证券时报多媒体数字报

§１重要提示

１．１ 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

１．２ 本公司独立董事张克先生因故不能到会，已委托公司独立董事乌荣康先生代为出席并行使表决权，公司其他董事亲自出席了会议。

１．３ 公司第三季度财务报告未经审计。

１．４

公司负责人王安、主管会计工作负责人翁庆安及会计机构负责人（会计主管人员）柴乔林声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

§２ 公司基本情况

２．１ 主要会计数据及财务指标

扣除非经常性损益项目和金额：

单位：千元

２．２ 主要生产经营数据

＊：出口型煤

★：由于华晋焦煤有限责任公司完成分立，自２０１１年９月起不再统计离柳矿区沙曲矿商品煤产销量。

２．３ 按不同会计准则编制财务报表的主要差异

单位：千元

有关准则差异情况说明如下：

（ａ）维简费和安全费用调整：在中国企业会计准则下，根据财政部颁发的《企业会计准则解释第３号》，公司按原煤产量计提维简费及安全费用，并计入生产成本及股东权益中的专项储备，对属于费用性质的支出于发生时直接冲减专项储备；对属于资本性的支出于完工时转入固定资产，同时按照固定资产的成本冲减专项储备，并全额确认累计折旧，相关固定资产在以后期间不再计提折旧。在国际财务报告准则下，对计入成本的维简费及安全费用予以冲回，相关支出在发生时予以确认。

煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金调整：根据山西省政府规定，公司在山西省的煤炭生产企业自２００７年１０月１日开始按原煤产量计提煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金。在中国企业会计准则下，根据财政部颁发的《企业会计准则解释第３号》，计提和使用的会计处理同上述维简费和安全费用。根据相关规定，这些费用将专门用于煤矿转产及土地恢复和环境保护支出。在国际财务报告准则下，计入成本的煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金予以冲回，相关支出在发生时予以确认。此外，上海大屯能源股份有限公司根据江苏省徐州市有关文件规定，在中国企业会计准则下按照原煤产量每吨２０元计提了可持续发展准备金，在国际财务报告准则下，按照前述原则进行了调整。

（ｂ）准则差异导致的递延税项的调整：由于上述事项的调整形成的国际财务报告准则下资产负债的账面价值与企业会计准则下的资产负债的账面价值不同而形成的暂时性差异而导致的递延税项调整。

（ｃ）政府补助调整：在中国企业会计准则下，属于政府资本性投入的财政拨款，计入资本公积科目核算。在国际财务报告准则下，上述财政拨款视为政府补助处理。

（ｄ）股权分置流通权调整：在中国企业会计准则下，非流通股股东由于实施股权分置改革方案支付给流通股股东的对价在资产负债表上记录在长期股权投资中。在国际财务报告准则下，作为让与少数股东的利益直接减少股东权益。

（ｅ）２０１０年国际财务报告准则第一号修订，接受将法定评估增值结果作为资产的认定成本， 本集团对此在２０１０年国际财务报告准则下的财务报表中提前应用，使长期资产的评估增值在中国企业会计准则与国际财务报告准则下不再产生准则间差异。本公司按照报告披露的要求，对国际财务报告准则下２０１０年１－９月有关数据进行了重述。

２．４ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股

注：１、以上资料根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和香港中央证券登记公司提供的截止２０１１年９月３０日公司股东名册编制。

２、ＨＫＳＣＣ Ｎｏｍｉｎｅｅｓ Ｌｉｍｉｔｅｄ（香港中央结算（代理人）有限公司）持有的Ｈ股乃代表多个客户所持有。

３、本公司控股股东中国中煤能源集团有限公司于２０１１年９月增持本公司Ａ股股份１１，２８８，４８７股。增持后，中煤集团持有本公司Ａ股股份７，４９２，９３２，２６１股，占本公司已发行股份总数的５６．５１％。详情参见本公司于２０１１年９月２４日在上海证券交易所网站披露的公告。

§３ 重要事项

３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√适用 □不适用

一、资产负债表主要项目变动原因分析

二、利润表主要项目变动原因分析

三、现金流量表主要项目变动原因分析

四、煤炭销售数量及价格变动情况

五、自产商品煤单位销售成本变动情况

单位：元／吨

２０１１年１－９月份，公司自产商品煤单位销售成本２３０．０９元／吨，与２０１０年全年的２２３．７０元／吨比增加６．３９元／吨，增长２．９％；比２０１０年１－９月的２０５．７３元／吨比增加２４．３６元／吨，增长１１．８％。

