证券时报多媒体数字报

证券代码：６００４９９ 证券简称：科达机电 公告编号：２０１１–０４１

广东科达机电股份有限公司

第四届董事会第三十三次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

广东科达机电股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第三十三次会议于２０１１年１０月１４日在公司１０３会议室举行。会议由董事长卢勤先生主持，会议应到董事９人，实到董事９人，授权代表０人。全体监事及高级管理人员列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议通过记名投票的方式，审议通过了如下决议：

一、审议通过《２０１１年第三季度报告》，同意９票、反对０票、弃权０票。

二、审议通过了《关于为联营企业广东信成融资租赁有限公司银行授信提供担保的议案》，同意９票、反对０票、弃权０票。

广东信成融资租赁有限公司成立于２００９年６月，注册资本为１，０００万美元，其中科达机电（香港）有限公司（公司全资子公司）持股４７．２７％，安徽信成投资有限公司持股５２．７３％。主要经营融资租赁、租赁业务，２０１１年９月３０日资产负债率为８１．５９％。公司拟为其向中国银行顺德分行申请不超过２０，０００万元的人民币综合授信额度提供信用担保，担保期限为两年。该项担保将提交股东大会审议。

三、审议通过《关于收购安徽信成投资有限公司股权的议案》，同意９票、反对０票、弃权０票。

安徽信成投资有限公司（原名为广东信成投资有限公司）成立于２００９年１２月，注册资本为人民币３，６００万元，经营范围为创业投资业务，创业投资咨询业务，为创业企业提供创业管理服务业务，参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。安徽信成投资有限公司分别持有广东信成融资租赁有限公司、安徽信成融资租赁有限公司５２．７３％股权。

公司董事会同意收购安徽信成投资有限公司１００％股权，收购价格根据２０１１年９月３０日安徽信成投资有限公司净资产确定，根据中喜会计师事务所有限责任公司出具的中喜专审字【２０１１】第０１４５７号审计报告，收购价格为５１，９５４，８３０．３５元。

四、审议通过《关于对安徽信成投资有限公司进行增资的议案》，同意９票、反对０票、弃权０票。

安徽信成投资有限公司股权变更完成之后，公司将向其增资人民币７，８００万元，增资完成后，注册资本变更为人民币１１，４００万元，为公司全资子公司。

五、审议通过《关于会计估计变更的议案》，同意９票、反对０票、弃权０票。

公司收购安徽信成投资有限公司后，将间接持有广东信成融资租赁有限公司和安徽信成融资租赁有限公司１００％的股权，广东信成融资租赁有限公司、安徽信成融资租赁有限公司将被纳入公司合并会计报表范围，对该两公司的长期投资核算方法将由权益法改为成本法。

原广东信成融资租赁有限公司、安徽信成融资租赁有限公司对融资租赁所产生的长期应收款不计提坏账准备。本次收购完成后，公司将在原有应收账款组合的基础上新增融资租赁业务客户组合，对广东信成融资租赁有限公司、安徽信成融资租赁有限公司融资租赁所产生的长期应收款按余额百分比法，对逾期一个月以上的长期应收款按金额的２０％计提坏账准备。

特此公告。

广东科达机电股份有限公司董事会

二○一一年十月十五日

证券代码：６００４９９ 证券简称：科达机电 公告编号：２０１１–０４２

广东科达机电股份有限公司

第四届监事会第十五次会议决议公告

广东科达机电股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第十五次会议于２０１１年１０月１４日在公司六楼会议室举行。会议由监事会主席付青菊女士主持，会议应到监事３人，实到监事３人，授权代表０人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议通过记名投票的方式，审议通过了如下议案：

一、审议通过《２０１１年第三季度报告》，同意３票，反对０票，弃权０票。

监事会按照《证券法》的有关规定，对董事会编制的公司《２０１１年第三季度报告》发表了以下审核意见：

１、《２０１１年第三季度报告》的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；

２、《２０１１年第三季度报告》的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司２０１１年１至９月份的经营管理和财务状况等事项；

