定监督基金管理人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务，基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时，基金托管人应为基金向基金管理人追偿；

　　２１）因违反基金合同导致基金财产的损失，应承担赔偿责任，其责任不因其退任而免除；

　　２２）不从事任何有损基金及基金合同其他当事人利益的活动；

　　２３）法律、法规、本基金合同所规定的其他义务。

　　（三）基金份额持有人

　　（１）基金投资者持有本基金基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，基金投资者自依据招募说明书、基金合同取得本基金的的基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为当事人并不以在基金合同上书面签章为必要条件。每份基金份额具有同等的合法权益。

　　（２）基金份额持有人的权利

　　１）分享基金财产收益；

　　２）参与分配清算后的剩余基金财产；

　　３）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；

　　４）按照规定要求召开基金份额持有人大会；

　　５）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；

　　６）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；

　　７）监督基金管理人的投资运作；

　　８）对基金管理人、基金托管人、注册登记机构、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；

　　９）法律法规、基金合同规定的其它权利。

　　（３）基金份额持有人的义务

　　１）遵守基金合同；

　　２）缴纳基金认购、申购款项及基金合同规定的费用；

　　３）在持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任；

　　４）不从事任何有损基金及其他基金合同当事人合法利益的活动；

　　５）执行生效的基金份额持有人大会决议；

　　６）返还在基金交易过程中因任何原因，自基金管理人、基金托管人及代销机构处获得的不当得利；

　　７）法律法规及基金合同规定的其他义务。

　　二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则

　　（一）本基金的基金份额持有人大会，由本基金的基金份额持有人共同组成。本基金的基金份额持有人享有平等的表决权，每一基金份额具有一票表决权。

　　（二）有以下事由情形之一时，应召开基金份额持有人大会：

　　（１）终止基金合同；

　　（２）转换基金运作方式；

　　（３）更换基金托管人；

　　（４）更换基金管理人；

　　（５）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但根据法律法规的要求提高该等报酬标准的除外；

　　（６）本基金与其它基金的合并；

　　（７）变更基金类别；

　　（８）变更基金投资目标、范围或策略（法律法规和中国证监会另有规定的除外）；

　　（９）变更基金份额持有人大会程序；

　　（１０）对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；

　　（１１）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其它应当召开基金份额持有人大会的事项。

　　（三）以下情况不需召开基金份额持有人大会：

　　（１）调低基金管理费、基金托管费；

　　（２）法律法规要求增加的基金费用的收取；

　　（３） 在法律法规和基金合同规定的范围内调低本基金的销售服务费率或变更收费方式；

　　（４）因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改；

　　（５）对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化；

　　（６）对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响；

　　（７）按照法律法规或基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其它情形。

　　（四）召集人和召集方式

　　（１）除法律法规或本基金合同另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召集，会议时间、地点、方式和权益登记日由基金管理人选择确定。基金管理人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集。

　　（２）基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起１０日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起６０日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当自行召集。

　　（３）代表基金份额１０％以上（含１０％，以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起１０日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起６０日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额１０％以上（含１０％）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起１０日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起６０日内召开。

　　（４）代表基金份额１０％以上（含１０％）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额１０％以上（含１０％）的基金份额持有人有权自行召集基金份额持有人大会，但应当至少提前３０日向中国证监会备案。

　　（５）基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。

　　（６）基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。

　　（五） 召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式

　　（１）召开基金份额持有人大会，召集人必须于会议召开日前４０天在指定媒体上公告。基金份额持有人大会通知须至少载明以下内容：

　　１）会议召开的时间、地点；

　　２）会议拟审议的主要事项；

　　３）会议形式；

　　４）议事程序；

　　５）有权出席基金份额持有人大会的权益登记日；

　　６）授权委托书的内容要求（包括但不限于代理人身份、代理权限和代理有效期限等）、送达时间和地点；

　　７）表决方式；

　　８）会务常设联系人姓名、电话；

　　９）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；

　　１０）召集人需要通知的其他事项。

　　（２）采用通讯方式开会并进行表决的情况下，由召集人决定通讯方式和书面表决方式，并在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表决意见的寄交和收取方式及截止时间。

　　（３）如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响书面表决意见的计票结果。

　　（六） 基金份额持有人出席会议的方式

　　（１）会议方式

　　基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会。

　　现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委托书委派其代理人出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席。如基金管理人或基金托管人拒不派代表出席的，不影响表决效力。

　　通讯方式开会指按照本基金合同的相关规定以通讯的书面方式进行表决。

　　会议的召开方式由召集人确定，但决定更换基金管理人、更换基金托管人、转换基金运作方式和终止基金合同事宜必须以现场开会方式召开基金份额持有人大会。

　　（２）召开基金份额持有人大会的条件

　　１）现场开会方式

　　在同时符合以下条件时，现场会议方可举行：

　　① 对到会者在权益登记日持有基金份额的统计显示，有效的基金份额应占权益登记日基金总份额的５０％以上（含５０％）；

　　② 到会的基金份额持有人身份证明及持有基金份额的凭证、代理人身份证明、委托人持有基金份额的凭证及授权委托代理手续完备，到会者出具的相关文件符合有关法律法规和基金合同及会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符。

