证券时报多媒体数字报

§１ 重要提示

１．１ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

１．２ 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

１．３ 公司负责人包文东、主管会计工作负责人李红斌及会计机构负责人（会计主管人员）王先琴声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§２ 公司基本情况

２．１ 主要会计数据及财务指标

单位：元

非经常性损益项目

√ 适用 □ 不适用

单位：元

２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股

§３ 重要事项

３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

会计报表项目金额变动超过３０％的项目及原因

１、资产负债表项目 单位：元

增减变动原因：

①应收票据期末数较年初数增长１１１．６７％，主要原因系部分货款结算采取票据方式，且票据未到期。

②应收账款期末数较年初数增长１２６．７９％，主要原因系货款尚在信用期内，尚未收到货款。其次，首次合并控股子公司北京中科镓英半导体有限公司而增加２６．３６万元。

③预付帐款期末数较年初数增长２２７．６３％，主要原因系本公司收购临沧中寨朝相煤矿采矿权预付１，７５０．００万元；全资子公司昆明云锗高新技术有限公司竞拍土地交纳保证金９００．００万元；其次，首次合并控股子公司北京中科镓英半导体有限公司而增加１９３．４７万元。

④其他应收款期末数较年初数增长１６０．１６％，主要原因系出口退税增加１３３．５７万元；其次，首次合并控股子公司北京中科镓英半导体有限公司而增加３１．６０万元。

⑤存货期末数较年初数增长７８．０７％，主要原因系系本期外购原料增加；其次，首次合并控股子公司北京中科镓英半导体有限公司而增加５０６．２３万元。

⑥在建工程期末数较年初数增长４０．４０％，主要原因系系矿山深部开采工程二期项目、红外光学锗镜头工程项目、８．６吨／年锗金属扩建项目、高效率太阳能电池用锗单晶及晶片项目、梅子箐矿井巷工程、火发工艺自动化改造项目等增加投入所致；其次，首次合并控股子公司北京中科镓英半导体有限公司而增加１９６．２６万元。

⑦工程物资期末数较年初数减少６２．６０％，原因系工程建设领用物资。

⑧无形资产期末数较年初数增长９９．０１％，主要原因系首次合并控股子公司北京中科镓英半导体有限公司而增加专有技术和土地使用权２，０１０．７１万元；其次，控股子公司云南中科鑫圆晶体材料有限公司本期增资扩股，股东中科院半导体研究所以九项专利和专利申请权２，０００．００万元（按经各股东确认的评估价值）出资。

⑨开发支出期末数较年初数增长５０．９７％，主要原因系超高纯锗单晶与锗探测器制备关键技术开发增加投入３４９．５６万元、高效率太阳能电池用锗单晶及晶片制备关键技术开发增加投入２０７．８３万元、车载红外夜视仪关键技术开发增加投入１２２．６４万元。

⑩商誉期末数较年初数增加２，３００．３９万元，原因系本期收购北京中科镓英半导体有限公司６５％的股权，按《企业会计准则—企业合并》之规定，本公司的投资成本与取得的北京中科镓英半导体有限公司可辨认净资产公允价值所占份额的差额。本公司在编制合并报表时，将该差额２，３００．３９万元计入商誉。经测算，该商誉不存在减值。

⑾长期待摊费用期末数较年初数增长３５６．７２％，主要原因系矿山救护应急工程项目属租入固定资产改良项目，本期完工，自在建工程转入本项目按受益期摊销；其次，摊销期限在一年以上的费用增加。

⑿递延所得税资产期末数较年初数增长９０２．７３％，主要原因系首次合并控股子公司北京中科镓英半导体有限公司而增加５９２．４５万元。该子公司由于对存货、无形资产等资产计提减值准备，而确认的递延所得税资产。