３、在监事会提出本意见前，未发现参与《２０１１年第三季度报告》编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

二、审议通过《关于会计估计变更的议案》，同意３票，反对０票，弃权０票。

公司收购安徽信成投资有限公司后，广东信成融资租赁有限公司、安徽信成融资租赁有限公司将被纳入公司合并会计报表范围，公司将对广东信成融资租赁有限公司、安徽信成融资租赁有限公司融资租赁所产生的长期应收款坏账准备计提进行会计估计变更。

监事会认为：公司本次变更会计估计事项，符合国家相关法律法规及《企业会计准则》的规定。变更后的会计估计能更公允地反映公司的经营成果，能更真实地反映了公司的财务状况，提高了公司财务信息质量。监事会同意本次会计估计变更。

特此公告。

广东科达机电股份有限公司监事会

二○一一年十月十五日

证券代码：６００４９９ 证券简称：科达机电 公告编号：２０１１–０４３

广东科达机电股份有限公司

收购资产公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

重要内容提示：

１、交易内容：收购安徽信成投资有限公司１００％的股权，交易金额为人民币５１，９５４，８３０．３５元；

２、本次股权转让不构成关联交易；

３、本次转让对公司持续经营能力及资产状况没有不良影响；

４、需要提醒投资者注意的其他事项：此次股权转让不需经股东大会审批。

一、交易概述

广东科达机电股份有限公司（以下简称“公司”或“科达机电”）于２０１１年１０月１４日召开了第四届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于收购安徽信成投资有限公司股权的议案》。

安徽信成投资有限公司（原名为广东信成投资有限公司，以下简称“信成投资公司”）于２００９年１２月成立，注册资本为人民币３，６００万元，陈细和毛巨勇各以现金方式出资１，８００万元，各占注册资本的５０％，该公司经营范围为创业投资业务，创业投资咨询业务，为创业企业提供创业管理服务业务，参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。

公司于２０１１年１０月１４日与信成投资公司股东陈细、毛巨勇分别签订《股权转让协议》，以现金方式收购陈细、毛巨勇各持有的信成投资公司５０％股权，根据中喜会计师事务所有限责任公司出具的中喜专审字【２０１１】第０１４５７号审计报告，本次收购价格为５１，９５４，８３０．３５元。

二、安徽信成投资有限公司基本情况

公司名称：安徽信成投资有限公司

注册资本：人民币３，６００万元

法定代表人：陈细

公司类型：有限责任公司

注册地址：马鞍山经济技术开发区梅山路３９９号科创中心内Ｂ４０８－４０９

经营范围：创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构（担保业务、房地产业务除外）。

信成投资公司与本公司及本公司前十名股东不存在关联关系。

信成投资公司的股权结构如下：

根据中喜会计师事务所有限责任公司出具的中喜专审字【２０１１】第０１４５７号审计报告，２０１０年１２月３１日，信成投资公司总资产为８０９，１３８，７２６．６０元， 净资产为４７，２０９，２７２．５２元，主营业务收入为４４，５４２，５２１．３９元，净利润为９，６００，９２８．６９元；２０１１年９月３０日，信成投资公司总资产为９１４，０２８，６５３．８６元，净资产为５１，９５４，８３０．３５元，主营业务收入为５０，８５４，５６９．５６元，净利润为４，７４５，５５７．８３元。

三、股权转让协议的主要内容

１、陈细、毛巨勇同意将各自持有的信成投资公司５０％的股权（各认缴注册资本１，８００万元，实缴注册资本１，８００万元）转让给科达机电；

２、根据中喜会计师事务所有限责任公司出具的中喜专审字【２０１１】第０１４５７号审计报告，双方同意按２０１１年９月３０日信成投资公司的净资产确定转让价格，陈细、毛巨勇同意各以人民币２５，９７７，４１５．１８元的价格向科达机电出售信成投资公司５０％的股权；

