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证券代码:300070 证券简称:碧水源 公告编号:2011-067TitlePh

北京碧水源科技股份有限公司2011第三季度报告

2011-10-26 来源:证券时报网 作者:

§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

1.3 公司负责人文剑平、主管会计工作负责人何愿平及会计机构负责人(会计主管人员)王淑琴声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况

2.1 主要会计数据及财务指标

单位:元

 本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产(元)3,314,278,059.363,171,913,248.604.49%
归属于上市公司股东的所有者权益(元)2,990,128,577.282,934,951,124.901.88%
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股)9.2519.97-53.68%
 年初至报告期期末比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元)-160,719,741.24-190.55%
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)-0.50-31.58%
 报告期比上年同期增减(%)年初至报告期期末比上年同期增减(%)
营业总收入(元)168,309,153.49237.35%368,083,629.6666.17%
归属于上市公司股东的净利润(元)20,683,803.5835.75%80,699,639.8828.62%
基本每股收益(元/股)0.06-40.00%0.25-47.92%
稀释每股收益(元/股)0.06-40.00%0.25-47.92%
加权平均净资产收益率(%)0.70%0.16%2.73%-0.97%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)1.01%0.47%3.24%-0.47%

非经常性损益项目

√ 适用 □ 不适用

单位:元

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益-2,398.15 
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外487,500.00 
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益578,443.36 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-55,500.00 
其他符合非经常性损益定义的损益项目-18,577,812.50 
少数股东权益影响额37.39 
所得税影响额2,635,475.09 
合计-14,934,254.81

2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位:股

报告期末股东总数(户)13,439
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称(全称)期末持有无限售条件流通股的数量种类
上海鑫联创业投资有限公司8,201,972人民币普通股
中国建设银行-华宝兴业行业精选股票型证券投资基金5,441,478人民币普通股
中国银行-富兰克林国海潜力组合股票型证券投资基金4,164,409人民币普通股
长城证券有限责任公司4,000,000人民币普通股
中国工商银行-申万菱信新动力股票型证券投资基金3,777,352人民币普通股
中国光大银行股份有限公司-泰信先行策略开放式证券投资基金3,405,002人民币普通股
中国工商银行-上投摩根内需动力股票型证券投资基金3,399,070人民币普通股
中国工商银行-汇添富均衡增长股票型证券投资基金3,294,280人民币普通股
中国建设银行-华宝兴业新兴产业股票型证券投资基金2,662,486人民币普通股
中国农业银行-富兰克林国海弹性市值股票型证券投资基金2,219,348人民币普通股

2.3 限售股份变动情况表

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
文剑平82,280,00082,280,000首发承诺2013-04-21
刘振国61,710,00061,710,000首发承诺2013-04-21
何愿平18,513,00018,513,000首发承诺2012-04-21
陈亦力18,513,00018,513,000首发承诺2012-04-21
梁辉18,513,00018,513,000首发承诺2012-04-21
周念云4,840,0004,840,000首发承诺2012-04-21
合计204,369,000204,369,000

