§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 | 张厚 |
主管会计工作负责人姓名 | 张永良 |
会计机构负责人(会计主管人员)姓名 | 许晓艳 |
公司负责人张厚、主管会计工作负责人张永良及会计机构负责人(会计主管人员)许晓艳声明:保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) |
总资产(元) | 6,628,134,514.68 | 5,426,574,050.99 | 22.14 |
所有者权益(或股东权益)(元) | 751,904,586.75 | 728,121,193.70 | 3.27 |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 1.4007 | 1.3564 | 3.27 |
| 年初至报告期期末
(1-9月) | 比上年同期增减(%) |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 136,104,419.32 | 不适用 |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | 0.2535 | 不适用 |
| 报告期
(7-9月) | 年初至报告期期末
(1-9月) | 本报告期比上年同期增减(%) |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 16,604,104.27 | 25,819,418.53 | -23.03 |
基本每股收益(元/股) | 0.0309 | 0.0481 | -23.13 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.0300 | 0.0475 | -25.00 |
稀释每股收益(元/股) | 0.0309 | 0.0481 | -23.13 |
加权平均净资产收益率(%) | 2.2423 | 3.4927 | 减少0.5699个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 2.1762 | 3.4490 | 减少0.6213个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额:
单位:元 币种:人民币
项目 | 年初至报告期期末金额
(1-9月) |
非流动资产处置损益 | 1,083,111.17 |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 0 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 0 |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 0 |
非货币性资产交换损益 | 0 |
委托他人投资或管理资产的损益 | 0 |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | 0 |
债务重组损益 | 0 |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | 0 |
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | 0 |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 0 |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 0 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 0 |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 0 |
对外委托贷款取得的损益 | 0 |
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | 0 |
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | 0 |
受托经营取得的托管费收入 | 0 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -636,281.74 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 0 |
所得税影响额 | -111,707.36 |
少数股东权益影响额(税后) | -12,159.00 |
合计 | 322,963.07 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位:股
报告期末股东总数(户) | 66,087 |
前十名无限售条件流通股股东持股情况 |
股东名称(全称) | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司 | 148,039,691 | 人民币普通股 |
黑龙江省建设集团有限公司 | 30,940,072 | 人民币普通股 |
黑龙江省投资总公司 | 6,988,246 | 人民币普通股 |
王顺根 | 2,813,951 | 人民币普通股 |
中国第一汽车集团公司 | 2,420,000 | 人民币普通股 |
陈少华 | 1,888,800 | 人民币普通股 |
朱煜 | 1,650,000 | 人民币普通股 |
张素芬 | 1,561,501 | 人民币普通股 |
戚秀瑜 | 1,548,251 | 人民币普通股 |
谢茜萍 | 1,503,500 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
表一
项目 | 2011年9月30日 | 2010年12月31日 | 差额 | 增减变动(%) |
预付账款 | 134,938,001.58 | 262,647,694.45 | -127,709,692.87 | -48.62 |
存货 | 3,520,518,396.97 | 2,342,270,418.34 | 1,178,247,978.63 | 50.30 |
