证券时报多媒体数字报

§１ 重要提示

１．１ 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

１．２ 公司全体董事出席董事会会议。

１．３ 公司第三季度财务报告未经审计。

１．４

公司负责人陈保华、主管会计工作负责人张美及会计机构负责人（会计主管人员）王晓红声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

§２ 公司基本情况

２．１ 主要会计数据及财务指标

币种：人民币

扣除非经常性损益项目和金额：

单位：元 币种：人民币

２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股

§３ 重要事项

３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√适用 □不适用

３．１．１报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明

（１）应收票据项目期末数较期初数增加１１９．７１％，主要系本期应收款项较多采用票据形式结算。

（２）应收账款项目期末数较期初数增加３７．５９％，主要系本期销售规模扩大，导致期末应收账款增加。

（３）预付款项项目期末数较期初数增加１４６．９８％，主要系公司预付购买土地使用权和海域使用权及相应配套设施４，１２５万元．

（４）其他应收款项目期末数较期初数增加４３．６３％，主要系本期应收出口退税增加影响。

（５）商誉项目期末数较期初数增加２２６万元，主要系购买子公司南通华宇化工有限公司所产生的商誉。

（６）长期待摊费用项目期末数较期初数减少７４．７７％，主要系经营租入固定资产改良支出本期摊销所致。

（７）递延所得税资产项目期末数较期初数增加４４．７８％，主要系期末应收账款余额增加，计提坏账准备增加，相应递延所得税资产增加。

（８）短期借款项目期末数较期初数增加８９８．９８％，主要系１）本期销售规模扩大，相应流动资金需求增加而向银行借款所致；２）用于四季度归还银行贷款而提前准备资金从而增加借款所致。

（９）应付票据项目期末数较期初数增加６４％，主要系本期较多地采用票据结算的方式所致。

（１０）应付账款项目期末数较期初数增加５２．７７％，１）随着公司采购规模的扩大，相应应付的材料款增加；２）随着浙江华海银通置业有限公司房产项目的深入推进，相应应付工程款增加（１１）预收款项项目期末数较期初数减少９７．５４％，主要系本期子公司浙江华海银通置业有限公司房产已经交付，相应预收款项减少。

（１２）应交税费项目期末数较期初数增加２１８．９％，主要系本期子公司浙江华海银通置业有限公司房产已经交付，相应应交税费增加。

（１３）应付利息项目期末数较期初数增加９５８．２１％，主要系本期银行借款增加，相应应付利息增加。

（１４）一年内到期的非流动负债期末数较期初数减少３８％，主要系本期归还借款所致。

（１５）资本公积期末数较期初数减少３７．３９％，主要系本期资本公积转增股本所致。

３．１．２、报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的说明

（１）营业收入本期数较上年同期数增加１００．０３％，主要系： １）本期公司扩大原料药产品销售，特别是沙坦类产品销售的快速增长，影响收入同比增加；２）本期子公司浙江华海银通置业有限公司确认房产收入２７，８８８万元，而去年同期无该等情况发生。

（２）营业成本本期数较上年同期数增加１０６．２１％，主要系随着公司销售规模的扩大，相应成本增加。

（３）营业税金及附加本期数较上年同期数增加４７０．５６％，主要系本期子公司浙江华海银通置业有限公司销售房产，计提营业税、城建税等税金增加。

（４）管理费用本期数较上年同期数增加３１．６７％，主要系：１）本期摊销了股权激励费用３，６２２万元；２）本期调整了薪酬，人工成本增加。

（５）财务费用本期数较上年同期数增加２０６．８５％，主要系本期银行借款增加，相应利息支出增加。

（６）资产减值损失本期数较上年同期数增加１７４７．５１％，主要系本期计提的坏账损失增加所致。

（７）营业外收入本期数较上年同期数减少９１．５５％，主要系１）上年出售了临海市城关泉井洋路回浦实验小学的土地，取得处置收益，而本期无该等情况发生；２）本期取得政府补助减少。

（８）营业外支出本期数较上年同期数增加１０１．８２％，主要系：１）本期处置部分设备，导致固定资产处置损失增加；２）本期捐赠支出增加。

（９）所得税费用本期数较上年同期数增加１３１．３３％，主要系本期应纳税所得额较上期有所增加，导致本期所得税费用增加。

（１０）净利润本期数较上年同期数增加１１７％，主要系：１）公司原料药产品销售增加，特别是沙坦类产品销售的快速增长，影响净利润增加；２）本期公司房地产项目确认收入，影响净利润增加。

３．１．３、报告期内公司主要现金流同比发生重大变动的说明

（１）２０１１年１－９月经营活动产生的现金流量净额较上年同期数减少４３．８％，主要系１）本期子公司浙江华海银通置业有限公司预收房款较上年同期减少所致；２）上年公司收到年产１００亿片（粒）出口制剂项目的财政专项补贴３０００万元，本期无该等情况发生。

（２）２０１１年１－９月投资活动产生的现金流量净额较上年同期数减少１０６．２％，主要系：１）本期购买固定资产和无形资产增加；２）本期对浙江华海银通置业有限公司增加投资及购买子公司南通华宇化工科技有限公司，而去年同期无该等情况发生。

（３）２０１１年１－９月筹资活动产生的现金流量净额较上年同期数增加４６８．５５％，主要系本期银行借款同比增加所致。

３．２重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□ 适用 √不适用

３．３公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

√适用 □不适用

３．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□适用 √不适用

３．５ 报告期内现金分红政策的执行情况

公司根据《公司章程》规定的现金分红政策进行分红。报告期内，公司执行了２０１０年度利润分配方案为：以２０１０年末总股本４４８，８３９，４０４股为基数，向全体股东每１０股派送现金红利１元（含税），共计４４，８８３，９４０．４元（含税）。

上述利润分配实施公告刊登于２０１１年５月４日（星期三）的中国证券报Ｂ００２版；上海证券报Ｂ１４版；证券时报Ｄ２５版及上海证券交易所网站上，并于２０１１年５月１６日现金分红到账后实施完毕。

浙江华海药业股份有限公司

法定代表人：陈保华

２０１１年１０月２１日