证券时报多媒体数字报

§１重要提示

１．１本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

１．２ 公司全体董事出席董事会会议。

１．３ 公司第三季度财务报告未经审计。

１．４

公司负责人冯忠铭、主管会计工作负责人庄建珍及会计机构负责人（会计主管人员）黄亚龙声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

§２ 公司基本情况

２．１ 主要会计数据及财务指标

币种：人民币

扣除非经常性损益项目和金额：

单位：元 币种：人民币

２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股

§３ 重要事项

３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

（１）报告期公司资产、负债构成发生重大变动的说明

单位：万元 币种：人民币

（一）报告期末公司资产总额１５５，８８５．９５ 万元，比年初１４４，６８２．９３万元，增加１１，２０３．０２万元，其中流动资产增加１２，６４９．３２万元，非流动资产减少１，４４６．３１万元，变动较大的是货币资金、应收账款、存货、可供出售金融资产、在建工程，简要分析如下：

１、货币资金期末余额２７，４０３．０２ 万元，比年初２２，７８５．０２万元，增加４，６１８．００万元，主要原因系母公司销售商品、提供劳务收到的现金增加及银行借款增加，详见现金流量表；

２、应收账款期末余额１５，１０１．０６ 万元，比年初１２，１３７．４４万元，增加２，９６３．６２万元，主要原因系本公司随着营业额增长而相应增加；

３、其它应收款期末余额１，２０６．７６ 万元，比年初２８５．９万元，增加９２０．８６万元，主要原因系子公司片仔癀医药公司待抵扣增值税进项税额增加所致；

４、存货期末余额３７，７５６．２０万元，比年初３３，５８９．４３万元，增加４，１６６．７７万元，主要原因系母公司增加战略性储备物资；

５、可供出售金融资产期末余额３６，７１６．７０ 万元，比年初３９，４１３．８２万元，减少２，６９７．１２万元，主要原因系母公司持有的股票（兴业证券、双鹤药业、辽宁成大）期末按市价确认公允价值减少３５４．２４万元；子公司片仔癀医药持有母公司股票 １７７．６０ 万股，形成母子公司交叉持股，除初始投资成本合并抵消外， 期末按市价确认公允价值减少２，０９９．２３万元；子公司片仔癀化妆品持有的兴业银行２５２．７２万流通股，年末按市价确认公允价值减少２４３．６５万元；

６、在建工程期末余额２，９２４．６８ 万元，比年初２，１５２．０１万元，增加７７２．６７万元，主要原因系子公司片仔癀化妆品增加６６８．１６万元；

（二）报告期末公司负债总额３９，７０１．１６ 万元，比年初３６，２９６．６６万元，增加３，４０４．５万元，其中流动负债增加３，１０９．５１万元，非流动负债增加２９４．９９万元，变动较大的是短期借款、其他应付款、应付职工薪酬、应付票据、预收账款、应付账款、长期借款，简要分析如下：

１、短期借款期末余额１０，４６３．０６ 万元，比年初８，７５４．５３万元，增加１，７０８．５３万元，主要原因系母公司短期借款增加１，００８．５３万元；本公司子公司医药公司增加７００．００万元；

２、应付账款期末余额７，７１８．２７ 万元，比年初８，７００．１１万元，减少９８１．８４万元，主要原因系本公司之子公司陕西麝业支付货款；

３、应付职工薪酬期末余额１，７５０．１０ 万元，比年初１，０２４．８３万元，增加７２５．２７万元，主要原因系母公司预计应付职工薪酬增加６３４．８６万元；

４、应交税费期末余额２，６４９．８９ 万元，比年初１，８７７．６８万元，增加７７２．２１万元，主要原因系母公司应交企业所得税增加；

５、长期借款期末余额３，９００ ．００万元，比年初３，０００．００万元，增加９００．００万元，系母公司通过银行增加固定资产贷款；

（三）报告期末股东权益合计１１６，１８４．７８ 万元，比年初１０８，３８６．２７万元，增加７，７９８．５１万元，主要由当年实现的利润和可供出售金融资产公允价值变动引起，简要分析如下：

１、资本公积期末余额４４，７４８．３０ 万元，比年初４６，６６６．８０万元，减少１，９１８．５０万元，主要原因系可供出售金融资产期末按市价确认公允价值变动，扣除递延所得税的影响，母公司相应调减资本公积３０１．１０万元；本公司子公司医药公司相应调整减少资本公积１，５７４．４２万元；