材料成本同比增加５．８６元／吨，主要是本期随着生产经营规模扩大，露天矿部分设备进入大修期，井工矿掘进开采工作面增加以及安全标准化投入增加等因素使材料成本消耗增加。

人工成本同比增加２．３９元／吨，主要是所属单位根据业绩增长情况适当调整了薪酬水平、生产经营规模扩大员工人数有所增加所致。

折旧与摊销同比增加２．７８元／吨，主要是本期投入使用的生产设施及设备增加影响。

维修支出同比增加１．３３元／吨，主要是公司本期部分设备进入集中大修期影响。

安全维简费同比增加１．３８元／吨，主要是政策性增支因素影响使成本增加，其中上海大屯能源股份有限公司根据江苏省有关部门批准，自１月份起安全生产费的计提标准由原每吨原煤１２元增加８元至２０元；华晋公司沙曲矿１－８月份安全费计提标准由原每吨原煤６０元增加４０元至１００元。

可持续发展基金（准备金）、矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金同比增加４．２１元／吨，主要是政策性增支因素影响使成本增加４．６９元／吨：其中上海大屯能源股份有限公司根据江苏省徐州市有关文件规定，按原煤产量每吨２０元计提可持续发展准备金；公司所属在晋企业按照山西省有关规定，自３月１日起可持续发展基金的缴纳标准每吨原煤增加３元（动力煤由１３元增加到１６元，焦煤由２０元增加到２３元）。

其他成本同比增加６．４１元／吨，主要是由于随着生产规模扩大，外包剥离、掘进、设备承包等外包矿务工程费增加影响。

３．２ 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

１、公司２０１１年８月５日与山西焦煤集团有限公司（以下简称“山西焦煤”）、华晋焦煤有限责任公司（以下简称“华晋公司”）及山西中煤华晋能源有限责任公司订立分立协议，根据分立协议，华晋公司将采取派生分立的方式，分立为两家有限责任公司，分别是华晋公司和山西中煤华晋能源有限责任公司。分立后，华晋公司将不再为公司的附属公司，而山西中煤华晋能源有限责任公司成为本公司的附属公司。山西中煤华晋能源有限责任公司已于２０１１年９月８日完成工商登记，自２０１１年９月份起，华晋公司不再纳入公司合并范围，山西中煤华晋能源有限责任公司已纳入公司合并范围，公司根据《企业会计准则》规定进行了会计处理。

２、２０１０年５月国家环境保护部发布的《关于上市公司环保核查后督查情况的通报》中涉及了公司所属灵石县中煤九鑫焦化有限责任公司搬迁的环保问题，针对该问题，公司积极与当地政府和村民沟通协调，目前正在积极推进。

３、本公司持股５０％的山西中煤华晋能源有限责任公司下属在建煤矿——王家岭煤矿于２０１０年３月２８日发生透水事故后，本公司就其后续进展进行了相应信息披露。

２０１１年１０月１９日，公司发布公告，王家岭煤矿已取得山西省临汾市煤炭工业局作出的《关于同意王家岭煤矿复建的通知》（临煤工发［２０１１］４４７号）。王家岭煤矿已据此恢复建设。

４、２０１１年９月１６日，本公司的控股股东——中国中煤能源集团有限公司下属中煤集团山西金海洋能源有限公司元宝湾煤矿发生透水事故。事故发生后，山西省人民政府要求本公司所属在山西省的五座井工煤矿立即停产整顿。截止２０１１年１０月２１日，经山西省地方有关部门验收合格后，该等井工煤矿中的平朔安家岭１＃井工矿、安家岭２＃井工矿以及东坡煤矿已经恢复正常生产。

３．３ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

□适用 √不适用

３．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□适用 √不适用

３．５ 报告期内现金分红政策的执行情况

经公司２０１０年股东周年大会审议批准，公司按照中国企业会计准则合并财务报表归属于公司股东的净利润人民币６，９０８，９７８，０００元（中国企业会计准则和国际财务报告准则两种财务报表税后利润的较低者）的３０％，计人民币２，０７２，６９３，４００元向股东分配现金股利，以本公司全部已发行股本１３，２５８，６６３，４００股为基准进行分配，每股分配人民币０．１５６３３元（含税）。

截止本报告公告日，２０１０年度末期股利已全部向公司股东支付。

中国中煤能源股份有限公司

法定代表人：王安

２０１１年１０月２１日