证券时报多媒体数字报

证券代码：２００９８６ 证券简称：粤华包Ｂ 公告编号：２０１１－０２７

佛山华新包装股份有限公司

第五届董事会２０１１年第五次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

佛山华新包装股份有限公司（以下称“公司”）第五届董事会２０１１年第五次会议于２０１１年１０月２１日以通讯表决方式召开。会议应到董事９名，实到９名，本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过了以下决议：

一、董事会以 ９ 票赞成， ０ 票反对， ０ 票弃权，通过公司２０１１年三季度报告；

二、董事会以 ９ 票赞成， ０ 票反对， ０ 票弃权，审议通过了公司关于固定资产折旧年限会计估计变更的议案。三名独立董事对该项交易发表了独立意见。

关于会计估计变更的具体内容详见公司于同日披露于《证券时报》、《大公报》及巨潮资讯网ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ的《关于固定资产折旧年限会计估计变更的公告》。

三、董事会以 ９ 票赞成， ０ 票反对， ０ 票弃权，通过关于公司为控股子公司向中国建设银行股份有限公司佛山市分行借贷提供担保的议案。

由于本公司之控股子公司佛山诚通纸业有限公司向中国建设银行股份有限公司佛山分行申请金额为人民币陆仟万元的授信融资，公司拟为其提供连带保证责任担保。

四、董事会以 ９ 票赞成， ０ 票反对， ０ 票弃权，通过关于公司为控股子公司向中国银行股份有限公司佛山分行借贷提供担保的议案。

由于本公司之控股子公司华新（佛山）彩色印刷有限公司向中国银行股份有限公司佛山分行申请金额为人民币玖千万元的授信融资，公司拟为其提供连带保证责任担保。

公司分别持有佛山诚通纸业有限公司和华新（佛山）彩色印刷有限公司７５％的股权，在上述担保生效后，粤华包对控股子公司提供的担保总额为人民币１５．４亿元，由于本公司于２０１１年６月３日举行的２０１０年年度股东大会中，已通过了为公司控股子公司提供不超过人民币１８亿元额度的连带责任担保的议案，因此公司本次对外担保不需要提交股东大会审批。

特此公告。

佛山华新包装股份有限公司

董事会

二〇一一年十月二十一日

证券代码：２００９８６ 证券简称：粤华包Ｂ 公告编号：２０１１－０２８

佛山华新包装股份有限公司

第五届监事会２０１１年第三次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

佛山华新包装股份有限公司（以下称“公司”） 第五届监事会２０１１年第三次会议于２０１１年 １０ 月２１日以通讯表决方式召开，应到监事３名，实到监事 ３ 名，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次会议审议并通过了如下决议：

一、监事会以 ３ 票赞成， ０ 票反对， ０ 票弃权，审议并通过公司２０１１年第三季度报告。

根据《证券法》第６８条等有关规定，我们对公司２０１１第三季度报告进行了认真审核，并提出审核意见如下：

１、公司２０１１年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和内部管理制度的各项规定；

２、公司２０１１年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，所包含的信息能从各方面真实地反映出公司２０１１年第三季度的经营管理和财务状况等事项；

３、在公司监事会出具本意见前，我们没有发现参与２０１１年第三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

４、我们保证公司２０１１年第三季度报告所披露的信息内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

二、监事会以 ３ 票赞成， ０ 票反对， ０ 票弃权，审议并通过公司关于固定资产折旧年限会计估计变更的议案。

根据深圳证券交易所《信息披露业务备忘录第２８号——会计政策及会计估计变更》的有关规定，监事会对公司会计估计变更的事项发表审核意见如下：

１、公司本次对固定资产使用年限会计估计的变更，结合了公司的实际情况，符合相关法律、法规的规定；

２、变更后的会计估计能够更公允、合理的反映公司的财务状况和经营成果，有利于促进公司稳健经营；

３、监事会同意董事会对本次变更原因和影响所进行的说明。

特此公告。

佛山华新包装股份有限公司

监事会

二Ｏ一一年十月二十一日

证券代码：２００９８６ 证券简称：粤华包Ｂ 公告编号：２０１１－０３０

佛山华新包装股份有限公司

关于固定资产折旧年限会计估计变更的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

一、本次会计估计变更情况概述

１、变更日期：２０１１年１０月１日

２、变更原因：根据《企业会计准则第？４？号——固定资产》的相关规定，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行了复核，为了能够使公司会计估计更符合固定资产的实际情况，并且更加公允、恰当地反映本公司的财务状况和经营成果，遵循会计核算谨慎性原则，促进稳健经营，公司自２０１１年１０月１日起对固定资产折旧年限进行变更。

３、变更前各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：

４、变更后各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：

二、董事会关于会计估计变更合理性的说明

公司第五届董事会于２０１１年１０月２１日以通讯表决方式召开第五次会议。经审议，董事会一致通过公司《关于固定资产折旧年限会计估计变更的议案》。

董事会认为：本次对固定资产折旧年限的变更，符合国家相关法规的要求，符合公司固定资产的实际使用情况。变更后的会计估计能够更准确地反映公司整体的固定资产的折旧情况，提供更可靠、更准确的会计信息。

三、本次会计估计变更对公司的影响

本次会计估计变更从２０１１年１０月１日起执行，不影响２０１１年１至９月的利润。经公司财务部门初步测算，２０１１年预计增加成本费用约７８０万元，减少归属于上市公司股东的净利润约３６０万元，并未对公司净利润产生重大影响（上述数据最终以会计师事务所审计为准）。

根据《企业会计准则第２８号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定， 本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，不追溯调整，不会对以往各年度财务状况和经营成果产生影响。

四、独立董事意见

公司独立董事根据深圳证券交易所《信息披露业务备忘录第２８号——会计政策及会计估计变更》的有关规定，对公司《关于固定资产折旧年限会计估计变更的议案》，在审阅有关文件及尽职调查后，基于独立判断的立场，发表独立意见如下：

１、本公司董事会审议通过的关于变更会计估计事项，其审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定。

２、变更后的会计估计能够反映公司固定资产折旧年限的真实状况，变更的依据真实、可靠，同意公司上述会计估计变更。

五、监事会意见

监事会对公司会计估计变更的事项发表审核意见如下：

１、公司本次对固定资产使用年限会计估计的变更，结合了公司的实际情况，符合相关法律、法规的规定；

２、变更后的会计估计能够更公允、合理的反映公司的财务状况和经营成果，有利于促进公司稳健经营；

３、监事会同意董事会对本次变更原因和影响所进行的说明。

特此公告。

佛山华新包装股份有限公司

董事会

二〇一一年十月二十一日