证券时报多媒体数字报

§１ 重要提示

１．１ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

１．２ 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

１．３ 公司负责人谭荣生、主管会计工作负责人谭伟及会计机构负责人（会计主管人员）周翔声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§２ 公司基本情况

２．１ 主要会计数据及财务指标

单位：元

非经常性损益项目

√ 适用 □ 不适用

单位：元

２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股

２．３ 限售股份变动情况表

单位：股

§３ 管理层讨论与分析

３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

一、资产、负债和权益变动情况分析

１、货币资金变动的主要原因：公司上半年股票首发并上市，募集资金到位，公司货币资金增加所致。

２、应收票据和应收账款变动的主要原因：应收票据和应收账款合计变动幅度为３６．４３％，为报告期销售整体增长导致应收账款整体增长。

３、预付账款变动的主要原因：生产产品的主要原材料（如不锈钢带、镀锌板、聚四氟乙烯等）价格波动较大，为降低采购成本和确保生产稳定供应，公司预付了供应商部分货款。

４、资产总计变动的主要原因：主要是公司上半年股票首发并上市，募集资金到位，公司货币资金增加所致。

５、短期借款变动的主要原因：２０１１年银行承兑汇票贴现率提高，公司进一步加强了资金管理，增加银行承兑汇票背书，减少了贴现金额，从而减少了短期借款。

６、应付票据变动的主要原因：报告期营业收入的增长，增加银行承兑汇票结算所致。

７、预收账款变动的主要原因：工业电加热器客户预付货款增加所致。

８、其他应付款变动的主要原因：销售人员的费用暂未支付。

９、实收资本或股本变动的主要原因：公司上半年首次公开发行２３００万股普通股，增加注册资本所致。

１０、资本公积变动的主要原因：公司上半年股票首发并上市，股本溢价所致。

１１、未分配利润变动的主要原因：公司１－９月份净利润增加所致。

１２、归属于母公司所有者权益合计变动的主要原因：公司１－９月份合并净利润增加所致。

１３、所有者权益合计变动的主要原因：公司上半年股票首发并上市、股本溢价和１－９月份合并净利润增加所致。

１４、负债和所有者权益总计变动的主要原因：公司上半年股票首发并上市、股本溢价和１－９月份合并净利润增加所致。

二、利润表主要指标变动情况分析

１、营业税金及附加变动的主要原因：

①税率的增加，地方教育费附加从去年的１％上涨到今年的２％；

②计税基础的增加，今年的毛利率有所增加，导致计税基础－应交增值税增加，从而导致营业税金及附加增长。

２、财务费用变动的主要原因：报告期，由于使用募集资金补充流动资金７０００万元，较上年同期减少承兑汇票贴息支出，和募集资金产生利息所致。

３、资产减值损失变动的主要原因：报告期计提坏账准备比上年同期有所提高所致。

４、投资收益变动的主要原因：上年有投资理财产品，报告期没有投资理财产品所致。

５、营业利润变动的主要原因：公司营业收入提高，成本得到有效控制所致。

６、营业外收入变动的主要原因：上年同期老厂房折迁，收到拆迁补偿款导致营业外收入增加所致。

７、营业外支出变动的主要原因：上年同期老厂房折迁，处置资产所致。

８、非流动资产处置损失变动的主要原因：上年同期老厂房折迁，处置资产所致。

９、所得税费用变动的主要原因：公司营业收入提高，成本得到有效控制所致。

１０、净利润变动的主要原因：公司营业收入提高，成本得到有效控制所致。

１１、归属于母公司所有者的净利润变动的主要原因：控股子公司工业产品利润有所提高，同时母公司提高控股子公司的控股比例所致。

１２、基本每股收益变动的主要原因：公司营业收入提高，成本得到有效控制所致。

１３、稀释每股收益变动的主要原因：报告期稀释每股收益与基本每股收益相同，主要是公司营业收入提高，成本得到有效控制所致。

三、现金流量状况分析

（一）母公司现金流量表分析：

１、经营活动产生的现金流量净额本报告期比去年同期减少的主要原因：

①在国家宏观调控银根紧缩的情况下，本报告期销售收入增加，导致应收票据和应收账款整体增加，但客户回款额比去年同期下降，使销售商品、提供劳务收到的现金减少。

②生产产品的主要原材料（如不锈钢带、镀锌板、聚四氟乙烯等）价格波动较大，为降低采购成本和确保生产稳定供应，公司预付了供应商部分货款，导致本期货款支付比去年同期上升，使购买商品、接受劳务支付的现金增加。

