证券时报多媒体数字报

§１ 重要提示

１．１ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

１．２ 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

１．３ 公司负责人赵文权、主管会计工作负责人许志平及会计机构负责人（会计主管人员）陈剑虹声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§２ 公司基本情况

２．１ 主要会计数据及财务指标

单位：元

非经常性损益项目

√ 适用 □ 不适用

单位：元

２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股

２．３ 限售股份变动情况表

单位：股

§３ 管理层讨论与分析

３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

一、资产负债表项目大幅变动的情况及原因说明

１、货币资金期末余额较期初下降３０．０６％，主要原因是收购公司支付股权购买款所致。

２、应收票据期末余额较期初下降１００．００％，主要原因是公司应收票据到期承兑收回所致。

３、应收账款期末余额较期初增长２１０．９３％，主要原因是公司２０１１年业务快速增长销售额增加，同时２０１１年公司非同一控制下企业合并北京思恩客广告有限公司，主营业务为设计、制作、代理、发布广告，其业务模式决定了应收账款金额偏大，截止２０１１年９月３０日，北京思恩客广告有限公司应收账款余额为１６，１１８万元。

４、预付账款期末余额较期初增长３，４３０．２４％，主要原因是２０１１年公司非同一控制下企业合并北京思恩客广告有限公司，主营业务为设计、制作、代理、发布广告，其业务模式决定了预付的媒体投放款较大，截止２０１１年９月３０日，北京思恩客广告有限公司预付账款余额为５，１０５万元。

５、其他应收款期末余额较期初增长８６．０４％，主要原因是公司业务增长，相应的项目临时借款及职工备用金增加所致。

６、长期股权投资期末余额较期初增长５１８．２３％，主要原因是公司２０１１年投资广东百合媒介广告有限公司、ＡＲＩＥＳ ＣＡＰＩＴＡＬ ＬＩＭＩＴＥＤ、上海励唐会展策划服务有限公司、北京华艺百创传媒科技有限公司等所致。

７、无形资产期末余额较期初增长８０．２５％，主要原因是公司２０１１年开发客户媒介管理系统所致。

８、商誉期末余额较期初增长６５２．４９％，主要原因是公司２０１１年收购北京思恩客广告有限公司和北京美广互动广告有限公司股权所致。

９、长期待摊费用期末余额较期初增长２２６．６４％，主要原因是公司２０１１年支付办公室装修费所致。

１０、应付账款期末余额较期初增长１，２０２．０７％，主要原因是２０１１年公司非同一控制下企业合并北京思恩客广告有限公司，主营业务为设计、制作、代理、发布广告，其业务模式决定了应付媒体广告费金额较大，截止２０１１年９月３０日，北京思恩客广告有限公司应付账款余额为１６，９１３万元。

１１、预收账款期末余额较期初增长９２．６１％，主要原因是公司业务增长，预收服务费增加所致。

１２、应付职工薪酬期末余额较期初增长７２．４０％，主要原因是公司业务规模扩大，员工人数增加，员工人员成本增加所致。

１３、应交税费期末余额较期初增长７５．７５％，主要原因是公司业务规模扩大，利润总额增加所致。

１４、应付股利期末余额４０．５７万元为下属子公司北京美广互动广告有限公司尚未支付的股利。

１５、其他应付款期末余额较期初下降７８．１６％，主要原因是公司２０１１年支付上年末计提购买北京博思瀚扬企业策划有限公司少数股东股权款所致。

１６、股本期末余额较期初增长５０％，主要原因是公司２０１１年资本公积金转增股本所致。

１７、少数股东权益期末余额较期初增长２０４．４３％，主要原因是公司２０１１年分别收购北京思恩客广告有限公司、北京美广互动广告有限公司５１％的股权导致少数股东权益增加所致。

二、利润表项目大幅变动的情况及原因说明

１、营业收入２０１１年１－９月较上年同期增长１２４．４６％，主要原因是公司业务增长以及新收购北京思恩客广告有限公司业务量较大所致。

２、营业成本２０１１年１－９月较上年同期增长１９９．４５％，主要原因是公司业务增长以及新收购北京思恩客广告有限公司业务量较大广告成本较高所致。

３、销售费用２０１１年１－９月较上年同期增长６７．８３％，主要原因是公司业务规模扩大，员工人数增加，相应人员成本及办公成本增加及计提期权成本所致。

４、管理费用２０１１年１－９月较上年同期增长９３．５８％，主要原因是公司业务规模扩大，员工人数增加，相应人员成本、办公室租金等办公成本增加及计提期权成本所致。

５、营业税金及附加２０１１年１－９月较上年同期增长６７．９８％，主要原因是公司业务增长所致。

６、财务费用绝对值２０１１年１－９月较上年同期增长１５７．２２％，主要原因是公司银行存款利息收入增加，贷款利息支出减少所致。

７、资产减值损失２０１１年１－９月较上年同期下降５０８．１６％，主要原因是公司会计估计变更所致。

８、投资收益２０１１年１－９月发生额－３２．５８万元，主要原因为按照权益法确认的应享有被投资公司２０１１年实现的净损益。

９、营业外收入２０１１年１－９月较上年同期增长１，３８２．９９％，主要原因是公司收到政府补助所致。

１０、营业外支出２０１１年１－９月较上年同期下降６９．２０％，主要原因是公司捐赠支出减少所致。

１１、所得税费用２０１１年１－９月较上年同期增长６０．６７％，主要原因是公司业务增长，利润总额增加，企业所得税增加所致。

１２、净利润２０１１年１－９月较上年同期增长８７．６３％，主要原因是公司业务增长所致。

１３、归属于普通股股东净利润２０１１年１－９月较上年同期增长７１．３５％，主要原因是公司业务增长所致。

１４、少数股东损益２０１１年１－９月较上年同期增长６６３．３１％，主要原因是公司控股５１％的北京思恩客广告有限公司净利润较大所致。

三、现金流量表项目大幅变动的情况及原因说明

１、经营活动产生的现金流量净额２０１１年１－９月较上年同期增长１４７．３６％，主要原因是公司业务增长，销售回款较快以及项目预收款增加所致。

２、投资活动产生的现金流量净额绝对值２０１１年１－９月较上年同期增长５８７．７４％，主要原因是公司２０１１年收购北京思恩客广告有限公司、广东百合媒介广告有限公司、上海励唐会展策划服务有限公司、北京华艺百创传媒科技有限公司、北京博思瀚扬企业策划有限公司、北京美广互动广告有限公司、ＡＲＩＥＳ ＣＡＰＩＴＡＬ ＬＩＭＩＴＥＤ等导致投资活动现金流出１８，９８５．３８万元所致。

３、筹资活动产生的现金流量净额２０１１年１－９月较上年同期下降１０５．２６％，主要原因是上年同期公司收到公开发行股票的募集资金所致。

四、主要财务指标大幅变动的情况及原因说明

１、基本每股收益２０１１年１－９月较上年同期增长６５．６３％，主要原因是公司归属于普通股股东净利润较上年同期增加所致。

２、归属于上市公司股东的每股净资产期末较上年度末下降２７．４７％，主要原因是公司资本公积金转增股本导致期末股本增加所致。

３．２ 业务回顾和展望

§４ 重要事项

４．１ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

√ 适用 □ 不适用

４．２ 募集资金使用情况对照表

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

４．３ 报告期内现金分红政策的执行情况

√ 适用 □ 不适用

４．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

４．５ 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

４．６ 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

４．７ 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况

□ 适用 √ 不适用