证券时报多媒体数字报

§１ 重要提示

１．１ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

１．２ 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

１．３ 公司负责人王忠军、主管会计工作负责人徐佳及会计机构负责人（会计主管人员）徐佳声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§２ 公司基本情况

２．１ 主要会计数据及财务指标

单位：元

非经常性损益项目

√ 适用 □ 不适用

单位：元

２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股

２．３ 限售股份变动情况表

单位：股

§３ 管理层讨论与分析

３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

（一）利润表项目

（１）、营业收入：报告期内，公司实现营业收入４８，１２９．７３万元，较上年同期相比下降１０．７４％。营业收入变化具体情况如下表所示：

金额单位：万元

（１．１）、电影片收入

金额单位：万元

报告期内，公司电影及其衍生收入较上年同期相比下降４１．１８％，主要是因为上年同期上映的影片《唐山大地震》取得了较高的票房及衍生收入所致。

单部影片收入如下表所示：

金额单位：万元

（１．２）、电视剧及电视剧衍生： 报告期内，电视剧及其衍生收入较上年同期相比下降７．２２％，主要是因为２０１１年新增发行电剧数量为４部，较上年同期相比减少２部，实现收入电视剧数量较上年同期相比减少５部。

金额单位：万元

报告期内，公司主要实现收入的电视剧分别为《远去的飞鹰》，《生死归途》、《大时代》、《大丽家的往事》。上年同期主要实现收入的电视剧分别为《谍变１９３９》、《复婚》、《南下南下》、《我的孩子我的家》。

（１．３）、艺人经纪及相关服务业务

金额单位：万元

报告期内，公司艺人经纪及相关服务业务实现营业收入为１１，３９７．２０万元，较上年同期相比增长３２．２４％。主要是因为公司企业客户艺人服务实现营业收入２，９２４．７８万元，较上年同期相比增加３２７．１２％。报告期内，公司收入前５名艺人的收入合计为１，６８７．５４万元，占公司收入总额的３．５１％，收入前２０名艺人的收入合计为３，６６３．９８万元，占公司收入总额的７．６１％。

（１．４）、新增业务

报告期内，公司业务规模扩大，公司新增音乐、电影院及游戏业务共实现收入６，１７６．７８万元，较上年同期相比增长４５７．１５％。其中，报告期末公司投入运营的影院为５家，上年同期为１家。

（２）、管理费用：报告期内，公司管理费用为５，３０３．１２万元，较上年同期相比增长３１．８１％，主要是因为公司业务规模扩大后，引起相应费用的同步上涨。其中，主要是工资、办公费、差旅费、房租、无形资产摊销、研发费用的增长。截至报告期末公司人数为６９２人，较上年同期相比增长４９．７８％。

（３）、财务费用：报告期内，公司财务费用为－１，００２．４５万元。主要财务费用构成如下表：

单位：万元

报告期内，公司财务费用为－１，００２．４５万元，其中利息收入较上年同期相比增长４６．７８％，主要是因为公司货币资金存款产生的利息收入增加所致。

（４）、投资收益：报告期内，公司投资收益为８０４．７５万元，较上年同期相比大幅增长，主要是因为公司报告期内对外投资增加，被投资单位在报告期内盈利所致。

（５）、营业外收入：报告期内，公司营业外收入为２，３５３．５２万元，较上年同期相比增长４８．７２％，主要是因为公司报告期内收到的政府奖励增加所致。

（６）、所得税费用：报告期内，公司所得税费用为２，５８７．５１万元，较上年同期相比增长９４．０３％，主要是因为公司利润总额较上年同期相比增长３１．４９％，上年同期，公司全资子公司北京华谊兄弟时代文化经纪有限公司于２０１０年５月２７日获得北京市朝阳区国家税务局《企业所得税减免税批复》（编号：朝国税批减免［２０１０］３０００００１号）。批复同意北京华谊兄弟时代文化经纪有限公司自２００９年１月１日起至２００９年１２月３１日止享受政府鼓励的新办文化企业免征企业所得税优惠政策。涉及减免企业所得税金额１，０２３．２７万元。

（７）、净利润：报告期内，公司净利润为１０，２４９．０３万元，较上年同期相比增长２１．５９％，主要是因为受影视片档期、制作和发行因素的影响，报告期内公司营业成本、销售费用较上年同期相比下降，报告期内营业利润较上年同期相比增加２，３０３．２２万元；由于报告期内公司对外投资收益及营业外收支净额的增加，使得报告期内公司利润总额较上年同期相比增加３，０７４．１１万元，增长３１．４９％。

（８）、归属于上市公司股东的净利润：报告期内，公司归属于上市公司股东的净利润为１０，２３３．９３万元，较上年同期相比增长２０．３２％，主要是因为受影视片档期、制作和发行因素的影响，报告期内公司营业成本、销售费用较上年同期相比下降，报告期内营业利润较上年同期相比增加２，３０３．２２万元；由于报告期内公司对外投资收益及营业外收支净额的增加，使得报告期内公司利润总额较上年同期相比增加３，０７４．１１万元，增长３１．４９％。