　　未能满足上述条件的情况下，则召集人可另行确定并公告重新开会的时间和地点，但确定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日不变。

　　２）通讯开会方式

　　在同时符合以下条件时，通讯会议方可举行：

　　① 召集人按本基金合同规定公布会议通知后，在２个工作日内连续公布相关提示性公告；

　　② 召集人在基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取和统计基金份额持有人的书面表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参加收取书面表决意见的，不影响表决效力；

　　③ 本人直接出具书面表决意见或授权他人代表出具书面表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额应占权益登记日基金总份额的５０％以上（含５０％）；

　　④ 直接出具书面表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面表决意见的其他代表，同时提交的持有基金份额的凭证符合法律法规、基金合同和会议通知的规定，并与登记注册机构记录相符。

　　如果开会条件达不到上述条件，则召集人可另行确定并公告重新表决的时间，但确定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日不变。

　　采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则表面符合法律法规和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具书面表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。

　　（七）议事内容与程序

　　（１）议事内容及提案权

　　１）议事内容为本基金合同规定的召开基金份额持有人大会事由所涉及的内容。

　　２）基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登记日本基金总份额１０％以上（含１０％）的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前就召开事由向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案；也可以在会议通知发出后向大会召集人提交临时提案。临时提案应当在大会召开日前３５天提交召集人。召集人对于临时提案应当在大会召开日前３０天公布。

　　３）对于基金份额持有人提交的提案（包括临时提案），大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核：

　　①关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系，并且不超出法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的，应提交大会审议；对于不符合上述要求的，不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人提案提交大会表决，应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。

　　②程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题做出决定。如将其提案进行分拆或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变更的，大会主持人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定，并按照基金份额持有人大会决定的程序进行审议。

　　４）单独或合并持有权利登记日基金总份额１０％以上（含１０％）的基金份额持有人提交基金份额持有人大会审议表决的提案、基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决的提案，未获基金份额持有人大会审议通过，就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议，其时间间隔不少于６个月。法律法规另有规定除外。

　　５）基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后，如果需要对原有提案进行修改或增加新的提案，应当最迟在基金份额持有人大会召开日前３０日公告。否则，会议的召开日期应当顺延并保证至少与公告日期有３０日的间隔期。

　　（２）议事程序

　　１）现场开会

　　在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照规定程序宣布会议议事程序及注意事项，确定和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后在公证机关监督下进行表决，经合法执业的律师见证后形成大会决议。

　　大会由基金管理人授权代表主持。在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，由基金托管人授权代表主持；如果基金管理人和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和代理人以所代表的基金份额５０％以上（含５０％）多数选举产生一名代表作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人不出席或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会做出的决议的效力。

　　召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名称）、身份证号码、住所地址、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名称）等事项。

　　２）通讯方式开会

　　在通讯表决开会的方式下，首先由召集人至少提前３０天公布提案，在所通知的表决截止日期第２天在公证机构监督下由召集人统计全部有效表决并形成决议。

　　（３）基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

　　（八）决议形成的条件、表决方式、程序

　　（１）基金份额持有人所持每一级别基金份额享有平等的表决权。

　　（２）基金份额持有人大会决议分为特别决议和一般决议：

　　１）特别决议

　　特别决议须经出席会议的基金份额持有人及其代理人所持表决权的三分之二以上通过方为有效；更换基金管理人、更换基金托管人、转换基金运作方式、终止基金合同的重大事项必须以特别决议方式通过；

　　２）一般决议

　　一般决议须经出席会议的基金份额持有人及其代理人所持表决权的５０％以上（含５０％）通过方为有效，除须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。

　　（３）基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会核准，或者备案，并予以公告。

　　（４）基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。

　　（５）基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表决。

　　（６）基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人和基金托管人均有约束力。

　　（九）计票

　　（１）现场开会

　　１）如基金份额持有人大会由基金管理人或基金托管人召集，则基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中推举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中推举３名基金份额持有人担任监票人。

　　２）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点，由大会主持人当场公布计票结果。

　　３）如会议主持人对于提交的表决结果有怀疑，可以对投票数进行重新清点；如会议主持人未进行重新清点，而出席会议的基金份额持有人或代理人对会议主持人宣布的表决结果有异议，其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点，会议主持人应当立即重新清点并公布重新清点结果。重新清点仅限一次。

　　４）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不参加基金份额持有人大会或拒不配合计票的，不影响计票的效力。

　　（２）通讯方式开会

　　在通讯方式开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权代表（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。

　　（十）基金份额持有人大会决议的生效与公告

　　（１）基金份额持有人大会通过的一般决议和特别决议，召集人应当自通过之日起５日内报中国证监会核准或者备案。基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会依法核准或者出具无异议意见之日起生效。

