§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
牛 皓 | 董 事 | 公务出差 | 李 犁 |
金永静 | 董 事 | 公务出差 | 杨 超 |
1.3 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.4 公司负责人杨超先生、主管会计工作负责人彭捍东先生及会计机构负责人(会计主管人员)许金先生声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位:元
| 2011.9.30 | 2010.12.31 | 增减幅度(%) |
总资产(元) | 32,357,116,636.32 | 33,638,005,862.55 | -3.81% |
归属于上市公司股东的所有者权益(元) | 7,232,515,548.01 | 5,061,955,334.83 | 42.88% |
股本(股) | 1,416,398,800.00 | 1,256,688,800.00 | 12.71% |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 5.11 | 4.03 | 26.80% |
| 2011年7-9月 | 比上年同期增减(%) | 2011年1-9月 | 比上年同期增减(%) |
营业总收入(元) | 9,210,786,610.39 | 9.46% | 25,823,677,950.08 | 16.83% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 231,571,471.60 | 473.79% | 806,062,824.88 | 215.34% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | - | - | 2,798,450,636.30 | 501.30% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | - | - | 1.98 | 504.08% |
基本每股收益(元/股) | 0.16 | 471.43% | 0.569 | 216.11% |
稀释每股收益(元/股) | 0.16 | 471.43% | 0.569 | 216.11% |
加权平均净资产收益率(%) | 3.77% | 2.89% | 13.11% | 7.51% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 3.65% | 2.89% | 11.78% | 6.20% |
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位:元
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | -2,601,609.06 | 包括已计提资产减值准备的冲销部分 |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 22,021,380.75 | |
债务重组损益 | 13,543,770.27 | |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 43,895,169.31 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 13,851,167.02 | |
所得税影响额 | -3,126,929.36 | |
少数股东权益影响额 | -5,537,588.27 | |
合 计 | 82,045,360.66 | - |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位:股
报告期末股东总数(户) | 207,595 |
前十名无限售条件流通股股东持股情况 |
股东名称(全称) | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
云南铜业(集团)有限公司 | 682,348,800 | 人民币普通股 |
中国工商银行-广发大盘成长混合型证券投资基金 | 14,301,125 | 人民币普通股 |
中国银行-易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金 | 8,736,122 | 人民币普通股 |
中国工商银行-融通深证100指数证券投资基金 | 6,498,232 | 人民币普通股 |
中国工商银行-景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 | 4,742,392 | 人民币普通股 |
中国银行-嘉实沪深300指数证券投资基金 | 3,845,485 | 人民币普通股 |
中国人民人寿保险股份有限公司-分红-个险分红 | 3,800,000 | 人民币普通股 |
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002深 | 3,799,900 | 人民币普通股 |
中国民生银行-银华深证100指数分级证券投资基金 | 3,051,604 | 人民币普通股 |
中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 2,772,075 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表变动情况说明: 单位:元
项目 | 期末 | 期初 | 与期初比增减变化 |