§3 管理层讨论与分析

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

1、资产、负债、权益变动情况

单位:元

项目报告期期末上年度期末报告期比上年年末增减(%)
货币资金1,698,786,620.082,632,060,189.23-35.46%
应收票据13,050,000.002,990,000.00336.45%
应收帐款298,392,394.41106,406,726.85180.43%
其他应收款14,626,377.424,628,900.53215.98%
预付帐款29,213,680.0317,185,543.4969.99%
应收利息1,348,333.337,977,000.00-83.10%
存货154,206,519.7441,382,498.36272.64%
长期股权投资721,426,317.0330,575,260.472259.51%
开发支出18,645,254.009,487,007.9796.53%
递延所得税资产2,983,743.921,426,335.24109.19%
预收帐款5,606,943.7213,244,167.65-57.66%
应付职工薪酬1,076,921.832,329,301.76-53.77%
应交税费1,455,201.1335,158,754.05-95.86%
其他应付款16,268,911.343,753,129.09333.48%
其他流动负债3,886,500.002,356,500.0064.93%
股本323,400,000.00147,000,000.00120.00%
(1)货币资金报告期末余额较期初数减少了35.46%,主要原因为2011年公司利用超募资金为扩大市场和提高产能,增加了对外投资所致;同时今年受国家宏观调控影响,主营收入收到的现金减少而业务规模扩大后的成本支出增加;
(2)应收票据报告期末余额较期初数增加了336.45%,主要原因为报告期内江苏碧水源环境科技有限责任公司收到承兑汇票增加所致;
(3)应收账款报告期末余额较期初数增加了180.43%,主要原因为受国家宏观调控影响,主要客户(地方政府)的财政支付能力受到较大影响,上期应收账款在报告期内尚未收回,而报告期确认收入又形成了新的应收账款;
(4)其他应收款报告期末余额较期初数增加了215.98%,主要原因为投标保证金增加所致;
(5)预付帐款报告期末余额较期初数增加了69.99%,主要原因为随着公司业务的扩大,公司预付的材料、工程款增加所致;
(6)应收利息报告期末余额较期初数减少了83.10%,主要原因为报告期收到前期计提的存款利息所致;
(7)存货报告期末余额较期初数增加了272.64%,主要原因为公司业务规模扩大、产业链延伸以及膜厂全面投产,相应的生产原材料储备以及未结算工程增加所致;
(8)长期股权投资报告期末余额较期初数增加了2259.51%,主要原因为报告期增加了三项非控股投资。一是公司与昆明滇池投资有限责任公司设立的昆明滇投碧水源水务科技有限责任公司,其中公司以货币出资2,940万元(自有资金,截止报告期已经支付货币资金1,500万元),占新公司49%的股权;二是公司与云南省水务产业投资有限公司设立云南水务产业投资发展有限公司,其中公司以货币出资60,000万元(超募资金,截止报告期已经支付货币资金60,000万元),占新公司49%的股权;三是公司在南京,与南京市城市建设投资控股(集团)有限责任公司设立南京城建环保水务投资有限公司,其中公司出资7500万元,占新公司50%的股权;
(9)开发支出报告期末余额较期初余额增加了916万元,主要原因为公司为增强核心竞争力,继续加大研发投入所致;
(10)递延所得税资产报告期末余额较期初余额增加了109.19%,主要原因为应收账款增加,计提坏账准备所致;
(11)预收账款报告期末余额较期初数减少57.66%,主要原因为上年度预收在报告期已确认收入,而报告期末受国家宏观调控影响,预收较少所致;
(12)应付职工薪酬报告期末余额较期初数减少53.77%,主要原因为报告期内发放上一年度计提的应付职工薪酬减少所致;
(13)应交税费报告期末余额较期初数减少了95.86%,主要原因为报告期内上缴了上年度计提的增值税1,088.61万元和企业所得税1,967.58万元所致;
(14)其他应付款报告期末余额较期初数增加了333.48%,主要原因为报告期内收购的北京久安建设投资集团有限公司50.15%的股权,收购价格为5,040.075万元,截止报告日尚有1040.075万元尚未支付;
(15)其他流动负债报告期末余额较期初数增加了64.93%,主要原因系报告期收到863课题项目的专项资金153万元所致;
(16)股本报告期末余额较期初数增加增加了120.00%,主要原因为公司2011年5月10日,董事会就2010年度权益分派方案做出了实施公告并执行,以公司现有总股本147,000,000股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增12股;

2、主要成本、费用构成情况分析

单位:元

项目报告期上年同期报告期比上年同期增减幅度(%)
营业收入368,083,629.66221,513,458.6166.17%
营业成本230,456,236.76115,059,661.84100.29%
营业费用9,972,715.053,154,257.58216.17%
管理费用62,920,892.2520,683,066.14204.21%
财务费用-40,727,625.59-2,116,439.05-1824.35%
资产减值损失6,260,432.694,628,235.0235.27%
投资收益851,056.56-1,333,497.23163.82%
营业外收入1,069,861.405,900.0018033.24%
营业外支出61,816.19198,468.02-68.85%
(1)报告期营业收入较上年同期增长了66.17%,主要原因为本期公司项目施工完成量较上年同期增加,特别是收购的久安公司增加了收入,以至收入较去年同期大幅增加;
(2)报告期营业成本较上年同期增长了100.29%,主要原因为报告期内承建的工程项目收入较上年同期大幅增加,工程成本相应增加;另外,营业成本的增长高于营业收入增长的主要原因是公司合并了久安公司的收入,该公司业务主要是市政工程建设,毛利率相对较低,造成营业成本的增长高于营业收入的增长;

(3)报告期营业费用较上年同期增加了216.17%,主要原因为报告期内纳入并表的子公司增多,由去年同期的3个并表子公司增加为9个并表子公司,以及公司经营规模扩大增加了营业费用所致;
(4)报告期管理费用较上年同期增加了204.21%,主要原因一方面是公司摊销了职工期权费用1857.78万元,另一方面是报告期内纳入并表的子公司增多,以及公司规模扩大,人员与办公支出显著增加所致;
(5)报告期财务费用较上年同期减少了1824.35%,主要原因为报告期内利息收入较上年同期增加所致;
(6)报告期资产减值损失较上年同期增加了35.27%,主要原因为应收账款较期初增加,坏账准备相应增加所致;
(7)报告期投资收益较上年同期增加了163.82%,主要为按权益法核算的对外投资设立的公司利润增加所致;
(8)报告期营业外收入较上年同期增加了18033.24%,主要为报告期内政府固定资产投资补助资金1300万元分期结转递延收益和公司对北京久安建设投资集团有限公司投资成本小于取得投资时该公司净资产产生的收益所致;
(9)报告期营业外支出较上年同期减少了68.85%,主要原因为上年同期公司对玉树灾区捐款约19.75万元所致;