　　（２）生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决定。

　　（３）基金份额持有人大会决议应自生效之日起２日内由相关信息披露义务人在指定媒体公告。

　　三、基金收益分配原则、执行方式

　　（一）收益的构成

　　（１）基金收益包括：存款及债券利息收入、票据投资收益、债券回购收入、买卖证券价差、和其他合法收入扣除相关费用后的余额。

　　（２）因运用基金财产带来的成本或费用的节约应计入收益。

　　（３）基金净收益为基金收益扣除按照有关规定可以在基金收益中扣除的费用等项目后的余额。

　　（二）收益分配原则

　　（１）基金收益分配采用红利再投资方式；

　　（２）本基金同一级别的每份基金份额享有同等分配权；

　　（３）“每日分配、按月支付”。本基金根据每日基金收益情况，以基金净收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，每月集中支付。投资者当日收益分配的计算保留到小数点后２ 位，小数点后第３位按去尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止；

　　（４）本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日净收益大于零时，为投资者记正收益；若当日净收益小于零时，为投资者记负收益；若当日净收益等于零时，当日投资者不记收益；

　　（５）本基金收益每月集中支付一次；每月累计收益支付方式采用红利再投资（即红利转基金份额）方式。投资者可通过赎回基金份额获得现金收益；每月累计未付收益支付时，若累计未付收益为正值，则为投资者增加相应的基金份额；若其累计未付收益为负值，则缩减投资者基金份额。若投资者赎回全部基金份额时，其累计未付收益将立即结清，若累计未付收益为负值，则从投资者赎回基金款中扣除；

　　（６）当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益；当日赎回的基金份额自下一工作日起，不享有基金的分配权益。

　　（７）法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。

　　（三）收益分配方案

　　基金收益分配方案中载明基金收益的范围、基金收益分配对象、分配原则、分配时间、分配数额及比例、分配方式、支付方式及有关手续费等内容。

　　（四）收益分配方案的确定与公告

　　本基金按日分配收益，由基金管理人拟定，并由基金托管人复核。

　　本基金每工作日进行收益分配。每开放日公告前一个开放日各级基金份额的每万份基金净收益及７日年化收益率。若遇法定节假日，应于节假日结束后第２个自然日，披露节假日期间的每万份基金净收益和节假日最后一日各级基金份额的７日年化收益率，以及节假日后首个开放日各级基金份额的每万份基金净收益和７日年化收益率。在履行适当程序后，可以适当延迟计算或公告。法律法规有新的规定时，从其规定。

　　本基金每月例行收益结转（如遇节假日顺延），每月例行的收益结转不再另行公告。

　　四、与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例

　　（一）基金费用的种类

　　（１）基金管理人的管理费；

　　（２）基金托管人的托管费；

　　（３）基金的销售服务费；

　　（４）基金的证券交易费用；

　　（５）基金合同生效以后的与基金相关的信息披露费用；

　　（６）基金份额持有人大会费用；

　　（７）基金合同生效以后的与基金相关的会计师费和律师费；

　　（８）基金银行汇划费用；

　　（９）按照国家有关规定可以列入的其他费用。

　　上述费用从基金财产中支付。

　　（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式

　　（１）基金管理人的管理费

　　本基金的管理费率为年费率０．３３％。

　　在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：

　　Ｈ ＝Ｅ×年管理费率÷当年天数

　　Ｈ 为每日应计提的基金管理费

　　Ｅ 为前一日基金资产净值

　　基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起５个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。

　　（２）基金托管人的基金托管费

　　本基金的托管费率为年费率０．１％。

　　在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：

　　Ｈ ＝Ｅ×年托管费率÷当年天数

　　Ｈ 为每日应计提的基金托管费

　　Ｅ 为前一日的基金资产净值

　　基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起５个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。

　　（３）基金销售服务费

　　本基金Ａ级基金份额的销售服务费年费率为０．２５％，，对于由Ｂ 类降级为Ａ 类的基金份额持有人，基金年销售服务费率应自其达到Ａ类条件的开放日后的下一个工作日起适用Ａ类基金份额持有人的费率。

　　本基金Ｂ级基金份额的销售服务费年费率为０．０１％，对于由Ａ 类升级为Ｂ 类的基金份额持有人，基金年销售服务费率应自其达到Ｂ 类条件的开放日后的下一个工作日起适用Ｂ 类基金份额持有人的费率。

　　各级基金份额的销售服务费计提的计算公式如下：

　　Ｈ＝Ｅ×Ｒ÷当年天数

　　Ｈ 为每日该级基金份额应计提的基金销售服务费

　　Ｅ 为前一日该级基金份额的基金资产净值

　　Ｒ 为该级基金份额的年销售服务费率

　　基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起５个工作日内从基金财产中一次性划付给基金管理人，由基金管理人代收，基金管理人收到后支付给基金销售机构。

　　销售服务费主要用于支付销售机构佣金、以及基金管理人的基金营销广告费、促销活动费、持有人服务费等。

　　（３）本条第（一）款第（４）至第（９）项费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及相应协议的规定，列入或摊入当期基金费用。

　　（三）不列入基金费用的项目

　　基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效之前的律师费、会计师费和信息披露费用等不得从基金财产中列支。

　　（四）基金管理费、基金托管费和基金销售服务费的调整

　　在符合相关法律法规和履行了必备的程序的条件下，基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金管理费、基金托管费和基金销售服务费，无须召开基金份额持有人大会。基金管理人必须最迟于新的费率实施日前２日在至少指定媒体上刊登公告。

