证券时报多媒体数字报

　　问：有些上市公司的限售股到了解禁期，为什么没有发布解禁股上市的公告？

　　答：这种情况主要发生在上市公司限售股到期，但上市公司或其相关股东未提出办理限售股份上市流通的申请，因此，该部分限售股份仍不能上市流通，也就没有相应的限售股份上市流通的公告。

　　问：季报、业绩预告和业绩快报是否属于“上市公司定期报告”？

　　答：根据《上市公司信息披露管理办法》规定，上市公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告，因此季度报告属于“上市公司定期报告”的范畴。而上市公司披露的业绩预告和业绩快报不属于必须按期披露的定期报告，而是属于在适用情形下按照专门的格式披露的临时公告。

　　问：季度报告是否需要进行业绩预告？

　　答：根据《信息披露业务备忘录第22号——业绩预告、业绩快报及修正》，深交所主板上市公司董事会应当密切关注发生或可能发生对公司经营成果和财务状况有重大影响的事项，及时对公司的定期报告（年度报告、半年度报告、1季度报告、3季度报告）经营业绩进行预计。如上市公司预计公司季度报告期或未来报告期（预计时点距报告期末不应超过12个月）出现以下情形之一的，应当及时进行业绩预告：（一）净利润为负值；（二）实现扭亏为盈；（三）实现盈利，但净利润与上年同期相比业绩上升或者下降50％以上。

　　对于中小板和创业板上市公司，应对半年度业绩、前三季度业绩和年度业绩进行预告。但对第一季度的业绩预告没有强制要求。只有在第一季度报告编制期间，公司股票及其衍生品种交易出现异常波动且公司预计第一季度业绩将出现下列情形之一的，应在异常波动公告中对第一季度的业绩进行预告：（1）净利润为负值；（2）净利润与上年同期相比上升或者下降50％以上；（3）与上年同期相比实现扭亏为盈。比较基数较小的公司（即上一年第一季度基本每股收益绝对值低于或等于0.02元人民币）预计出现第二项情形的情况除外。

　　问：休眠账户激活的当天，是否可以立即使用？是否可以立即开通创业板交易权限?

　　答：不可以。休眠账户激活后第二天才能使用。

　　根据《创业板市场投资者适当性管理实施办法》规定，具备两年易经验的投资者，签署《创业板市场投资风险揭示书》两个交易日后开通创业板交易权限；不具备两年交易经验的投资者，签署《创业板市场投资风险揭示书》五个交易日后开通创业板交易权限。

　　问：证券公司启用新的实时开户系统，需做联通测试，上海市场提供了测试环境，深圳是否也同样的测试环境？

　　答：中国结算深圳分公司有独立的测试系统，可根据申请提供实时开户系统的测试服务。测试的接入细节请联系深圳证券通信公司；联系电话：0755-83182222。

　　问：投资者在证券公司的证券清单显示的持股与中国结算深圳分公司的记录一致，但办理转托管失败，什么原因？

　　答：可能由下列几种原因产生的：

　　⑴投资者误报股东代码、证券代号、股份性质或托管单元中的一项或多项；

　　⑵股份被冻结（司法冻结或质押冻结）；

　　⑶限售股份正处于解限期间；

　　⑷转入方托管单元不存在或托管单元关闭；

　　⑸其他导致股份在途的情况。

　　问：转托管和质押业务可以同时办理吗?

　　答：不可以。可以先转托管再办理质押。因为质押、冻结的股份，都不可以转托管。

　　问：上市公司第一大股东的限售股办理质押有什么特别要求？

　　答：质押业务请按照《 中国结算深圳分公司证券质押业务指南》办理。在办理完成质押手续后，根据《深圳证券交易所股票上市规则》，涉及需要公告事项的及时办理信息披露事宜。