3、现金流量变动情况

单位:元

项目报告期上年同期报告期比上年同期增减幅度(%)
经营活动产生的现金流量净额-160,719,741.24-55,315,794.17-190.55%
投资活动产生的现金流量净额-755,284,469.57-139,732,587.63-440.52%
筹资活动产生的现金流量净额-17,220,000.002,440,255,415.00-100.71%
(1)报告期内,经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少190.55%,主要原因为本期项目成本支出较去年同期大幅增多,而项目收款因受国家宏观调控影响而进度有所放缓所致,因此而导致公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期大幅下降;
(2)报告期内,投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了440.52%,主要为本报告期对外增加投资所致;
(3)报告期内,筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少100.71%,主要原因为上年同期公司发行上市,募集资金245,140.00万元入账所致;

3.2 业务回顾和展望

2、未来发展展望

公司将紧紧抓住国家十二五规划实施开局之年的良好机遇,紧紧围绕水环境治理与膜技术创新的业务主线,在巩固原有业务、地域、技术与产品等的基础上,充分利用好现有的政策环境、市场需求大、资金与品牌优势、领先的技术与产品创新能力等良好条件,加强技术与模式创新,快速扩张,使公司在未来始终处于快速而稳步的发展通道。未来,公司将在业务领域与业务规模、产业链、技术创新能力、产能、业务区域及盈利能力等方面继续增强与扩大,使公司保持稳步而快速发展。同时,我们应采取有效措施,冷静面对目前宏观调控的严峻形式,确保把外围的急剧变化对公司发展的影响降到最低。


§4 重要事项

4.1 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

√ 适用 □ 不适用

为避免与公司及其子公司发生同业竞争,公司控股股东和实际控制人文剑平先生、股东刘振国先生、何愿平先生、陈亦力先生和梁辉先生出具避免同业竞争的承诺。

报告期内,公司控股股东、实际控制人及以上股东信守承诺,未发生与公司同业竞争的行为。


4.2 募集资金使用情况对照表

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集资金总额244,550.19本季度投入募集资金总额32,169.44
报告期内变更用途的募集资金总额0.00
累计变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额156,309.13
累计变更用途的募集资金总额比例0.00%
承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本季度投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本季度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目 
膜组器扩大生产及其研发、技术服务与运营支持中心29,554.0029,554.0019.5011,741.5639.73%2010年06月30日640.20
超/微滤膜系列产品生产线27,059.0027,059.00997.9416,415.5760.67%2010年06月30日426.80
承诺投资项目小计56,613.0056,613.001,017.4428,157.131,067.00
超募资金投向 
对外投资成立云南省水务产业投资有限公司60,000.0060,000.000.0060,000.00100.00%2011年06月21日-99.87
对外投资成立湖南碧水源环保科技有限公司5,760.005,760.001,152.001,152.0020.00%2012年06月30日0.00
投资成立无锡碧水源丽阳膜科技有限公司2,215.202,215.200.000.000.00%2011年12月31日0.00
归还银行贷款(如有)   2,000.00 
补充流动资金(如有)  30,000.0065,000.00 
超募资金投向小计67,975.2067,975.2031,152.00128,152.00-99.87
合计124,588.20124,588.2032,169.44156,309.13967.13
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况适用
2011年7月6日,公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资成立合资公司“无锡碧水源丽阳膜科技有限公司”的议案》,同意使用超募资金2,215.20万元与控股公司江苏碧水源环境科技有限责任公司、日本三菱丽阳株式会社共同投资设立无锡碧水源丽阳膜科技有限公司。

2011年9月1日,公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用超募资金40,000万元用于暂时补充流动资金,使用期限不超过董事会批准之日起6个月,到期将归还至募集资金专户。

募集资金投资项目实施地点变更情况适用
经公司召开的第二届董事会第五次会议审议通过的募集资金投资项目 “膜组器扩大生产及其研发、技术服务与运营支持中心”原计划拟在公司总部通过自行购买设备进行建设的方式进行,现改为通过购买北京市门头沟再生水厂同样设备25 年的使用经营权的方式来实现。
募集资金投资项目实施方式调整情况适用
经公司召开的第二届董事会第五次会议审议通过的募集资金投资项目 “膜组器扩大生产及其研发、技术服务与运营支持中心”原计划拟在公司总部通过自行购买设备进行建设的方式进行,现改为通过购买北京市门头沟再生水厂同样设备25 年的使用经营权的方式来实现。
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
经公司召开的第一届董事会第三十一次会议审议通过用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金14,416.43万元,该事项已经大信会计师事务有限公司进行审计并出具了大信专审字【2010】第1-1201号《关于北京碧水源科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的审核报告》,公司按照有关规定履行了审批程序和信息披露义务。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户和以定期存单的形式进行存放和管理。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况公司募集资金的使用合理、规范,募集资金的使用披露及时、真实、准确、完整。

4.3 报告期内现金分红政策的执行情况

□ 适用 √ 不适用

4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

√ 适用 □ 不适用

随着国家对节能减排的重视,公司对外业务的拓展,以及膜技术应用的推广,推动了公司业务规模的扩大。预计年初至下一报告期末的累计净利润将较上年同期增长50%-100%。

4.5 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

4.6 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

4.7 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况

□ 适用 √ 不适用

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