证券时报多媒体数字报

§１ 重要提示

１．１ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

１．２ 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

１．３ 公司负责人朱德宇、主管会计工作负责人周凯及会计机构负责人（会计主管人员）廖银菊声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§２ 公司基本情况

２．１ 主要会计数据及财务指标

单位：元

非经常性损益项目

√ 适用 □ 不适用

单位：元

２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股

§３ 重要事项

３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

合并层面：

资产负债表项目：

１、货币资金期末数较期初数增长２２８．８３ ％（绝对额增加１３２５７１．２７万元），主要系发行新股，募集到的权益资金所致；

２、应收票据期末数较期初数增长２４２０．３３ ％（绝对额增加５５７．５７万元），主要系销售量增加和票据使用背书转让减少所致；

３、预付款项期末数较期初数增长１７２．４５ ％（绝对额增加９３８７．９４万元），主要系预付工程设备、土地、广告费及原料款所致；

４、在建工程期末数较期初数增长２００．６２％（绝对额增加４０７．５８万元）， 主要系子公司豆逗营养米粉车间改造项目正在进行和子公司黑龙江贝因美乳业有限公司三期工程在建所致；

５、短期借款期末数较期初数减少７７．７８ ％（绝对额减少３１５００万元），主要系使用部分超募资金归还银行贷款所致；

６、预收款项期末数较期初数减少３２．６８％（绝对额减少３５３１．８２万元），主要系经销商预收货款减少所致；

７、应付职工薪酬期末数较期初数减少３０．２７ ％（绝对额减少１２２９．１７万元），主要系上年末计提当年度年终奖所致；

８、其他应付款期末数较期初数增长４４１．９２ ％（绝对额增加１９４４７．８４万元）， 主要系收到经销商２０１１年度保证金所致；

９、一年内到期的非流动负债期末数较期初数减少１００ ％（绝对额减少４７２１万元），主要系偿还银行贷款所致；

１０、其他流动负债期末数较期初数增长１９７．４４％（绝对额增加１８８５万元），主要系预提市场费用增加所致；

１１、股本期末数较期初数增长１１．２３％（绝对额增加４３００万元），主要系公司发行新股所致；

１２、资本公积期末数较期初数增长２１３９．３４ ％（绝对额增加１６６０３０．８３万元），主要系溢价发行新股所致；

利润表项目：

１、营业收入本期数较上年同期数增长２２．６３ ％（绝对额增加６２７１９．２８万元），主要系销售量增加所致；

２、营业成本本期数较上年同期数增长１３．７２％（绝对额增加１４８３６．９４万元），主要系销售量增加及生产成本上涨所致；

３、营业税金及附加本期数较上年同期数增长９８．１４ ％（绝对额增加１８５７．７８万元），主要系销售额增加及部分分公司未开征此税种所致；

４、销售费用本期数较上年同期数增长３９．５５％（绝对额增加４２８１２．９１万元），主要系公司拓展市场致经销商和市场费用增加所致；

５、管理费用本期数较上年同期数增长６３．８％ （绝对额增加１００７１．９４万元），主要系增加的研发费、人员工资等所致；

６、资产减值损失本期数较上年同期数减少４３．０６％ （绝对额减少６１１．５３万元），主要系坏账准备减少所致；

７、营业外收入本期数较上年同期数增长１４９．２８ ％（绝对额增加３４８１．０６万元），主要系子公司黑龙江贝因美收到的政府扶持资金所致；

８、营业外支出本期数较上年同期数减少７２．６４％（绝对额减少５５８３．０８万元），主要系捐赠减少所致；

现金流量表项目：

１、收到的税费返还本期数较上年同期数增加１７９．６８％（绝对额增加３２３９．０８万元），主要系子公司黑龙江贝因美收到的增值税及企业所得税返还所致；

２、收回投资收到的现金本期数较上年同期数减少１００％（绝对额减少３０００万元），主要系收回上年同期投资的理财产品所致；

３、投资支付的现金本期数较上年同期数减少７５．６７％（绝对额减少７５６．７３万元） ，主要系公司减少了投资理财产品所致；

４、分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期数较上年同期数减少８４．７１％（绝对额减少１４６６８．６３万元），主要系上年同期利润分配所致；