３、科达机电同意分别以人民币２５，９７７，４１５．１８元的价格购买陈细、毛巨勇持有的信成投资公司５０％股权；

４、双方同意在工商行政管理机关办理股权转让登记完毕后５日内，科达机电向陈细、毛巨勇足额一次性支付转让款；

５、本股权转让协议自科达机电董事会审议通过之日起生效。

四、交易目的及对公司的影响

本次股权转让完成后，公司将间接持有广东信成融资租赁有限公司和安徽信成融资租赁有限公司１００％的股权，广东信成融资租赁有限公司及安徽信成融资租赁有限公司的财务数据将纳入公司合并报表，对该两公司的长期投资核算方法将由权益法改为成本法。本次股权转让对公司财务状况和经营成果无实质影响，不会损害公司和股东的利益。

特此公告。

广东科达机电股份有限公司

董事会

二○一一年十月十五日

证券代码：６００４９９ 证券简称：科达机电 公告编号：２０１１–０４４

广东科达机电股份有限公司

关于会计估计变更的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

公司于２０１１年１０月１４日召开了第四届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于会计估计变更的议案》。根据相关规定，现将具体情况公告如下：

一、本次会计估计变更概况

１、变更原因：２０１１年１０月１４日，公司第四届董事会第三十三次会议审议通过了《关于收购安徽信成投资有限公司股权的议案》，收购完成后，公司将间接持有广东信成融资租赁有限公司和安徽信成融资租赁有限公司１００％的股权，广东信成融资租赁有限公司及安徽信成融资租赁有限公司的财务数据将被纳入公司合并会计报表范围，对该两公司的长期投资核算方法将由权益法改为成本法。依照《企业会计准则》的相关规定，结合目前的经营环境及市场状况，本着谨慎、客观的原则，公司对应收款项坏账准备的计提方法进行变更。此事项属于会计估计变更。

２、变更前采用的会计估计

广东信成融资租赁有限公司、安徽信成融资租赁有限公司对融资租赁所产生的长期应收款不计提坏账准备。

３、变更后采用的会计估计

在原有应收账款组合的基础上新增融资租赁业务客户组合，广东信成融资租赁有限公司、安徽信成融资租赁有限公司融资租赁所产生的长期应收款按余额百分比法，对逾期一个月以上的长期应收款按金额的２０％计提坏账准备。

二、本次会计估计变更执行时间

本次会计估计变更自２０１１年１０月１日开始执行。

三、本次会计估计变更对公司的影响

１、根据《企业会计准则第２８号：会计政策、会计估计变更和差错更正》有关会计政策及会计估计变更的公告规定，对上述会计估计的变更采用未来适用法。

２、本次会计估计变更无需对已披露的财务报告进行追溯调整，不会对公司已披露的财务报表产生影响。

３、变更后的会计估计能够更准确地反映公司财务状况，提供客观、真实和公允的财务会计信息，并可以有效防范和化解资产损失风险，提高公司抗风险能力。

四、公司董事会关于本次会计估计变更合理性说明

公司董事会认为：公司在原有应收账款组合的基础上新增融资租赁业务客户组合，对该部分应收款项坏账准备的计提方法进行变更，符合《企业会计准则》的相关规定，体现了会计谨慎性原则，能更真实、客观地反映公司的财务状况和经营成果。董事会同意公司本次会计估计变更。

五、独立董事意见

公司独立董事认为：公司此次应收款项坏账准备计提会计估计的变更，符合国家相关法律法规及《企业会计准则》的规定，更能准确地反映公司的经营特点和财务状况，没有损害公司和中小股东利益。独立董事同意本次会计估计变更。

六、监事会意见

公司监事会认为：公司本次变更会计估计事项，符合国家相关法律法规及《企业会计准则》的规定。变更后的会计估计能更公允地反映公司的经营成果，能更真实地反映了公司的财务状况，提高了公司财务信息质量。监事会同意本次会计估计变更。

特此公告。

广东科达机电股份有限公司董事会

二○一一年十月十五日