增减金额 | 比例(%) |
应收账款 | 116,284,420.75 | 611,756,630.78 | -495,472,210.03 | -80.99% |
应收股利 | 658,076.56 | 13,498,361.69 | -12,840,285.13 | -95.12% |
其他流动资产 | 0 | 6,627.86 | -6,627.86 | -100% |
应付票据 | 309,372,430.64 | 1,788,609,414.64 | -1,479,236,984.00 | -82.70% |
预收款项 | 1,038,633,954.86 | 560,867,744.50 | 477,766,210.36 | 85.18% |
应付职工薪酬 | 188,350,409.03 | 121,660,337.78 | 66,690,071.25 | 54.82% |
应交税费 | 119,996,763.44 | -521,646,007.88 | 641,642,771.32 | 123.00% |
应付利息 | 32,899,677.57 | 144,400,042.20 | -111,500,364.63 | -77.22% |
其他应付款 | 947,374,264.39 | 624,065,343.35 | 323,308,921.04 | 51.81% |
一年内到期的非流动负债 | 2,750,000,000.00 | 460,000,000.00 | 2,290,000,000.00 | 497.83% |
其他流动负债 | 1,051,282,421.03 | 1,600,000.00 | 1,049,682,421.03 | 65605.15% |
长期借款 | 2,036,440,718.76 | 4,385,250,000.00 | -2,348,809,281.24 | -53.56% |
长期应付款 | 155,868,381.74 | 268,332,362.78 | -112,463,981.04 | -41.91% |
非流动负债合计 | 2,323,228,027.51 | 4,782,225,155.48 | -2,458,997,127.97 | -51.42% |
资本公积 | 4,497,962,538.20 | 3,319,327,088.08 | 1,178,635,450.12 | 35.51% |
专项储备 | 92,003,050.85 | 64,685,086.69 | 27,317,964.16 | 42.23% |
未分配利润 | 779,230,184.40 | -25,666,614.50 | 804,896,798.90 | 3135.97% |
归属于母公司所有者权益合计 | 7,232,515,548.01 | 5,061,955,334.83 | 2,170,560,213.18 | 42.88% |
所有者权益合计 | 8,566,704,703.96 | 6,280,707,742.04 | 2,285,996,961.92 | 36.40% |
1、应收账款比期初减少495,472,210.03元,减幅80.99%,主要是本期收回前期欠款。
2、应收股利比期初减少12,840,285.13元,减幅95.12%,主要是本期收回前期的应收股利。
3、其他流动资产比期初减少6,627.86元,减幅100%,主要是期初待摊费用本期摊完。
4、应付票据比期初减少1,479,236,984.00元,减幅82.70%%,主要是应付票据到期承兑。
5、预收款项比期初增加477,766,210.36元,增幅85.18%,主要是本期由于部分产品未结算导致预收账款增加。
6、应付职工薪酬比期初增加66,690,071.25元,增幅54.82%,主要是本期计提的工资未足额发放。
7、应交税费比期初增加641,642,771.32元,增幅123.00%,主要是未抵扣增值税进项税留抵较上年末减少。
8、应付利息比期初减少11,500,364.63元,减幅77.22%,主要是本期支付了前期的应付利息。
9、其他应付款比期初增加323,308,921.04元,增幅51.81%,主要是本期收购云铜集团持有的四家子公司的股权款部分没有支付。
10、一年内到期的非流动负债比期初增加2,290,000,000.00元,增幅497.83%,主要是长期借款中一年内到期的借款转为一年内到期的非流动负债。
11、其他流动负债比期初增加1,049,682,421.03元,增幅65605.15%,主要是本期发行10亿元的短期融资券。
12、长期借款比期初减少2,348,809,281.24元,减幅53.56%,主要是长期借款中一年内到期的借款转为一年内到期的非流动负债。
13、长期应付款比期初减少112,463,981.04元,减幅41.91%,主要是期初长期应付款项在本期支付完毕。
14、非流动负债合计比期初减少2,458,997,127.97元,减幅51.42%,主要是长期借款和长期应付款减少。
15、资本公积比期初增加1,178,635,450.12元,增幅35.51%,主要是定向增发成功导致资本公积增加。
16、专项储备比期初增加27,317,964.16元,增幅42.23%,主要是本期计提金额大于使用金额所致。
17、未分配利润比期初增加804,896,798.90元,增幅3135.97%,主要是本期利润增加。
18、归属于母公司所有者权益合计比期初增加2,170,560,213.18元,增幅42.88%;所有者权益合计比期初增加2,285,996,961.92元,增幅36.40%,主要是定向增发成功资本公积增加及本期利润增加所致。
二、利润表变动情况说明: 单位:元
项目 | 本期 | 上年同期 | 与上年同期比增减变化 |
