证券时报多媒体数字报

　　§１ 重要提示

　　１．１ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　１．２ 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

　　１．３ 公司负责人顾庆伟、主管会计工作负责人张雁冰及会计机构负责人（会计主管人员）张雁冰声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

　　§２ 公司基本情况

　　２．１ 主要会计数据及财务指标

　　单位：元

　　■

　　非经常性损益项目

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　２．３ 限售股份变动情况表

　　单位：股

　　■

　　§３ 管理层讨论与分析

　　３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　一、财务指标大幅变动的原因分析

　　１、年初至报告期期末归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长５３．１５％，主要原因是本期实现的收入产品结构发生变化，高毛利的项目占比提高使综合毛利率大幅增长，且本期销售费用率降低导致。

　　２、年初至报告期期末基本每股收益比上年同期增长５１．２５％，主要原因为净利润的增长。

　　二、资产负债表项目大幅变动情况和原因说明

　　１、报告期末，应收账款比年初增长４７．４５％，主要原因为年初至报告期末销售增长所致，相应应收账款增加，同时前三季度相对为公司回款淡季。

　　２、报告期末，预付账款比年初增长１６８．９３％，主要原因为本报告期末紧急订单物料采购预付款。

　　３、报告期末，其他应收款比年初增长６３．２４％，主要原因为本报告期末备用金需求增加所致。

　　４、报告期末，开发支出比年初增长５７．０５％，主要原因为年初至报告期末加快研发开发进度，新产品研发达到资本化条件结转开发支出所致。

　　５、报告期末，递延所得税资产比年初增长３５．５７％，主要原因为应收账款增长导致按账龄计提的坏账准备金增长所致。

　　６、报告期末，应付票据比年初减少５０．０６％，主要原因为银行承兑汇票到期支付。

　　７、报告期末，应付账款比年初减少３２．６１％，主要原因为公司去年四季度采购业务量较大，今年支付了供应商货款所致。

　　８、报告期末，预收账款比年初减少６０．０３％，主要原因为年初预收货款本报告期实现销售。

　　９、报告期末，应交税费比年初减少９３．６０％，主要原因为年初缴纳２０１０年１２月预提的各项税费，其中增值税缴纳了１１５７万元。

　　三、利润表项目大幅变动情况和原因说明

　　１、年初至报告期末营业税金及附加比上年同期增加３５．３２％，主要原因为全资子公司销售增长引起实际缴纳增值税额增长，２０１１年软件企业增值税退税政策尚未启动所致。

　　２、年初至报告期末管理费用本报告期比上年同期增长１２４．０９％，主要原因为公司加大研发投入力度；研发人员及薪酬较上年同期大幅增长，同时办公费、折旧费等固定费用的增长；另外本报告期实行股权激励政策，对应股权激励摊销成本是管理费用大幅增长的一个重要原因。

　　３、年初至报告期末财务费用本报告期比上年同期减少６３．３０％，主要原因为定期存款利息结息利息收入增加所致。

　　４、年初至报告期末营业外收入比上年同期减少３１．５０％，主要原因为上年同期清理应付账款所致。

　　５、年初至报告期末营业外支出比上年同期增加６７０．３６％，主要原因为母公司捐款１００万元。

　　６、年初至报告期末所得税费用比上年同期减少６１．５７％，主要原因为全资子公司鼎汉软件享受免征企业所得税的优惠政策。

　　四、现金流量表项目大幅变动情况和原因说明

　　１、年初至报告期末收到的税费返还比上年同期增长４８．１３％，主要原因为公司收到２０１０年１２月软件产品增值税返还所致。

　　２、年初至报告期末收到的其他与经营活动有关的现金比上年同期增长１５５．３７％，主要原因为收房租款、保证金备用金退回、利息增长所致。

　　３、年初至报告期末支付给职工以及为职工支付的现金比上年同期增长５４．５１％，主要原因为本报告期员工人数增长，工资薪金增加所致。

　　４、年初至报告期末支付的各项税费比上年同期增长１０６％，主要原因为２０１０年１２月公司集中发货，计提的税费支付所致及子公司鼎汉软件２０１１年增值税先征后返尚未启动。

　　５、年初至报告期末购建固定资产、无形资产及其他长期资产支付的现金比上年同期减少８２．６５％，主要原因为上年同期投资建设营销服务中心所致。

　　６、年初至报告期末吸收投资收到的现金比上年同期增长５８６５．２０万元，主要原因为公司实施股权激励收到的职工购买股权款及新增投资北京鼎汉检测技术有限公司收到少数股东３５０万元投资款。

　　３．２ 业务回顾和展望

　　■

　　§４ 重要事项

　　４．１ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　■

　　４．２ 募集资金使用情况对照表

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：万元

　　■

　　４．３ 报告期内现金分红政策的执行情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　４．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　４．５ 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　４．６ 证券投资情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　４．７ 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　北京鼎汉技术股份有限公司

　　法定代表人：顾庆伟

　　二〇一一年十月二十五日