　　（五）其他费用

　　按照国家有关规定和基金合同约定，基金管理人可以在基金财产中列支其他的费用，并按照相关的法律法规的规定进行公告或备案。

　　（六）税收

　　本基金运作过程中涉及的各纳税主体，依照国家法律法规的规定履行纳税义务。

　　五、基金财产的投资方向和投资原则

　　（一）投资目标

　　在保持资产的低风险和高流动性的前提下，争取获得超过基金业绩比较基准的收益率。

　　（二）投资范围

　　本基金主要投资于以下金融工具，包括：

　　１、现金；

　　２、通知存款

　　３、短期融资券；

　　４、剩余期限在３９７ 天以内（含３９７ 天）的债券；

　　５、１ 年以内（含１ 年）的银行定期存款、大额存单；

　　６、期限在１ 年以内（含１ 年）的债券回购；

　　７、剩余期限在３９７ 天以内（含３９７ 天）的资产支持证券；

　　８、期限在１ 年以内（含１ 年）的中央银行票据（以下简称“央行票据”）；

　　９、中国证监会、中国人民银行认可的其它具有良好流动性的货币市场工具。

　　如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

　　（三）投资理念

　　充分利用多样化的货币市场工具，通过合理的资产配置策略，在保证充分流动性的前提下，实现基金的稳定收益，从而为投资者提供风险低、收益稳定、可以随时变现的现金替代产品。

　　（四）业绩比较基准

　　本基金的业绩比较基准为： 同期七天通知存款利率（税后）

　　通知存款是一种不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取的存款，具有存期灵活、存取方便的特征，同时可获得高于活期存款利息的收益。本基金为货币市场基金，具有低风险、高流动性的特征。根据基金的投资标的、投资目标及流动性特征，本基金选取同期七天通知存款利率（税后）作为本基金的业绩比较基准。

　　如果法律法规或未来市场发生变化导致此业绩比较基准不再适用，或有其他代表性更强、更科学客观的或者更能为市场普遍接受的业绩比较基准适用于本基金时，本基金管理人可依据维护基金份额持有人合法权益的原则，根据实际情况对业绩比较基准进行相应调整并及时公告，并在更新的招募说明书中列示。

　　（五）风险收益特征

　　本基金为货币市场基金，为证券投资基金中的低风险品种。本基金长期的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。

　　（六）投资禁止行为与限制

　　（１）本基金不得投资于以下金融工具：

　　１）股票；

　　２）可转换债券；

　　３）剩余期限超过３９７ 天的债券；

　　４）信用等级在ＡＡＡ 级以下的企业债券；

　　５）非在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易的资产支持证券；

　　６）流通受限证券；

　　７）权证：

　　８）中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。

　　法律法规或监管部门取消上述限制的，履行适当程序后，基金不受上述限制。

　　（２）禁止用本基金财产从事以下行为：

　　１）承销证券；

　　２）向他人贷款或者提供担保；

　　３）从事承担无限责任的投资；

　　４）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；

　　５）向本基金的基金管理人、基金托管人出资或者买卖本基金的基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；

　　６）买卖与本基金的基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与本基金的基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；

　　７）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

　　８）不得与基金管理人的股东进行交易，不得通过交易上的安排人为降低投资组合的平均剩余期限的真实天数；

　　９）依照法律、行政法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动。

　　如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定，本基金管理人在履行适当程序后可不受上述规定的限制。

　　（３）基金投资组合比例限制

　　１）本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过１２０天；

　　２）本基金与基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券总和，不超过该证券的１０％；

　　３）本基金投资于定期存款的比例不得超过基金资产净值的３０％；

　　４）本基金持有的剩余期限不超过３９７天但剩余存续期超过３９７天的浮动利率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的２０％；本基金不得投资于以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券；

　　５）本基金买断式回购融入基础债券的剩余期限不得超过３９７ 天；在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为１年，债券回购到期后不展期。

　　６）本基金存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的３０％；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的５％；基金的投资组合中保留的现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的５％。

　　７）本基金投资于同一公司发行的短期企业债券及短期融资券的比例，合计不得超过基金资产净值的１０％；因基金规模或市场变化等原因导致投资组合超出上述规定不在限制之内，但基金管理人应在１０个交易日内进行调整；

　　８）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的２０％；本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的１０％；本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的１０％；本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的１０％；

　　９）除发生巨额赎回的情形外，本基金债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的２０％；因发生巨额赎回致使本基金债券正回购的资金余额超过基金资产净值２０％的，基金管理人应当在５ 个交易日内进行调整；

　　１０） 本基金投资的短期融资券的信用评级应不低于以下标准：

　　Ａ、国内信用评级机构评定的Ａ－１级或相当于Ａ－１级的短期信用级别；

　　Ｂ、根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券，其发行人最近３年的信用评级和跟踪评级应具备下列条件之一：

　　Ａ）国内信用评级机构评定的ＡＡＡ级或相当于ＡＡＡ级的长期信用级别；

　　Ｂ）国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别。

　　同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的，以国内信用级别为准。本基金持有的短期融资券信用等级下降、不再符合投资标准的，基金管理人应在评级报告发布之日起２０个交易日内对其予以全部减持；