（二）＿资产负债表项目

（１）、货币资金：报告期末，公司货币资金为３２，７４９．０３万元，较报告期初相比减少６１．３２％，主要是因为公司业务规模扩大，货币资金投入影视剧拍摄，影院项目建设及增加对外投资所致。

（２）、应收账款：报告期末，公司应收账款为２７，２０６．５５万元，较报告期初相比减少４０．５６％，主要是因为公司收到上年度上映影片的票房分账款所致。

（３）、预付账款：报告期末，公司预付账款为３３，１２３．９８万元，较报告期初相比增加２１１．５４％，主要是因为公司业务规模扩大，预付影视片的制作款及公司影院项目投资预付款增加及合并范围发生变化所致。

（４）、应收利息：报告期末，公司应收利息为６．３２万元，较报告期初相比减少９３．３２％，主要是因为公司于报告期内已收到上年期末计提的银行存款利息。报告期末，公司货币资金存款减少，应收利息相应减少。

（５）、存货：报告期末，公司存货为４５，２０６．６４万元，较报告期初相比增加９９．７８％，主要是因为公司业务规模扩大，报告期末投入拍摄的影视剧数量较期初增加所致。

（６）、其他流动资产：报告期末，公司其他流动资产为５７１．６９万元，较报告期初相比增加３６．２３％，主要是因为公司报告期末预付的税金增加所致。

（７）、长期应收款：报告期末，公司长期应收款为１，２８７．１７万元，较报告期初相比增加３５．１１％，主要是因为报告期末公司影院投资开发项目支付的租赁保证金增加所致。

（８）、长期股权投资：报告期末，公司长期股权投资为３２，９３７．４０万元，较报告期初相比增加７９．３１％，主要是因为公司对外投资增加所致。

报告期内，公司对外投资情况如下表：

金额单位：万元

（９）、固定资产：报告期末，公司固定资产为１０，０４７．２１万元，较报告期初相比增加４６．３０％，主要是因为公司报告期末投入运营的影院较期初相比增加２家所致。

（１０）、无形资产：报告期末，公司无形资产为２，１２５．００万元。２０１０年１２月公司之子公司北京华谊兄弟巨人信息技术有限公司与上海征途信息技术有限公司签署《软件著作权转让合同》。上海征途信息技术有限公司将其拥有的巨人网络《万王之王三》软件游戏之全部著作权权利转让给北京华谊巨人信息技术有限公司，转让金额为人民币２，５００．００万元。

（１１）、长期待摊费用：报告期末，公司长期待摊费用为４３０．９９万元，较报告期初相比减少３４．６３％，主要是因为报告期内公司对艺人转约费、解约费摊销所致。

（１２）、递延所得税资产：报告期末，公司递延所得税资产为８５５．７１万元，较报告期初相比减少４１．１３％，主要是因为上年期末其他应付款－预提费用等可抵扣暂时性差异在报告期内减少所致。

（１３）、应付账款：报告期末，公司应付账款为１７，４４２．９３万元，较报告期初相比减少３１．２５％，主要是因为公司于报告期内支付上年期末未支付的影视片分账款、拷贝制作费等所致。

（１４）、预收账款：报告期末，公司预收账款为１２，０３５．７７万元，较报告期初相比增加４７．５３％，主要是因为公司预收销售款增加所致。

（１５）、应交税费：报告期末，公司应交税费为１，３０６．８６万元，较报告期初相比减少６８．４５％，主要是因为公司于报告期内缴纳了上年末计提的尚未缴纳的企业所得税所致。

（三）＿现金流量表项目

（１）、经营活动产生的现金流量净额：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为－１８，６０４．３３万元，较上年同期相比现金流出增加１０１．８７％，主要是因为公司业务规模扩大，对影视剧作品的投入增加，主要投入项目有：《全球热恋》、《太极拳》、《开心魔法》、《杨家将》、《画皮２》、《ＬＯＶＥ》、《十二生肖》、《温故１９４２》、《圣天门口》、《远去的飞鹰》、《连环套》、《夫妻那点事》、《最后一枪》、《余震》、《川西剿匪记》、《蝴蝶行动》、《玫瑰传奇》、《追逃》、《黎明绝杀》、《踮起脚尖吻到爱》等影视剧。

（四）＿主要财务指标

（１）、基本每股收益：报告期末，公司基本每股收益为０．１７元／股，较上年同期相比增长２１．４３％，主要是因为公司报告期归属于上市公司股东的净利润增长所致。

（２）、加权平均净资产收益率：报告期末，公司加权平均净资产收益率为６．５４％，较上年同期相比增长０．８５个百分点，主要是因为报告期公司归属于上市公司股东的净利润增长所致。

（３）、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率：报告期末，公司扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为５．６５％，较上年同期相比增长１．２２个百分点，主要是因为报告期公司归属于上市公司股东的净利润增长所致。

３．２ 业务回顾和展望

§４ 重要事项

４．１ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

√ 适用 □ 不适用

４．２ 募集资金使用情况对照表

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

４．３ 报告期内现金分红政策的执行情况

√ 适用 □ 不适用

４．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

４．５ 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

４．６ 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

４．７ 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况

□ 适用 √ 不适用