其中:已完工未结算款 | 3,102,753,691.32 | 1,911,256,685.13 | 1,191,497,006.19 | 62.34 |
预收帐款 | 1,420,801,376.03 | 702,588,871.29 | 718,212,504.74 | 102.22 |
其他应付款 | 920,110,540.05 | 682,725,336.73 | 237,385,203.32 | 34.77 |
长期应付款 | 50,443,235.76 | 29,388,466.67 | 21,054,769.09 | 71.64 |
1、本期末预付账款较年初减少48.62%,主要是由于本年度完工项目较多,新建项目减少,预付材料款和机械费等随着减少所致。
2、本期末存货较年初增加50.3%,其中已完工尚未结算款较上期增加62.34%,主要是由于本年度完工和收尾项目较多,审批程序更加严格,从而造成工程计量批复不及时,随着年末计量批复的完成,年底已完工未结算款将随之减少。
3、本期末预收账款较年初增加102.22%,主要是由于业主为了保证完成全年生产任务,在未批复计量的情况下,动员预付款、材料预付款按时到位,导致预收账款增加。
4、本期末其他应付款余额较上年末增加,主要是工作量增加,甲方拖欠工程款也随着增加,导致公司相应欠款增加所致。
5、长期应付款增加是由于本期应付远东国际租赁有限公司的融资租赁款增加。
表二
项目 | 2011年7—9月 | 2010年7—9月 | 差额 | 增减变动(%) |
资产减值损失 | | 594,800.00 | -594,800.00 | -100.00 |
营业利润 | 18,091,835.08 | 27,954,810.54 | -9,862,975.46 | -35.28 |
营业外收入 | 654,065.00 | 281,126.73 | 372,938.27 | 132.66 |
营业外支出 | 1,307.16 | 130,093.58 | -128,786.42 | -99.00 |
利润总额 | 18,744,592.92 | 28,105,843.69 | -9,361,250.77 | -33.31 |
所得税费用 | 2,168,007.14 | 6,818,207.09 | -4,650,199.95 | -68.20 |
6、营业利润、利润总额、所得税费用及净利润比上年同期减少的原因主要是:本报告期是省公路三年大上的收官之年,收尾工程和完工工程较多,本报告期的工作量比上年同期减少29.14%,从而导致公司实现的各项利润指标比上年同期相应减少所致。
7、本期资产减值损失较上年同期增加594800元,是由于本期提取坏账准备增加所致。
8、本期营业外收入较上期增加132.66%,主要是本期处置固定资产所致。
9、本期营业外支出较上期减少99%,主要是本期处置固定资产损失减少所致。
表三
项目 | 本期金额 | 上年同期金额 | 差额 | 增减变动(%) |
收到的税费返还 | - | 1,382,000.00 | -1,382,000.00 | -100.00 |
收到的其他与经营活动有关的现金 | 268,060,172.04 | 52,771,715.05 | 215,288,456.99 | 407.96 |
经营活动产生的现金流量净额 | 136,104,419.32 | -83,981,339.50 | 220,085,758.82 | 262.07 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 | 1,519,136.05 | 872,179.14 | 646,956.91 | 74.18 |
偿还债务所支付的现金 | 254,847,246.06 | 126,997,839.97 | 127,849,406.09 | 100.67 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -55,960,836.01 | 171,985,652.03 | -227,946,488.04 | -132.54 |
10、现金流量表中本期没有实际收到税费返还导致收到的税费返还减少。
11、处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额与上年比增加74.18%,主要是由于本年度处置闲置固定资产收到的现金增加。
12、收到的其他与经营活动有关的现金较上期增加407.96%,主要是由于公司本年度收到母公司的控股公司建设集团的资金资助10,000.00万元,以及收到退还的投标保证金9869万元所致。进而导致经营活动产生的现金流量净额增加。
13、偿还债务所支付的现金增加100.67%,主要是公司本期偿还银行借款以及支付融资租赁固定资产租金所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
本公司控股股东黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司与其控股股东黑龙江省建设集团有限公司于2011年6月30日签订了《上市公司股份无偿划转协议书》,拟将其持有的本公司148,039,691股(占本公司总股本的27.58%)国有股份无偿划转给黑龙江省建设集团有限公司。
该项股权划转的提示性公告、简式权益变动报告书以及收购报告书(摘要)已于2011年7月2日发布在上海证券交易所网站和《中国证券报》、《证券时报》上。2011年8月8日,国务院国有资产监督管理委员会印发了《关于龙建路桥股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》(国资产权【2011】790号)文件,批准了本次国有股权无偿划转事项。目前,中国证监会已经受理了该项股权划转的豁免要约收购申请,本公司将密切关注该事项的进展,按照规则及时披露相关情况。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
2011年4月27日,公司召开2010年度股东大会。会议审议通过了《公司2010年度利润分配方案》,以2010年末总股本536,807,658股为基数,向全体股东每10股派现金0.10元(含税),共计派发现金红利5,368,076.58元(含税),剩余利润结转下一年度。公司本年度不进行资本公积转增股本。公司已于6月24日完成利润分配。
龙建路桥股份有限公司
法定代表人:张厚
2011年10月25日