　　１１）本基金投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行持续信用评级，且其信用评级应不低于国内信用评级机构评定的ＡＡＡ 级或相当于ＡＡＡ级的信用级别。本基金持有的资产支持证券信用等级下降、不再符合投资标准的，基金管理人应在评级报告发布之日起３ 个月内对其予以全部卖出。

　　１２） 本基金可投资于信用登记为ＡＡＡ级的商业银行次级债，但该次级债的剩余期限应当在３９７天内，且投资于同一商业银行发行的次级债的比例不得超过基金资产净值的１０％。

　　１３）法律、法规、基金合同及中国证监会、中国人民银行规定的其他比例限制。

　　除上述第９）、１０）和１１）外，因基金规模或市场变化导致本基金投资组合不符合以上比例限制的，基金管理人应在１０个交易日内进行调整，以达到上述标准。法律法规另有规定时，从其规定。

　　（３）基金管理人应当自基金合同生效之日起６个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。

　　若法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更，基金管理人履行适当程序后，本基金可相应调整投资限制规定。法律法规或中国证监会取消该等限制的，基金管理人履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制。

　　六、基金资产净值的计算方法和公告方式

　　基金资产总值是指本基金拥有的各类有价证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的款项以及其他投资所形成的价值总和。

　　其构成主要有：

　　（１）银行存款及其应计利息；

　　（２）结算备付金及其应计利息；

　　（３）根据有关规定缴存的保证金及其应收利息；

　　（４）应收证券交易清算款；

　　（５）应收申购基金款；

　　（６）债券投资和应计利息；

　　（７）其他投资及其应计利息；

　　（８）其他资产等。

　　（一）基金资产净值的计算方式

　　基金所拥有的各类有价证券以及银行存款的本息、备付金、保证金和其他资产和负债。

　　本基金估值方法为：

　　本基金按以下方式进行估值：

　　１、本基金估值采用摊余成本法估值，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余存续期内按照实际利率法每日计提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。在有关法律法规允许交易所短期债券可以采用摊余成本法估值前，本基金暂不投资于交易所短期债券。

　　２、为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。当摊余成本法计算的基金资产净值与影子定价确定的基金资产净值的偏离达到或超过的０．２５％时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，其中，对于偏离度的绝对值达到或超过０．５％的情形，基金管理人应与基金托管人协商一致后，参考成交价、市场利率等信息对投资组合进行价值重估，使基金资产净值更能公允地反映基金资产的公允价值，同时基金管理人应编制并披露临时报告。

　　３、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。

　　４、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。

　　根据法律法规，基金管理人计算并公告基金资产净值，基金托管人复核、审查基金管理人计算的基金资产净值。因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，基金管理人向基金托管人出具加盖公章的书面说明后，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布，基金托管人对由此导致的损失不承担责任。

　　（二）基金资产净值公告、每万份基金净收益公告和７日年化收益率公告

　　基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周在中国证监会指定媒体上公告一次基金资产净值、各级基金份额的每万份基金净收益和７日年化收益率。

　　每万份基金净收益采用四舍五入保留至小数点后第４ 位，７ 日年化收益率采用四舍五入保留至小数点后第３ 位。

　　《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在每个开放日的次日，通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介，披露开放日各级基金份额的每万份基金净收益和７ 日年化收益率。若遇法定节假日，应于节假日结束后第２个自然日，披露节假日期间各级基金份额的每万份基金净收益、节假日最后一日的７ 日年化收益率，以及节假日后首个开放日的每万份基金净收益和７ 日年化收益率。

　　每万份基金净收益和７ 日年化收益率计算方法如下：

　　每万份基金净收益＝当日基金净收益／当日基金份额总额×１００００

　　其中，当日基金份额总额包括上一工作日因基金收益分配而增加或缩减的基金份额。

　　按日结转份额的７ 日年化收益率＝

　　■

　　其中，Ｒｉ 为最近第ｉ 个自然日（包括计算当日）的每万份基金净收益

　　每万份基金净收益采用四舍五入保留至小数点后第４ 位，７ 日年化收益率采用四舍五入保留至小数点后第３ 位。

　　基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值、每万份基金净收益和７日年化收益率。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日，将基金资产净值、各级基金每万份基金净收益每万份基金净收益和７日年化收益率登载在中国证监会指定媒体上。

　　七、基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式

　　（一）基金合同的变更

　　（１）基金合同变更涉及本基金合同第八节第（二）项规定的对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的，应经基金份额持有人大会决议同意。变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准，并自中国证监会核准之日起生效。

　　（２）但如因相应的法律法规发生变动并属于本基金合同必须遵照进行修改的情形，或者基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生变化或对基金份额持有人利益无实质性不利影响的，可不经基金份额持有人大会决议，经基金管理人和基金托管人同意可对基金合同的内容进行变更，该等变更应当在２日内由基金管理人进行公告并报中国证监会备案。

