证券时报多媒体数字报

　　§１ 重要提示

　　１．１ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　　１．２ 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

　　１．３ 公司负责人赵笃学、主管会计工作负责人张义贞及会计机构负责人（会计主管人员）杨昭明声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

　　§２ 公司基本情况

　　２．１ 主要会计数据及财务指标

　　单位：元

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　　非经常性损益项目

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

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　　２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

　　单位：股

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　　§３ 重要事项

　　３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　１、报告期末资产负债表项目大幅变动情况及原因说明：

　　１．１、货币资金较期初减少８３０，４０４，７５４．１１元，减少５８．９４％，主要原因为：公开发行募集的资金用于投资和偿还银行借款所致；

　　１．２、应收账款较期初增加２２９，２７６，５１９．０３ 元，增长率为６９．４８％，主要原因为： 一方面销售规模扩大导致应收账款相应增加，另一方面，在市场竞争日趋激烈的情况下，公司为稳定市场份额，对部分优质客户延长了信用周期，导致应收账款增加；

　　１．３、预付款项较期初增加６７，９０７，９５５．９７ 元，增长率为１８６．７４ ％，主要原因为： 预付征地补偿款及预付工程、设备款和货款增加所致；

　　１．４、长期股权投资较期初增加６，１７６，０００．００ 元，增长率为５３．２４％，主要原因为：投资新设子公司导致长期股权投资增加以及昌乐县农村信用合作联社２０１０年度股金分红转增股本所致；

　　１．５、在建工程较期初减少９，９９８，５１０．９９元，减少５２．６７％，主要原因为：部分在建工程完工后转入固定资产；

　　１．６、无形资产较期初增加６６３，７１０，５５２．９６ 元，增长率为１，１４２．４３ ％，主要原因为：山东矿安避险装备有限公司４０％的技术入股以及购买准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司５１％的股权所导致，根据准格尔旗柏树坡煤矿有限责任公司的评估报告，评估价值与账面价值的差额形成无形资产；

　　１．７、商誉较期初增加４，９８４，４６６．３８ 元，增长率为４７，８１２．６７ ％，主要原因为：公司收购准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司５１％的股权增加２，８７３，８３６．０８ 元；收购成都力拓增加２，１１０，６３０．３０元；

　　１．８、长期待摊费用较期初增加１０，５１８，８９５．９１ 元，增长率为３３，８１８．３７ ％，主要原因为： 准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司贷款时银行收取的顾问费；

　　１．９、递延所得税资产较期初增加１，９６７，１０３．１９ 元，增长率为４７．４４ ％，主要原因为： 公司应收账款增加，提取的坏账准备增加所致；

　　１．１０、应付票据较期初减少５４，４４６，８２１．８７元，减少４２．５４％，主要原因为：已还到期的银行票据；

　　１．１１、应交税费较期初增加１３，９２８，１６１．４７ 元，增长率为１１２．６４％，主要原因为：公司报告期内作为高新技术企业，所得税享受１５％的税率优惠所致；

　　１．１２、应付股利较期初减少２７１，６４２．６３元，减少１００％，主要原因为：新疆昌煤矿机有限责任公司应付股利未付；

　　１．１３、其他应付款较期初增加１２，３７８，８１１．１４ 元，增长率为９６．２２ ％，主要原因为： 随着市场规模扩大，投标保证金增加以及准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司贷款财务顾问费１，０５５万；

　　１．１４、少数股东权益较期初增加３３６，７５１，４６１．９６ 元，增长率为３，７８２．８０ ％，主要原因为： 收购准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司５１％股权及投资成立榆林市天宁矿业服务有限公司所致。

　　２、报告期利润表项目大幅变动情况及原因说明：

　　２．１、 ２０１１年１－９月销售费用较上年同期增加２１，７５３，７２２．２７元，增长率为３６．１３％，主要原因为：１、报告期内销售规模扩大导致；２、报告期内公司增加了云贵川、新疆、内蒙古等偏远地区客户数量，导致运输费、交通费等费用增加；

　　２．２、 ２０１１年１－９月管理费用较上年同期增加７，３３８，９５２．０１元，增长率为３３．４１％，主要原因为：公司经营规模扩大，相应的管理成本增加以及管理人员薪酬上调所致；

　　２．３、２０１１年１－９月财务费用较上年同期减少１２，２９１，５６９．４１ 元，减少５５．１７％，主要原因为：用募集资金归还部分银行借款，银行贷款利息减少。

　　２．４、２０１１年１－９月资产减值损失较上年同期增加８，４３８，０３４．７９ 元，增长率为２１８．５５％，主要原因为：应收账款增加，提取坏账准备金相应增加；

　　２．５、２０１１年１－９月营业外收入较上年同期增加３，９９４，５４６．８４ 元，增长率为３１０．６７％，主要原因为：公司上市后当地政府给予奖励形成；

　　２．６、 ２０１１年１－９月营业外支出较上年同期增加５８７，９８５．８１ 元，增长率为２７６．８４％，主要原因为：处理报废车辆及对残联、慈善机构捐款增加。

　　３、报告期现金流量表项目大幅变动情况及原因说明：

　　３．１、２０１１年１－９月经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少２７９，１４４，０６０．３７ 元，减少２２６７．５８％，主要原因为应收账款增加幅度较大所致。

　　３．２、２０１１年１－９月投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少３５７，１１１，８５５．３２ 元，减少４９５．７２％，主要原因为：收购准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司等对外投资增加所致；

　　３．３、 ２０１１年１－９月筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少１４７，３６４，４１３．８７ 元，减少１１３８．４８ ％，主要原因为：报告期内归还银行借款总额高于贷款总额所致。

　　３．２ 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　３．２．１ 非标意见情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．２．２ 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．２．３ 日常经营重大合同的签署和履行情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．２．４ 其他

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．３ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

　　上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股５％以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项

　　√ 适用 □ 不适用

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　　３．４ 对２０１１年度经营业绩的预计

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　　３．５ 其他需说明的重大事项

　　３．５．１ 证券投资情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．５．２ 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

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　　山东矿机集团股份有限公司

　　董事长：赵笃学

　　２０１１年１０月２６日