证券时报多媒体数字报

(上接D35版)

注： １、第０２９８２４号办公用别墅，由于其为市内商品住宅，评估机构在评估时采用了市场比较法，即将估价对象与评估基准日近期发生过交易的类似房地产进行比较，对这些类似房地产的已知价格作适当的修正，以此估算估价对象客观合理价值的评估方法。

经与相临近、处于同一别墅区内、区域因素相似的三座别墅进行比较，并经过：

①委估对象及比较案例因素分析

②委估对象及比较案例比较分析

③以算术平均数作为评估单价＝（４９００＋４９９８＋５１９６）／３＝５０３１元／平方米（取整５０００元），即，评估总值＝评估单价×建筑面积＝５０００×３４７＝１，７３５，０００．００元。

２、此１０项房产已纳入评估范围。其中，房字第０２９８２４号办公用别墅已于２０１１年５月完成产权登记变更。

另９处房产未办理房产权证，为葫芦岛锦晖石油化工储运公司于开发区锦州港港区内合法拥有的土地（土地使用证号：锦州国用（２００５）字第０００４８２号）上自建自用的房屋，未设定他项权利，亦不存在权属争议，尚未取得房产证。

根据锦晖储运于２０１１年８月３１日出具的说明，锦晖储运已向锦州港管委会提交相关申请，但因锦州港管委会人事变动的原因尚未收到书面批复。锦晖储运承诺将积极推动相关房屋产权证的办理进度。

辽宁方大为此做出专项承诺：

“针对本公司子公司葫芦岛锦化进出口有限公司的控股子公司葫芦岛锦晖石油化工储运有限公司（以下简称“锦晖储运”）的部分房产存在未办理产权登记或未办理登记所有人变更的情况，本公司承诺：

一、在本承诺出具之日起１２个月内协助并促成锦晖储运办理完毕相关房产的产权登记（含变更工作），相关费用由本公司承担。

二、若因该等房屋未及时办理产权登记或变更登记而给葫芦岛锦化进出口有限公司以及方大锦化化工科技股份有限公司造成损失（包括但不限于：房屋拆除及重建的费用；因房屋拆除及重建对正常生产经营造成的实际损失和可合理预计的损失）的，本公司将在该损失发生之日起的３０日内针对该损失以现金方式做出全额补偿。

三、若本承诺出具之日起１２个月期满仍不能办理完毕相关房产的产权登记（含变更工作）的，本公司继续履行上述承诺。”

在此基础上，辽宁方大于２０１１年４月１６日作出补充承诺：

“为避免上市公司承担本次重大资产重组涉及产权登记事项不能如期办理完毕的风险，本公司补充承诺如下：

在相关产权登记（含变更登记）办理完成之前，本公司暂不要求上市公司支付相关产权登记（含变更登记）未完成资产评估值中计入标的公司股权作价的部分。

针对锦化工程设计房屋所有权及房屋所属土地使用权登记权利人为葫芦岛华天实业有限责任公司（以下简称“华天实业”）而华天实业目前正在进行破产清算、锦晖储运注册在葫芦岛而未办理房产证的９处房屋在锦州港地区等现实情况，本公司将尽全力采取有效措施争取相关产权登记事项在２０１２年３月８日之前办理完毕，包括但不限于：

１、请求华天实业破产管理人加快推进华天实业的破产清算工作；

２、请求葫芦岛市人民政府出面协调锦州市相关部门协助解决锦晖储运跨区域经营过程中遇到的跨地区产权办证问题；

３、视情况实施资产重置或安排等价资产置换等措施。

如果本次重大资产重组涉及产权登记事项未在２０１２年３月８日之前办理完毕，本公司将以相关产权登记（含变更登记）未完成资产的评估值中计入标的公司股权作价部分的原价向上市公司回购该等资产。

对于本公司按照前述承诺回购的资产，在其权证已经办毕或办证条件成熟之前，本公司赋予上市公司以无偿的优先使用权。”

除本次增加的承诺内容之外，原已做出的承诺中的其他内容继续有效。”

构筑物：

管道沟槽：

无形资产：

１、土地：

２、除土地外，锦晖储运无他项无形资产。

以２０１０年１１月３０日为评估基准日，经成本法评估，锦晖储运总资产账面价值为８，４０４．７９万元，评估价值为８，８３７．４４万元，增值额为４３２．６５万元，增值率为５．１５％；总负债账面价值为４，４７０．８３万元，评估价值为４，４７０．８３万元，无增减值变化；股东权益账面价值为３，９３３．９６万元，评估价值为４，３６６．６１万元，增值额为４３２．６５万元，增值率为１１．００％。

评估结果详见下列评估结果汇总表：

（单位：元）

第七节 财务会计信息

一、标的公司财务报表

本公司本次交易拟向辽宁方大购买对方所拥有的与本公司化工业务相关的锦化工程设计８５．５％的股权、锦化公运１００％的股权以及锦化进出口１００％的股权（含锦晖６１．０８％股权）。

相关财务数据均经过天职国际审计。

（一）锦化工程设计近三年及一期的财务报表如下：

１、资产负债表

资产负债表（一）

单位：元

资产负债表（二）

单位：元

２、利润表

单位：元

３、现金流量表

单位：元

（二）锦化公运近三年及一期的财务报表如下：

１、资产负债表

资产负债表（一）

单位：元

资产负债表（二）

单位：元

２、利润表

单位：元

３、现金流量表

单位：元