③本期与去年同期相比，销售收入的增加和成本的有效控制，导致增值税、所得税等税费增加，使支付的各项税费整体增加。

２、投资活动产生的现金流量净额本报告期比去年同期减少的主要原因：

①因本期无投资收回发生，与去年同期相比，收回投资所收到的现金减少 。

②因为处置非流动资产，与去年同期相比，处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额减少。

③因为本期增加了对子公司的投资，与去年同期相比，投资所支付的现金增加。

３、筹资活动产生的现金流量净额本报告期比去年同期增加的主要原因：

①公司于２０１１年５月上市募集资金成功，吸收投资所收到的现金增加。

②因本期无借款发生，与去年同期相比，借款所收到的现金减少。

③因本期无偿还借款发生，与去年同期相比，偿还债务所支付的现金减少。

④因支付银行承兑汇票保证金，本期与去年同期相比，支付的其他与筹资活动有关的现金减少。

（二）合并现金流量表分析：

１、经营活动产生的现金流量净额本报告期比去年同期减少的主要原因：

①生产产品的主要原材料（如不锈钢带、镀锌板、聚四氟乙烯等）价格波动较大，为降低采购成本和确保生产稳定供应，公司预付了供应商部分货款，导致本期货款支付比去年同期上升，使购买商品、接受劳务支付的现金增加。

②本期比去年同期相比，销售收入的增加和成本的有效控制，导致增值税、所得税等税费增加，使支付的各项税费整体增加。

２、投资活动产生的现金流量净额本报告期比去年同期减少的主要原因：

①因本期无投资收回发生，与去年同期相比，收回投资所收到的现金减少。

②因为处置非流动资产，与去年同期相比，处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额减少。

③因为本期无对外投资，与去年同期相比，投资所支付的现金减少。

３、筹资活动产生的现金流量净额本报告期比去年同期增加的主要原因：

①公司于２０１１年５月上市募集资金成功，吸收投资所收到的现金增加。

②本期与去年同期相比，银行借款所收到的现金减少。

③本期与去年同期相比，偿还银行借款所支付的现金减少。

④因支付银行承兑汇票保证金，本期与去年同期相比，支付的其他与筹资活动有关的现金减少。

３．２ 业务回顾和展望

一、公司三季度经营情况回顾

报告期内，公司以发展战略为导向，积极应对市场变化，继续加大技术研发力度，提升生产、管理、质量、服务等各项工作水平，使公司产品、技术、服务等进一步得到客户的认可，市场份额得到进一步提高，主营业务收入和净利润较去年同期增长。公司２０１１年１－９月份实际完成营业收入５４６，１７０，２９２．７元，较上年同期上升２６．４１％，完成营业利润１１８，９３０，５３７．０６元，较上年同期上升５１．８５％，实现净利润（归属于上市公司股东的净利润）８８，０９０，５４１．３７元，较上年同期上升５４．９９％。

二、未来发展计划

公司坚持以最大限度满足客户需求为出发点，从技术开发、供应链保障、生产制造、品质管控、销售服务、企业管理等全系统全方位进行创新优化，提升关键生产运营能力、提高管理的精细化能力。加快募投项目建设，积极扩大现有产能，不断扩展公司产品的应用领域，提升产品市场占有率。通过规范运作，确保公司持续、稳定、健康的发展。

§４ 重要事项

４．１ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，正在履行的重大承诺主要为公司、股东及实际控制人在招股说明书中的承诺，所有承诺人均履行了相关承诺，未发生违反承诺的事项。

４．２ 募集资金使用情况对照表

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

４．３ 报告期内现金分红政策的执行情况

□ 适用 √ 不适用

４．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

４．５ 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

４．６ 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

４．７ 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况

□ 适用 √ 不适用

镇江东方电热科技股份有限公司

法定代表人：谭荣生

二０一一年十月二十日