§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人万连步、主管会计工作负责人李计国及会计机构负责人(会计主管人员)李现秀声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位:元
| 2011.9.30 | 2010.12.31 | 增减幅度(%) |
总资产(元) | 4,833,460,659.81 | 4,357,598,269.85 | 10.92% |
归属于上市公司股东的所有者权益(元) | 3,047,073,226.76 | 2,719,315,776.38 | 12.05% |
股本(股) | 700,000,000.00 | 700,000,000.00 | 0.00% |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 4.35 | 3.88 | 12.11% |
| 2011年7-9月 | 比上年同期增减(%) | 2011年1-9月 | 比上年同期增减(%) |
营业总收入(元) | 2,558,256,639.45 | 38.41% | 6,334,742,941.75 | 46.50% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 172,971,648.68 | 47.21% | 397,757,450.38 | 52.58% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | - | - | 44,106,021.11 | -84.72% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | - | - | 0.06 | -85.37% |
基本每股收益(元/股) | 0.25 | 47.06% | 0.57 | 54.05% |
稀释每股收益(元/股) | 0.25 | 47.06% | 0.57 | 54.05% |
加权平均净资产收益率(%) | 5.84% | 1.43% | 13.78% | 4.00% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 5.81% | 1.54% | 13.71% | 4.13% |
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位:元
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | 37,457.52 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,300,800.00 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 976,633.89 | |
所得税影响额 | -344,917.97 | |
合计 | 1,969,973.44 | |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位:股
报告期末股东总数(户) | 34,960 |
前十名无限售条件流通股股东持股情况 |
股东名称(全称) | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
DEG-DEUTSCHE INVESTITIONS-UND ENTWICKLUNGSGESELLSCHAFT MBH | 75,000,000 | 人民币普通股 |
CRF FERTILIZER INVESTMENT LTD. | 75,000,000 | 人民币普通股 |
交通银行-金鹰中小盘精选证券投资基金 | 1,447,925 | 人民币普通股 |
中国建设银行-博时特许价值股票型证券投资基金 | 1,300,728 | 人民币普通股 |
中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 824,411 | 人民币普通股 |
魏献聪 | 752,213 | 人民币普通股 |
全国社保基金一零三组合 | 599,923 | 人民币普通股 |
刘永奎 | 484,529 | 人民币普通股 |
陈德有 | 441,969 | 人民币普通股 |
中国建设银行-博时主题行业股票证券投资基金 | 399,944 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目
单位:(人民币)元
项目 | 期末余额 | 年初余额 | 增减比例 |
应收票据 | 1,827,000.00 | 500,000.00 | 265.40% |
预付款项 | 1,085,142,674.74 | 691,541,603.92 | 56.92% |
其他应收款 | 23,024,065.03 | 6,135,590.87 | 275.25% |
在建工程 | 223,454,534.85 | 15,174,468.11 | 1372.57% |
短期借款 | 375,000,000.00 | 5,000,000.00 | 7400.00% |
应付票据 | 343,374,423.70 | 774,949,362.00 | -55.69% |
应付账款 | 249,244,156.02 | 74,003,100.23 | 236.80% |
应付职工薪酬 | 19,887,546.86 | 9,269,136.20 | 114.56% |
应交税费 | 23,698,585.69 | 12,081,409.31 | 96.16% |
应付利息 | 1,894,203.23 | | |
其他非流动负债 | 28,391,000.00 | 10,101,600.00 | 181.05% |
少数股东权益 | 39,981,249.55 | - | |
(1)报告期末,应收票据较年初增加265.40%,系经销商以银行承兑汇票结算所致;
(2)报告期末,预付账款较年初增加56.92%,系随着公司生产规模扩大,采购资金占用增多所致;
(3)报告期末,其他应收款较年初增加275.25%,系公司管理备用金增加所致;
(4)报告期末,在建工程较年初增加1372.57%,系公司建设募集资金投资项目所致;
(5)报告期末,短期借款较年初增加7400.00%,系公司原料采购承兑汇票使用量下降,公司使用短期借款代替承兑汇票所致;
(6)报告期末,应付票据较年初减少55.69%,系公司采购原料承兑汇票使用量下降,应付票据余额减少所致;
(7)报告期末,应付账款较年初增加236.80%,系公司利用供应商的销售政策,延长付款时间所致;
(8)报告期末,应付职工薪酬较年初增加114.56%,系公司计提职工福利费、工会经费及教育经费所致;
(9)报告期末,应交税费较年初增加96.16%,系公司所得税费用增加所致;
(10)报告期末,应付利息较年初增加1,894,203.23元,系公司计提短期借款利息所致;
(11)报告期末,其他非流动负债较年初增加181.05%,系公司收到财政拨款所致;
(12)报告期末,少数股东权益较年初增加39,981,249.55元,系公司全资子公司河南金正大生态工程有限公司与河南省邮政公司共同投资成立河南豫邮金大地科技服务有限公司,其中公司全资子公司河南金正大生态工程有限公司出资60%,河南省邮政公司出资 40%。