增减金额 | 比例(%) |
营业税金及附加 | 123,970,059.34 | 83,935,198.46 | 40,034,860.88 | 47.70% |
资产减值损失 | 28,023,378.99 | -2,838,495.41 | 30,861,874.40 | 1087.26% |
投资收益 | 47,522,437.83 | -33,630,282.14 | 81,152,719.97 | 241.31% |
对联营企业和合营企业的投资收益 | 46,015,802.66 | 28,589,563.98 | 17,426,238.68 | 60.95% |
营业利润 | 1,054,145,778.61 | 471,969,417.29 | 582,176,361.32 | 123.35% |
营业外收入 | 67,128,774.45 | 17,131,681.09 | 49,997,093.36 | 291.84% |
非流动资产处置损失 | 1,044,069.77 | 5,108,708.11 | -4,064,638.34 | -79.56% |
利润总额 | 1,100,960,487.59 | 471,028,069.92 | 629,932,417.67 | 133.74% |
所得税费用 | 144,831,780.44 | 88,766,879.19 | 56,064,901.25 | 63.16% |
净利润 | 956,128,707.15 | 382,261,190.73 | 573,867,516.42 | 150.12% |
归属于母公司所有者的净利润 | 806,062,824.88 | 255,619,253.33 | 550,443,571.55 | 215.34% |
基本每股收益 | 0.569 | 0.180 | 0.39 | 216.67% |
稀释每股收益 | 0.569 | 0.180 | 0.39 | 216.67% |
综合收益总额 | 1,107,407,425.86 | 382,261,190.73 | 725,146,235.13 | 189.70% |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 957,341,543.59 | 255,619,253.33 | 701,722,290.26 | 274.52% |
1、营业税金及附加比上年同期增加40,034,860.88元,增幅47.70%,主要是销售收入增加导致税金增加。
2、资产减值损失比上年同期增加30,861,874.40元,增幅1087.26%,主要是本期计提的坏账损失高于上期。
3、投资收益比上年同期增加81,152,719.97元,增幅241.31%;主要是对联营企业和合营企业的投资收益比上年同期增加。
4、营业利润比上年同期增加582,176,361.32元,增幅123.35%,主要是本期公司主产品价格较好,导致利润大幅上升。
5、营业外收入比上年同期增加49,997,093.36元,增幅291.84%,主要是本期公司退税及债务重组收益高于上期。
6、非流动资产处置损失比上年同期减少4,064,638.34元,减幅79.56%,主要是本期固定资产处置损失比上年同期减少。
7、利润总额比上年同期增加629,932,417.67元,增幅133.74%,主要是本期公司主产品价格较好,导致利润大幅上升。
8、所得税费用比上年同期增加56,064,901.25元,增幅63.16%,主要是本期利润增加导致所得税费用增加。
9、净利润比上年同期增加573,867,516.42元,增幅150.12%;归属于母公司所有者的净利润比上年同期增加550,443,571.55元,增幅215.34%,本期公司主产品价格较好,导致利润大幅上升。
10、基本每股收益和稀释每股收益比上年同期增加0.39元,增幅216.67%,主要是本期公司主产品价格较好,净利润增加,导致每股收益大幅上升。
11、综合收益总额比上年同期增加725,146,235.13元,增幅189.70%;归属于母公司所有者的综合收益总额比上年同期增加701,722,290.26元,增幅274.52%;主要是本期公司主产品价格较好,导致利润大幅上升。
三、现金流量表变动情况说明: 单位:元
项目 | 本期 | 上年同期 | 与上年同期比增减变化 |
增减金额 | 比例(%) |
收到的税费返还 | 20,975,628.02 | 5,611,972.83 | 15,363,655.19 | 273.77% |
支付的各项税费 | 986,346,744.27 | 666,492,691.55 | 319,854,052.72 | 47.99% |
经营活动产生的现金流量净额 | 2,798,450,636.30 | -697,346,088.46 | 3,495,796,724.76 | 501.30% |
收回投资收到的现金 | 1,009,300.00 | 108,164,920.31 | -107,155,620.31 | -99.07% |
取得投资收益收到的现金 | 10,098,129.96 | 21,888,682.35 | -11,790,552.39 | -53.87% |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 81,100.00 | 5,678,600.00 | -5,597,500.00 | -98.57% |
收到其他与投资活动有关的现金 | 1,002,022,531.98 | 149,818,396.89 | 852,204,135.09 | 568.82% |