　　（二）基金合同的终止

　　有下列情形之一的，本基金合同终止：

　　（１）基金份额持有人大会决定终止；

　　（２）基金管理人职责终止，在六个月内没有新基金管理人承接的；

　　（３）基金托管人职责终止，在六个月内没有新基金托管人承接的；

　　（４）法律法规和基金合同规定的其他情形。

　　（三）基金财产的清算

　　（１）出现基金合同终止情形的，应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清算。

　　（２）基金财产清算组

　　１）自出现基金合同终止情形之日起３０个工作日内由基金管理人组织成立基金财产清算组，在基金财产清算组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

　　２）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、基金注册登记机构、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。

　　３）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。

　　（３）清算程序

　　１） 出现基金合同终止情形后，由基金财产清算组统一接管基金财产；

　　２） 基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限；

　　３） 基金财产清算组对基金财产进行清理和确认；

　　４） 对基金财产进行评估和变现；

　　５） 基金清算组做出清算报告；

　　６） 会计师事务所对清算报告进行审计；

　　７） 律师事务所对清算报告出具法律意见书；

　　８） 将基金清算结果报告中国证监会；

　　９） 公布基金清算公告；

　　１０）对基金剩余财产进行分配。

　　（４）清算费用

　　清算费用是指基金财产清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金清算组优先从基金财产中支付。

　　（５）基金剩余财产的分配

　　基金财产按如下顺序进行清偿：

　　１）支付基金财产清算费用；

　　２）缴纳基金所欠税款；

　　３）清偿基金债务；

　　４）清算后如有余额，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

　　（６）基金财产清算的公告

　　基金财产清算组成立后２日内应就基金财产清算组的成立进行公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算组做出的清算报告经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公告。

　　（７）基金财产清算账册及文件由基金托管人保存１５年以上。

　　八、争议解决方式

　　（一）本基金合同适用中华人民共和国法律并从其解释。

　　（二）本基金合同的当事人之间因本基金合同产生的或与本基金合同有关的争议可首先通过友好协商或调解解决。自一方书面要求协商解决争议之日起六十日内如果争议未能以协商或调解方式解决，则任何一方有权将争议提交设在上海的中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会，根据提交仲裁时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对仲裁各方当事人均具有约束力。

　　（三）除争议所涉内容之外，本基金合同的其他部分应当由本基金合同当事人继续履行。

　　九、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

　　基金合同可印制成册，存放在基金管理人和基金托管人住所，供投资者查阅，基金合同条款及内容应以基金合同正本为准。

　　二十四、基金托管协议的内容摘要

　　一、基金托管协议当事人

　　（一）基金管理人

　　名称：汇丰晋信基金管理有限公司

　　住所：上海市浦东新区富城路９９号震旦大厦３５楼

　　法定代表人：杨小勇

　　成立日期： ２００５年１１月１６日

　　批准设立机关：中国证券监督管理委员会

　　批准设立文号：中国证监会证监基金字【２００５】１７２ 号

　　经营范围：发起、设立、登记、管理和销售经证监会批准的基金，并处理基金单位的销售、申购、赎回和登记，管理经证监会批准的其他种类的资产与投资组合；经证监会批准的其他业务。

　　组织形式：有限责任公司

　　注册资本：２亿元人民币

　　存续期间：持续经营

　　（二）基金托管人

　　名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行）

　　住所：上海市浦东新区银城中路１８８号（邮政编码：２００１２０）

　　办公地址：上海市浦东新区银城中路１８８号（邮政编码：２００１２０）

　　法定代表人：胡怀邦

　　成立时间：１９８７年３月３０日

　　批准设立机关及批准设立文号：国务院国发（１９８６）字第８１ 号文和中国人民银行银发［１９８７］４０号文

　　基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［１９９８］２５号

　　经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项业务；提供保管箱服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务；经营结汇、售汇业务。

　　注册资本：５６２．５９亿元人民币

　　组织形式：股份有限公司

　　存续期间：持续经营

　　二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

　　（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金的投资范围、投资对象进行监督。

　　本基金的投资范围包括：

　　１、现金；

　　２、通知存款

　　３、短期融资券；

　　４、剩余期限在３９７ 天以内（含３９７ 天）的债券；

　　５、１ 年以内（含１ 年）的银行定期存款、大额存单；

　　６、期限在１ 年以内（含１ 年）的债券回购；

　　７、剩余期限在３９７ 天以内（含３９７ 天）的资产支持证券；

　　８、期限在１ 年以内（含１ 年）的中央银行票据（以下简称“央行票据”）；

　　９、中国证监会、中国人民银行认可的其它具有良好流动性的货币市场工具。

　　如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

　　基金托管人运用相关技术系统，对基金实际投资是否符合《基金合同》的相关约定进行监督，对存在疑义的事项进行核查。基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的义务自《基金合同》生效日起开始履行。

　　基金托管人发现基金管理人的投资有超出以上范围的行为，应及时以书面形式通知基金管理人在１０个工作日内纠正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在１０个工作日内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管理人在１０个工作日内纠正。