５、筹资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数增长１０１７．２２％（绝对额增加１１３６１２．９４万元），主要系公司发行新股所致；

财务指标大幅度变动项目：

１、加权平均净资产收益率２０１１年７－９月较上年同期数减少６８．０１％，主要系公司发行新股权益增加所致；

２、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率２０１１年７－９月较上年同期数减少７９．５９％，主要系公司发行新股权益增加所致；

３、加权平均净资产收益率２０１１年１－９月较上年同期数减少５３．１２％％，主要系公司发行新股权益增加所致；

４、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率２０１１年１－９月较上年同期数减少６５．１１％，主要系公司发行新股权益增加所致；

母公司层面：

资产负债表项目：

１、货币资金期末数较期初数增长３６５．６３ ％（绝对额增加１３９３４０．３４万元），主要系发行新股，募集到的权益资金所致；

２、应收票据期末数较期初数增长７２７．４ ％（绝对额增加１６７．５７万元），主要系销售量增加和票据使用背书转让减少所致；

３、短期借款期末数较期初数减少６９．４９％（绝对额减少２０５００万元），主要系偿还银行贷款所致；

４、预收账款期末数较期初数减少３３．３５％（绝对额减少３５６７．７３万元），主要系减少经销商预收货款所致；

５、应付职工薪酬期末数较期初数减少３４．７７％（绝对额减少１１５４．５５万元），主要系上年末预提了年终奖所致；

６、应交税费期末数较期初数减少６５．０７％（绝对额减少１０５４３．５２万元），主要系本期的企业所得税减少所致；

７、其他应付款期末数较期初数增长７０５．３２ ％（绝对额增加１７４９０．０２万元），主要系收到经销商２０１１年度保证金所致；

８、其他流动负债期末数较期初数减少４７．４９％（绝对额减少４５３．３８万元），主要系预提市场费用减少所致；

９、长期借款期末数较期初数减少５０．００％（绝对额减少４０００万元），主要系偿还银行贷款所致；

１０、资本公积期末数较期初数增加２１５１．８１％（绝对额增加１６６０６０．８３万元），主要系溢价发行新股所致；

利润表项目：

１、营业成本本期数较上年同期数增长３３．８２％（绝对额增加４４１６５．６５万元），主要系销售量增加及生产成本上涨所致；

２、营业税金及附加本期数较上年同期数增长８０．１７％（绝对额增加１３１３．１３万元），主要系销售额增加及部分分公司未开征此税种所致；

３、销售费用本期数较上年同期数增长３０．７４％ （绝对额增加３３１６９．５２万元），主要系公司拓展市场致使经销商及ＫＡ相关费用增加所致；

４、管理费用本期数较上年同期数增长６９．５％ （绝对额增加９４０１．１５万元），主要系增加的研发费、人员工资等所致；

５、财务费用本期数较上年同期数减少５９．６４％ （绝对额减少４６７．５４万元），主要系贷款减少使利息费用减少所致；

６、资产减值损失本期数较上年同期数增长１５４．８５％ （绝对额增加１０７９．７９万元），主要系坏账准备增加所致；

７、营业外支出本期数较上年同期数减少７５．１１％（绝对额减少５７３６．６５万元），主要系捐赠减少所致；

８、所得税费用本期数较上年同期数减少５０．６４％（绝对额减少１４２６．０５万元），主要系利润总额减少所致；

现金流量表项目：

１、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期数较上年同期数减少６３．９３％（绝对额减少３４５４．７万元），主要系去年同期总部滨江大楼后续投入所致；

２、筹资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数增长２７３３．１６％（绝对额增加１４０４９１．０２万元），主要系公司发行新股所致；

３．２ 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

３．２．１ 非标意见情况

□ 适用 √ 不适用

３．２．２ 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

３．２．３ 日常经营重大合同的签署和履行情况

□ 适用 √ 不适用

３．２．４ 其他

□ 适用 √ 不适用

３．３ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股５％以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项

√ 适用 □ 不适用

３．４ 对２０１１年度经营业绩的预计

３．５ 其他需说明的重大事项

３．５．１ 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

３．５．２ 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表