投资活动现金流入小计 | 1,043,210,456.66 | 285,550,599.55 | 757,659,857.11 | 265.33% |
投资支付的现金 | 1,551,622,523.70 | 13,745,240.00 | 1,537,877,283.70 | 11188.44% |
支付其他与投资活动有关的现金 | 779,873,591.02 | 575,237,152.14 | 204,636,438.88 | 35.57% |
投资活动现金流出小计 | 2,921,285,905.54 | 1,345,301,689.98 | 1,575,984,215.56 | 117.15% |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,878,075,448.88 | -1,059,751,090.43 | -818,324,358.45 | 77.22% |
吸收投资收到的现金 | 2,920,431,505.99 | 0.00 | 2,920,431,505.99 | 100% |
取得借款收到的现金 | 7,902,458,312.93 | 11,517,876,126.78 | -3,615,417,813.85 | -31.39% |
发行债券收到的现金 | 996,000,000.00 | 0.00 | 996,000,000.00 | 100% |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 88,929,124.15 | -88,929,124.15 | -100.00% |
偿还债务支付的现金 | 11,181,983,031.38 | 8,059,901,916.38 | 3,122,081,115.00 | 38.74% |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 69,558,082.64 | 329,021,401.66 | -259,463,319.02 | -78.86% |
筹资活动现金流出小计 | 12,134,253,987.03 | 9,081,902,640.09 | 3,052,351,346.94 | 33.61% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -315,364,168.11 | 2,524,902,610.84 | -2,840,266,778.95 | -112.49% |
1、收到的税费返还比上年同期增加15,363,655.19元,增幅273.77%,主要是本期收到的退税款高于上期。
2、支付的各项税费比上年同期增加319,854,052.72元,增幅47.99%,主要是由于主产品价格上涨,销售收入增加导致税金增加。
3、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加3,495,796,724.76元,增幅501.30%,主要是本期销售收入增加。
4、收回投资收到的现金比上年同期减少107,155,620.31元,减幅99.07%,主要是上期下属达亚公司处置部分股权投资收到的现金。
5、取得投资收益收到的现金比上年同期减少11,790,552.39元,减幅53.87%,主要是本期取得投资收益收到的现金较少。
6、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比上年同期减少5,597,500.00元,减幅98.57%,主要是本期固定资产处置较少。
7、收到其他与投资活动有关的现金比上年同期增加852,204,135.09元,增幅568.82%;投资活动现金流入小计比上年同期增加757,659,857.11元,增幅265.33%,主要是本期收到期货保证金较多。
8、投资支付的现金比上年同期增加1,537,877,283.70元,增幅11188.44%,主要是本期收购云铜集团持有的四家子公司股权支付的现金。
9、支付其他与投资活动有关的现金比上年同期增加 204,636,438.88元,增幅35.57%;投资活动现金流出小计比上年同期增加1,575,984,215.56元,增幅117.15%,主要是本期支付期货保证金较多。
10、投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少818,324,358.45元,增幅77.22%,主要是本期投资支出较多。
11、吸收投资收到的现金比上年同期增加2,920,431,505.99元,增幅100%,主要是本期定向增发收到的现金。
12、取得借款收到的现金比上年同期减少3,615,417,813.85元,减幅31.39%,主要是本期借款少于上期。
13、发行债券收到的现金比上年同期增加996,000,000.00元,增幅100%,主要是本期发行10亿元的短期融资券。
14、收到其他与筹资活动有关的现金比上年同期减少88,929,124.15元,减幅100.00%,主要是上年同期收到的融资租赁保证金退回,本期没有发生。
15、偿还债务支付的现金比上年同期增加3,122,081,115.00元,增幅38.74%,主要是由于本期偿还债务支付的现金较多。
16、支付其他与筹资活动有关的现金比上年同期减少259,463,319.02元,减幅78.86%,主要是上年同期支付融资租赁款。
17、筹资活动现金流出小计比上年同期增加3,052,351,346.94元,增幅33.61%,主要是本期偿还债务支付的现金较多。
18、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少2,840,266,778.95元,减幅112.49%,主要是由于本期偿还债务支付的现金较多导致净额减少。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