　　（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投资、融资比例进行监督。

　　根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应符合以下规定：

　　（１） 本基金的投资范围包括：

　　１）现金；

　　２）通知存款；

　　３）短期融资券；

　　４）剩余期限在３９７ 天以内（含３９７ 天）的债券；

　　５）１ 年以内（含１ 年）的银行定期存款、大额存单；

　　６）期限在１ 年以内（含１ 年）的债券回购；

　　７）剩余期限在３９７ 天以内（含３９７ 天）的资产支持证券；

　　８）期限在１ 年以内（含１ 年）的中央银行票据（以下简称“央行票据”）；

　　９）中国证监会、中国人民银行认可的其它具有良好流动性的货币市场工具。

　　如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

　　（２） 投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过１２０天；

　　（３） 本基金与基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券总和，不超过该证券的１０％；

　　（４） 本基金投资于定期存款的比例不得超过基金资产净值的３０％；

　　（５） 本基金持有的剩余期限不超过３９７天但剩余存续期超过３９７天的浮动利率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的２０％；本基金不得投资于以定期存款利率为基准利率的浮动债券；

　　（６） 本基金买断式回购融入基础债券的剩余期限不得超过３９７ 天；在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为１年，债券回购到期后不展期；

　　（７） 本基金存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的３０％；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的５％；基金的投资组合中保留的现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的５％；

　　（８） 本基金投资于同一公司发行的短期企业债券及短期融资券的比例，合计不得超过基金资产净值的１０％；因基金规模或市场变化等原因导致投资组合超出上述规定不在限制之内，但基金管理人应在１０个交易日内进行调整；

　　（９） 本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的２０％；本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的１０％；本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的１０％；本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的１０％；

　　（１０） 除发生巨额赎回的情形外，本基金债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的２０％；因发生巨额赎回致使本基金债券正回购的资金余额超过基金资产净值２０％的，基金管理人应当在５个交易日内进行调整；

　　（１１） 本基金不得投资于以下金融工具：

　　１）股票；

　　２）可转换债券；

　　３）剩余期限超过３９７ 天的债券；

　　４）信用等级在ＡＡＡ 级以下的企业债券；

　　５）非在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易的资产支持证券；

　　６）流通受限证券；

　　７）权证；

　　８）中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。

　　法律法规或监管部门取消上述限制的，履行适当程序后，基金不受上述限制。

　　（１２） 本基金投资的短期融资券的信用评级应不低于以下标准：

　　Ａ、国内信用评级机构评定的Ａ－１级或相当于Ａ－１级的短期信用级别；

　　Ｂ、根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券，其发行人最近３年的信用评级和跟踪评级应具备下列条件之一：

　　Ａ）国内信用评级机构评定的ＡＡＡ级或相当于ＡＡＡ级的长期信用级别；

　　Ｂ）国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别；

　　同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的，以国内信用级别为准。本基金持有的短期融资券信用等级下降、不再符合投资标准的，基金管理人应在评级报告发布之日起２０个交易日内对其予以全部减持。

　　（１３） 本基金投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行持续信用评级，且其信用评级应不低于国内信用评级机构评定的ＡＡＡ 级或相当于ＡＡＡ级的信用级别。本基金持有的资产支持证券信用等级下降、不再符合投资标准的，基金管理人应在评级报告发布之日起３个月内对其予以全部卖出。

　　（１４） 本基金可投资于信用登记为ＡＡＡ级的商业银行次级债，但该次级债的剩余期限应当在３９７天内，且投资于同一商业银行发行的次级债的比例不得超过基金资产净值的１０％。

　　（１５） 法律、法规、《基金合同》及中国证监会、中国人民银行规定的其他比例限制。

　　基金管理人应当自《基金合同》生效之日起６个月内使基金的投资组合比例符合《基金合同》的约定。除上述１０）、１２）、１３）项外，因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合《基金合同》约定的投资比例规定的，基金管理人应当在１０个工作日内进行调整。法律法规或监管部门修改或取消上述限制规定时，本基金不受上述投资组合限制并相应修改其投资组合限制规定。

　　基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。

　　基金托管人发现基金管理人的投资有超出有关法律法规的规定及《基金合同》的约定的基金投融资比例限制的行为，应及时以书面形式通知基金管理人在１０个工作日内纠正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在１０个工作日内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管理人在１０个工作日内纠正。

　　（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投资禁止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。

　　（１） 承销证券；

　　（２） 向他人贷款或者提供担保；

　　（３） 从事承担无限责任的投资；

　　（４） 买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；

　　（５） 向本基金的基金管理人、基金托管人出资或者买卖本基金的基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；

　　（６） 买卖与本基金的基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与本基金的基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；

　　（７） 从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

　　（８） 不得与基金管理人的股东进行交易，不得通过交易上的安排人为降低投资组合的平均剩余期限的真实天数；

　　（９） 依照法律、行政法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动。

　　根据法律法规有关基金禁止从事的关联交易的规定，《基金合同》生效后２个工作日内，基金管理人和基金托管人应相互提供与本机构有控股关系的股东或者与本机构有其他重大利害关系的公司名单，以上名单发生变化的，应及时予以更新并通知对方。

　　基金托管人发现基金管理人有以上投资禁止行为的，应及时以书面形式通知基金管理人在１０个工作日内纠正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在１０个工作日内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管理人在１０个工作日内纠正。

