证券时报多媒体数字报

　　§１ 重要提示

　　１．１ 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　１．２ 公司全体董事出席董事会会议。

　　１．３ 公司第三季度财务报告未经审计。

　　１．４

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　　公司负责人龚曙光、主管会计工作负责人王丽波及会计机构负责人（会计主管人员）王丽波声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

　　§２ 公司基本情况

　　２．１ 主要会计数据及财务指标

　　币种：人民币

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　　扣除非经常性损益项目和金额：

　　单位：元 币种：人民币

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　　２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

　　单位：股

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　　§３ 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　（一）资产负债表相关项目重大变动情况分析

　　1、应收票据：期末余额比年初余额减少1,085,734.32元，减少57.58%，主要系应收票据到期承兑收款导致余额减少；

　　2、应收账款：期末余额比年初余额增加307,210,244.80 元，增长114.25%，主要系未到结算期的秋季教材教辅款和印刷费，期末余额比上年同期期末余额增长4.58%；

　　3、存货：期末余额比年初余额增加405,824,755.82 元，增长49.82%，主要系秋季教材教辅款季节性销售的正常备货，期末余额比上年同期期末余额增长20.41%；

　　4、持有至到期投资：期末余额比年初余额增加300,000,000.00 元，主要系通过中国民生银行长沙分行向湘电集团有限公司发放委托贷款人民币300,000,000.00元；

　　5、长期股权投资：期末余额比年初余额增加8,076,880.54元，增长176.49%，主要系对湖南文远国际文化传播有限公司和中南博集天卷文化传媒有限公司的投资；

　　6、在建工程：期末余额比年初余额增加75,208,589.13 元，增长425.94%，主要系印刷环节技改和华瑞物流集成等募投项目建设投入增加所致；

　　7、商誉：期末余额比年初余额增加2,752,710.51 元，主要系子公司湖南天闻新华印务有限公司控股合并凯基印刷（上海）有限公司的溢价；

　　8、长期待摊费用：期末余额比年初余额增加6,334,537.66元，增长50.75%，主要系租赁房屋装修款增加所致；

　　9、短期借款：期末余额比年初余额减少100,000,000.00元，主要系公司归还银行借款所致；

　　10、应付票据：期末余额比年初余额减少51,926,475.13 元，减少47.84%，主要系应付票据到期支付导致余额减少；

　　11、应付账款：期末余额比年初余额增加592,855,898.91元，增长54.04%，主要系未到结算期的正常结算款，期末余额比上年同期期末余额增长24.31%；

　　12、预收账款：期末余额比年初余额增加94,578,926.49 元，增长48.88%，主要系报告期末收到的预收货款，因不符合收入确认条件尚未结转；

　　13、应付职工薪酬：期末余额比年初余额减少72,845,172.00 元，减少42.28%，主要系本年支付上年绩效工资所致；

　　14、应交税费：期末余额比年初余额减少25,393,595.61 元，减少45.13%，系缴纳增值税和营业税导致余额减少所致；

　　15、应付股利：期末余额比年初余额增加1,382,496.47 元，增长1701.76%，主要系部分子公司应付少数股东的股利；

　　16、一年内到期的非流动负债：期末余额比年初余额增加833,836.64元，主要系报告期内控股合并的凯基印刷（上海）有限公司一年内需支付完毕的固定资产融资租赁款；

　　17、其他非流动负债：期末余额比年初余额增加13,408,440.11 元，增长110.81%，主要系收到与资产相关的政府补助款。

　　（二）利润表相关项目重大变动情况分析

　　1、营业税金及附加：2011年1-9月发生额比上年同期发生额增加12,872,308.14 元，增长41.38%，主要系营业收入增加而增加的营业税等；

　　2、财务费用：2011年1-9月发生额比上年同期发生额减少92,445,877.98 元，下降1739.69%，主要系银行存款利息收入增加所致；

　　3、资产减值损失：2011年1-9月发生额比上年同期发生额增加42,381,271.35 元，增长69.51%，主要系存货及往来款项增加导致计提基数相应增加所致；

　　4、投资收益：2011年1-9月发生额比上年同期发生额增加266,775.95 元，主要系合营企业净利润增长所致；

　　5、营业外收入：2011年1-9月发生额比上年同期发生额减少22,500,674.07 元，下降40.69%，主要系收到政府补助减少所致；

　　6、所得税费用：2011年1-9月发生额比上年同期发生额减少893,495.36元，系孙公司湖南中南国际会展有限公司现已取得企业所得税免税资格，不需再计算所得税费用所致；

　　7、少数股东损益：2011年1-9月发生额比上年同期发生额减少5,451,010.74元，下降116.05%，主要系部分非全资孙公司效益下降所致。

　　（三）现金流量表相关项目重大变动情况分析

　　1、收到的税费返还：2011年1-9月发生额比上年同期发生额减少59,086,448.41 元，下降69.36%，主要系子公司湖南省新华书店有限责任公司基层店本年没有退回预缴增值税的因素和部分出版社增值税返还款尚未收到所致；

　　2、支付给职工以及为职工支付的现金：2011年1-9月发生额比上年同期发生额增加155,241,787.75 元，增加35.41%，主要系本年员工人数增加和缴纳企业年金所致；

　　3、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额：2011年1-9月发生额比上年同期发生额增加488,084.40 元，增长135.40%，主要系收到处置报废固定资产变价款较上年同期增加所致；

　　4、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：2011年1-9月发生额比上年同期发生额增加23,711,524.15元，增加30.44%，主要系固定资产投资增加所致；

　　5、投资支付的现金：2011年1-9月发生额比上年同期发生额增加 305,159,267.00 元，主要系公司持有至到期投资和长期股权投资增加所致；

　　6、吸收投资收到的现金：2011年1-9月发生额比上年同期发生额减少29,400,000.00 元，主要系公司截至报告期末无吸收外部单位投资事项；

　　7、取得借款收到的现金：2011年1-9月发生额比上年同期发生额减少330,000,000.00 元，主要系公司截至报告期末未发生借款事项；

　　8、偿还债务支付的现金或归还投资：2011年1-9月发生额比上年同期发生额减少448,178,800.00 元，下降80.10%，主要系公司偿还的短期借款相对上年同期减少，短期借款已全部偿还；

　　9、分配股利、利润或偿付利息支付的现金：2011年1-9月发生额比上年同期发生额减少262,005,496.12 元，下降70.13%，主要系公司分配股利金额较上年同期减少；

　　10、支付其他与筹资活动有关的现金：2011年1-9月发生额为2,479,518.28 元，主要系支付固定资产融资租赁款和缴纳印花税等。

　　３．２ 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□适用 √不适用

　　３．３ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

　　√适用 □不适用

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　　３．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　□适用 √不适用

　　３．５ 报告期内现金分红政策的执行情况

　　报告期内，公司未进行现金红利分配。

　　中南出版传媒集团股份有限公司

　　法定代表人：龚曙光

　　２０１１年１０月２５日