２、未分配利润期末余额４２，２５９．０８ 万元，比年初３２，５９８．０７万元，增加９，６６１．０１万元，主要原因是报告期母公司实现净利润１９，１８４．９２万元，分配普通股股利９，８００．００万元；

（２）报告期公司经营业绩同比发生重大变动的说明

单位：万元 币种：人民币

１、 ２０１１年１－３季度营业收入本期发生额７４，８４３．６８万元，比上年同期６４，７６６．６９万元，增加１０，０７６．９９万元，增长１５．５６％，主要原因是本公司产品销量增加及价格提高所致；

２、 管理费用本期发生额５，７８２．９０万元，比上年同期４，７３５．３３万元，增加１，０４７．５７万元，增长２２．１２％，其中母公司本期管理费用实现４，１６０．３０万元，比上年同期３，４００．７４万元，增加７５９．５６万元，增长２２．３４％，主要系预计工资增加３２２．６６万元，零星维修费用增加１９８．２８万元，研究费用增加２２９．１１万元；

３、 资产减值损失本期发生额－７８．２９万元，比上年同期－２，５３２．８５万元，增加２，４５４．５６万元，主要系本公司母公司上年同期收回闽发证券破产管理人以破产财产清偿债务转回原计提的坏账准备所致；

４、 营业利润本期发生额２３，１９８．１５万元，比上年同期１７，２４５．１４万元，增加５，９５３．０１万元，增长３４．５２％；其中母公司本期实现营业利润２２，７７８．４６万元，比上年同期１７，００２．８１万元，增加５，７７５．６５万元，增长３３．９７％，主要原因系母公司销售额增长所致。

５、 利润总额本期发生额２３，０９９．０２万元，比上年同期１７，２９７．７８万元，增加５，８０１．２４万元，增长３３．５４％；其中母公司本期实现利润总额２２，７０１．９７万元，比上年同期１７，０７７．１７万元，增加５，６２４．８０万元，增长３２．９４％；

６、 所得税本期发生额３，７５９．６６万元，比上年同期２，７６３．９９万元，增加９９５．６７万元，增长３６．０２％；其中母公司本期所得税发生额３，５１７．０６万元，比上年同期２，６４３．４７万元，增加８７３．５９万元，增长３３．０５％；

７、 净利润本期发生额１９，３３９．３６万元，比上年同期１４，５３３．７９万元，增加４，８０５．５７万元，增长３３．０６％；其中母公司本期实现净利润１９，１８４．９２万元，比上年同期１４，４３３．７０万元，增加４，７５１．２２万元，增长３２．９２％；

（３）报告期公司现金流量同比发生重大变动的说明

单位：万元 币种：人民币

１、 报告期内经营活动产生的现金流量净额１３，２５３．６９万元，比上年同期１１，６５３．３７万元，增加１，６００．３２万元，主要原因是母公司本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期，增加８８０．９７万元，子公司皇后化妆品本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期，增加９４８．９４万元；

２、 报告期内投资活动产生的现金流量净额－１，９８７．３３万元，比上年同期－５５８．５５万元，减少１，４２８．７７万元，主要原因是母公司上年同期收回预付购地款及闽发证券有限责任公司破产清算款等所致；

３、 报告期内筹资活动产生的现金流量净额－６，５５４．４６万元，比上年同期－１４，４０１．５８万元，增加７，８４７．１２万元，主要原因是母公司本期与上年同期相比，取得借款收到的现金减少３，９３３．１９万元、偿还银行借款支付现金减少１３，５８３．８５万元、分配股利、利润或偿付利息等财务费用所支付的现金增加２，３８４．８５万元等所致。

３．２重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

２０１１年８月１９日，本公司２０１１年第二次临时股东大会审议通过《关于公司符合发行公司债券条件的议案》及《关于发行公司债券的议案》，公司拟在中国境内发行本金总额不超过３亿元（含３亿元）人民币的公司债券，期限不超过５年（含５年）。本公司于９月２７日将发行公司债券的相关申报材料上报中国证券监督管理委员会，目前中国证监会正在审核中。

３．３公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

√适用 □不适用

３．４预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□适用 √不适用

３．５ 报告期内现金分红政策的执行情况

本报告期内无现金分红政策。

漳州片仔癀药业股份有限公司

法定代表人：冯忠铭

２０１１年１０月２０日