　　（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管理人参与银行间债券市场进行监督。

　　（１）基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金管理人参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。

　　基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易对手的名单。基金托管人在收到名单后２个工作日内电话或回函确认收到该名单。基金管理人应定期和不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行更新。基金托管人在收到名单后２个工作日内电话或书面回函确认，新名单自基金托管人确认当日生效。新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。

　　（２）基金管理人参与银行间市场交易时，有责任控制交易对手的资信风险，由于交易对手资信风险引起的损失，基金管理人应当负责向相关责任人追偿。

　　（五）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管理人选择存款银行进行监督。

　　基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。

　　本基金投资银行存款应符合如下规定：

　　（１）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金银行存款业务账目及核算的真实、准确。

　　（２）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务另行签订书面协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、传递、保管等流程中的权利、义务和职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。

　　（３）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。

　　（４）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项规定。

　　基金托管人发现基金管理人在选择存款银行时有违反有关法律法规的规定及基金合同的约定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人在１０个工作日内纠正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在１０个工作日内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管理人在１０个工作日内纠正或拒绝结算。

　　（六）基金托管人根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投资其他方面进行监督。

　　（七）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值计算、各级基金份额的每万份基金净收益、７日年化收益率、应收资金到账、基金费用开支及收入确认、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。

　　（八）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时间内答复并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。

　　基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本托管协议规定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人在１０个工作日内纠正，并通知基金管理人收到通知后应及时核对，并以电话或书面形式向基金托管人反馈，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在１０个工作日内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在１０个工作日内纠正的，基金托管人有权报告中国证监会。

　　基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管理人在１０个工作日内纠正。

　　基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告。

　　基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告。

　　三、基金管理人对基金托管人的业务核查

　　根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本托管协议规定，基金管理人对基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管人是否安全保管基金财产、开立基金财产的资金账户和证券账户及债券托管账户，是否及时、准确复核基金管理人计算的基金资产净值、各级基金份额每万份净收益和７日年化收益率，是否根据基金管理人指令办理清算交收，如遇到问题是否及时反馈，是否按照法规规定和《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为，是否对非公开信息保密。

　　基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。

　　基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资产、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、《基金合同》、本托管协议及其他有关规定的，应及时以书面形式通知基金托管人在１０个工作日内纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管理人发出回函。在１０个工作日内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在１０个工作日内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和制度等。

　　基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金托管人在１０个工作日内纠正。

　　四、基金财产的保管

　　（一）基金财产保管的原则

　　（１） 基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

　　（２） 基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户和债券托管账户。

　　（３） 基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整和独立。

　　（４）基金托管人应安全保管基金资产；未经基金管理人的指令，不得自行运用、处分、分配基金的任何资产。

　　（５）对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金资产没有到达基金托管人处的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。基金托管人对此不承担任何责任。

　　（二）《基金合同》生效时募集资产的验证

　　基金募集期满之日起１０日内，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，由基金管理人聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的２名以上（含２名）中国注册会计师签字有效。验资完成，基金管理人应将募集到的全部资金存入基金托管人为基金开立的基金银行存款账户中，基金托管人在收到资金当日出具相关证明文件。

　　（三）基金的银行存款账户的开立和管理

　　（１） 基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。

　　（２） 基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行存款账户，并根据中国人民银行规定计息。本基金的银行预留印鉴由基金托管人制作、保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益，均需通过本基金的银行存款账户进行。

　　（３） 本基金银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理人不得假借基金的名义开立其他任何银行存款账户；亦不得使用基金的任何银行存款账户进行基金业务以外的活动。

　　（４） 基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业网上银行业务进行资金支付，并使用交通银行企业网上银行（简称“交通银行网银”）办理托管资产的资金结算汇划业务。

　　（５） 基金银行存款账户的管理应符合《中华人民共和国票据法》、《人民币银行账户结算管理办法》、《现金管理条例》、中国人民银行利率管理的有关规定、《关于大额现金支付管理的通知》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机构的其他规定。

　　（６） 基金托管人应严格管理基金在基金托管人处开立的银行存款账户、及时核查基金银行存款账户余额。

　　（四）基金证券交收账户、资金交收账户的开立和管理

　　基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任公司开立证券账户。

　　基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

　　基金管理人不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或超买。

　　若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则基金托管人比照并遵守上述关于账户开立、使用的规定。

　　基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账户，用于证券交易资金的结算。基金托管人以本基金的名义在托管人处开立基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账户。

　　（五）债券托管账户的开立和管理

　　（１） 《基金合同》生效后，基金托管人负责在中央国债登记结算有限责任公司以本基金的名义开立债券托管账户，并由基金托管人负责基金的债券及资金的清算。在上述手续办理完毕后，由基金托管人向人民银行进行报备。基金管理人负责申请基金进入全国银行间同业拆借市场进行交易，由基金管理人在中国外汇交易中心开设同业拆借市场交易账户。

　　（２） 基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议，协议正本由基金托管人保管，协议副本由基金管理人保存。

　　（六）其他账户的开设和管理(下转D12版)