√ 适用 □ 不适用
为解决云南铜业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)与公司控股股东云南铜业(集团)有限公司(以下简称“云铜集团”)之间存在的同业竞争问题,经双方友好协商,云铜集团拟将广东清远云铜有色金属有限公司(以下简称“广东清远”)全权委托本公司进行经营管理。本公司采用委托经营管理方式,受托管理广东清远公司,该协议于2011年8月19日签订。
上述关联交易事项在提交公司董事会审议前,已获得公司四位独立董事的事先认可,2011年8月19日经公司第五届董事会第十三次会议审议通过,并于2011年8月20日披露了《关于为解决本公司与控股股东同业竞争事宜暨关联交易的公告》,具体内容详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。 |
3.2.4 其他
√ 适用 □ 不适用
公司本次非公开发行股票159,710,000股,该部分股份已于2011年6月30日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记托管手续,发行完毕后,云南铜业注册资本增加人民币159,710,000.00元,变更后的注册资本为:人民币1,416,398,800.00元,实收资本(股本)为人民币1,416,398,800.00元。
本次非公开发行9名发行对象认购的股票限售期均为12个月,根据深圳证券交易所相关业务规则规定,上述股份已于2011年7月14日起在深圳证券交易所上市,可上市流通时间为2012年7月16日。 |
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
股改承诺 | - | - | - |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | - | - | - |
重大资产重组时所作承诺 | - | - | - |
发行时所作承诺 | 云南铜业(集团)有限公司 | 3、玉矿房地产未来不从事房地产开发经营业务;
4、本公司将督促玉矿房地产严格履行相关承诺事项。 | (七)关于对玉溪矿业房地产开发有限公司所做有关承诺
玉溪矿业房地产开发有限公司自成立以来未从事过房地产开发经营业务,该公司营业执照已于2011年1月6日变更完毕,经营范围中已不具备房地产开发业务,房地产开发企业暂定资质已于2011年2月13日批准注销。 |
其他承诺(含追加承诺) | - | - | - |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
2011年09月02日 | 公司办公楼605办公室 | 实地调研 | 国都证券有限责任公司 | 公司基本情况简介 |
2011年09月05日 | 云南昆明五华区王家桥云铜冶炼加工总厂 | 实地调研 | 民生证券 | 公司基本情况简介 |
2011年09月05日 | 云南昆明五华区王家桥云铜冶炼加工总厂 | 实地调研 | 中国建银投资证券有限责任公司 | 公司基本情况简介 |
3.6 衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等) | 报告期内公司持有上海期货交易所期货套期保值头寸,所有头寸均有实物对应,分布于流动性好的远期合约上,且为场内保证金交易,信用风险小,不会出现合约违约风险,交易规范,期货决策和操作程序严格,一般不会有操作风险和法律风险。 |
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司持有的上海期货交易所铜合约,随着上海期货交易所合约价格的变化,合约价值随之发生变化。上海期货交易所公布的价格在国内具有广泛代表性,期货合约的公允价值严格按照交易所的结算办法执行。 |
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 公司衍生品的会计政策和会计核算具体原则与上一报告期的会计政策和会计核算具体原则未发生重大变化。 |
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 3、公司已设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统。
根据上述情况,独立董事认为公司开展金融衍生交易业务有利于控制原料采购成本风险,实现有效控制原料成本,具有一定的必要性;公司制定了金融衍生品业务控制制度和实施细则,完善了相关内控制度,公司采取的针对性风险控制措施是可行的,同时公司从事金融衍品生交易的人员具有多年操作经验,对市场及业务较为熟悉,风险在一定程度上是可控的。 |
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
合约种类 | 期初合约金额 | 期末合约金额 | 报告期损益情况 | 期末合约金额占公司报告期末净资产比例(%) |
铜 | 0.00 | 1,853,021,850.00 | 70,909,198.99 | 25.62% |
黄 金 | 0.00 | 839,714,610.00 | 3,709,510.00 | 11.61% |
白 银 | 884,010,184.08 | 2,316,246,301.82 | -34,400,494.90 | 32.03% |
合计 | 884,010,184.08 | 5,008,982,761.82 | 40,218,214.09 | 69.26% |
云南铜业股份有限公司董事会
二○一一年十月十八日