二、利润表项目
单位:(人民币)元
项目 | 本年累计数 | 上年同期累计数 | 增减比例 |
营业收入 | 6,334,742,941.75 | 4,324,141,739.77 | 46.50% |
营业成本 | 5,506,305,978.43 | 3,797,853,221.98 | 44.98% |
营业税金及附加 | 337,822.44 | 122,719.38 | 175.28% |
销售费用 | 259,961,873.71 | 165,432,126.46 | 57.14% |
管理费用 | 80,229,945.10 | 52,705,932.51 | 52.22% |
资产减值损失 | -506,718.79 | 527,311.11 | -196.09% |
营业外收入 | 2,360,260.36 | 5,689,895.51 | -58.52% |
营业外支出 | 45,368.94 | 89,720.57 | -49.43% |
所得税费用 | 96,278,393.69 | 55,394,271.05 | 73.81% |
少数股东损益 | -18,750.45 | | |
(1)报告期,营业收入较上年同期增加46.50%,系产品销量上升和产品价格共同影响所致;
(2)报告期,营业税金及附加较上年同期增加175.28%,公司系外商投资企业,根据《关于统一内外资企业和个人城市维护建设税和教育费附加制度的通知》规定,2010年12月1日开始缴纳城市维护建设税及教育税费附加;
(3)报告期,销售费用较上年同期增加57.14%,系公司加大了以“渠道下沉、驻点营销和农化服务”为重点的营销服务模式,营销人员增加及广告宣传费增加所致;
(4)报告期,管理费用较上年同期增加52.22%,系职工薪酬增加及公司为异地扩张,提前储备管理人员所致;
(5)报告期,资产减值损失较上年同期减少196.09%,系公司坏账准备本年1-9月份冲回506,718.79元,上年同期计提527,311.11元。
(6)报告期,所得税费用较上年同期增加73.81%,系公司应纳税所得额增加所致;
(7)报告期,少数股东权益较上年同期减少18,750.45元,系公司全资子公司河南金正大生态工程有限公司与河南省邮政公司共同投资成立河南豫邮金大地科技服务有限公司,其中公司全资子公司河南金正大生态工程有限公司出资60%,河南省邮政公司出资 40%。
三、现金流量表项目
单位:(人民币)元
项目 | 本年累计数 | 上年同期累计数 | 增减金额 |
经营活动产生的现金流量净额 | 44,106,021.11 | 288,588,078.54 | -244,482,057.43 |
投资活动产生的现金流量净额 | -312,349,904.32 | -46,009,963.69 | -266,339,940.63 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 322,789,909.89 | 1,306,447,775.35 | -983,657,865.46 |
(1)报告期,经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少244,482,057.43元,系公司本期以银行存款支付银行承兑汇票,导致经营活动现金流出量增加;
(2)报告期,投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少266,339,940.63元,系公司建设募集资金投资项目所致;
(3)报告期,筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少983,657,865.46元,系上年同期公司上市募集资金,导致上年同期筹资活动现金流入量较大;
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
股改承诺 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
重大资产重组时所作承诺 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
发行时所作承诺 | 临沂金正大投资控股有限公司、万连步、德国投资与开发有限公司、CRF化肥投资有限公司 | 公司控股股东临沂金正大投资控股有限公司和实际控制人万连步承诺,自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其持有的公司股份,也不由公司回购其持有的股份。公司股东德国投资与开发有限公司和CRF化肥投资有限公司承诺,自公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理其持有的公司股份,也不由公司回购其持有的股份。 | 严格履行 |
其他承诺(含追加承诺) | 临沂金正大投资控股有限公司、万连步 | 公司控股股东临沂金正大投资控股有限公司和实际控制人万连步出具了《避免同业竞争承诺函》,承诺不会并促使其控股的企业不会在中国境内外:以任何形式直接或间接从事任何与公司及公司控股企业业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动;以任何形式支持与公司及公司控股企业的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;以任何形式介入(不论直接或间接)任何与公司及公司控股企业的主营业务构成或可能构成竞争的业务或活动。 | 严格履行 |
3.4 对2011年度经营业绩的预计
2011年度预计的经营业绩 | 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50% |
2011年度净利润同比变动幅度的预计范围 | 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为: | 40.00% | ~~ | 50.00% |
2010年度经营业绩 | 归属于上市公司股东的净利润(元): | 313,670,746.35 |
业绩变动的原因说明 | 公司开展以“渠道下沉、驻点营销和农化服务”为重点的营销服务模式,复合肥、缓控释肥产品销售收入将大幅增长。 |
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
2011年度预计的经营业绩 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
2011年08月18日 | 公司会客室 | 实地调研 | 东兴证券有限责任公司、深圳市合赢投资管理有限公司 | 3、公司的经营模式;
4、公司竞争优势、劣势。 |
2011年09月09日 | 公司会客室 | 实地调研 | 高华证券有限责任公司 | 2、公司发展战略、核心举措及竞争优势;
3、公司的盈利情况。 |
2011年09月15日 | 公司会客室 | 实地调研 | 汇添富基金管理有限公司 | 2、公司营销模式,营销存在的问题及解决方案,农化服务体系与营销变革的相互促进作用;
3、公司缓控释肥推广的经验及思路。 |
山东金正大生态工程股份有限公司
法定代表人:万连步
二O一一年十月十五日