⒀应付票据期末数较年初数增长７５．６６％，主要原因系本期采购物资增加，且采用票据结算方式增加。

⒁应付帐款期末数较年初数增长６１．０３％，主要原因系首次合并控股子公司北京中科镓英半导体有限公司而增加２０１．１７万元。

⒂预收帐款期末数较年初数增长１０１．９０％，主要原因系销售尚未实现，未结转收入所致。

⒃应付薪酬期末数较年初数增长８７．７５％，主要原因系首次合并控股子公司北京中科镓英半导体有限公司而增加。

⒄其他应付款期末数较年初数增长４８．４９％，主要原因系首次合并控股子公司北京中科镓英半导体有限公司而增加１８９．１５万元。

⒅实收资本（或股本）期末数较年初数增长３０％，原因系以２０１０年末总股本为基数，以资本公积每１０股转增３股股本，共计转增股本３，７６８万股。

⒆少数股东权益期末数较年初数增长４４５．８６％，主要原因系控股子公司云南中科鑫圆晶体材料有限公司本期增资１８，１４８．４２万元，其中，中科院半导体研究所以九项专利和专利申请权１，９８９．８３万元（各股东确认的评估价值２，０００．００万元，超过其应出资额１，９８９．８３万元的差额１０．１７万元，计为云南中科鑫圆晶体材料有限公司对半导体所的负债）出资；其次，由于自然人股东惠峰放弃本次增资，导致其股权被稀释，由此形成少数股东权益减少４７．６２万元；再者，首次合并控股子公司北京中科镓英半导体有限公司而增加２，１１６．４１万元。

２、利润表项目 单位：元

增减变动原因：

①营业收入本期较上年同期增长５２．７０％，主要原因系各产品的销售价格上涨以及红外锗单晶的销量上升。

②营业成本本期较上年同期增长７６．４０％，主要原因系除红外锗单晶的销量较上年同期上升外，其次，还有以下主要原因：

Ａ、本公司及全资子公司东昌金属加工有限公本期外购原料大幅度增长，且原料价格高，使得生产成本上升。

Ｂ、为保护资源和优化资源的合理开采，本期本公司加大对低品位锗矿的开采量，使得单位生产成本上升。本期开采的锗矿平均品位０．０３８１％，上年同期０．０５２３％，下降０．０１４２个百分点，下降幅度达２７．１５％。

Ｃ、本公司火法生产线处于更新改造期间，锗烟尘产量下降２３．３７％，使得单位生产成本上升。

Ｄ、自去年下半年执行新的薪酬政策及业务发展新进员工，支付给职工的薪酬增加，使得成本上升。

③销售费用本期较上年同期增长６４．８８％，主要原因系本年７月本公司成为昆明泛亚有色金属交易所的会员，并作为“云锗”交易品种的唯一供应商，支付了席位费。

④财务费用本期较上年同期大幅度下降，主要原因系公司于去年下半年归还了全部银行贷款，本期无利息支出。同时，本期募集资金产生利息收入５２１．５４万元。而上年同期有１５，５００万元的银行贷款，形成利息支出。

⑤资产减值损失本期１３６．５６万元系计提的坏帐准备；上年同期－４１．８１万元，主要系由于产品价格回升，全资子公司云南东昌金属加工有限公司转回原计提的存货跌价准备４６．６９万元。

⑥营业外收入本期较上年同期下降４２．７５％，主要原因系本期收到的各项政府补助较上年同期减少。

⑦少数股东损益本期－８．２１万元，主要原因系本期首次合并控股子公司北京中科镓英半导体有限公司，且该公司本年７－９月亏损７９．８０万元所导致；上年同期的５３．５６万元，系控股子公司云南中科鑫圆晶体材料有限公司实现利润少数股东享有的部分。

３、现金流量表项目 单位：元

增减变动原因：

①经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降９７．７８％，主要原因系本期购买商品支付的现金较大，较上年同期增长２６０．４７％。

②投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期多流出８，８３９．５０万元，主要原因系本期收购北京中科镓英半导体有限公司６５％的股权支付现金４，８０５．４１万元（公司收购该股权，本期支付现金４，９１２．８１万元，扣除合并日北京中科镓英半导体有限公司帐面现金１０７．４０万元的差额为４，８０５．４１万元）；其次，本期购建固定资产、无形资产支付的现金较上年同期增加４，０３３．６５万元。

③筹资活动产生的现金流量净额本期净流出１，８８４．００万元，原因系以２０１０年末总股本１２，５６０万股为基数，按每１０股派发现金股利１．５０元（含税），共计派发现金股利１，８８４．００万元；上年同期净流入７４，６０３．０４万元，主要原因系：Ａ、本公司于上年５月２６日向社会公开发行普通股（Ａ股）３，２００万股，发行价３０元／股，募集资金９６，０００万元，支付发行费用５，５４３．１２万元；Ｂ、偿还银行贷款及利息１５，８５３．８４万元。

３．２ 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

３．２．１ 非标意见情况

□ 适用 √ 不适用

３．２．２ 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

３．２．３ 日常经营重大合同的签署和履行情况

√ 适用 □ 不适用

３．２．４ 其他

□ 适用 √ 不适用

３．３ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股５％以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项

√ 适用 □ 不适用

３．４ 对２０１１年度经营业绩的预计

３．５ 其他需说明的重大事项

３．５．１ 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

３．５．２ 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

云南临沧鑫圆锗业股份有限公司

法定代表人： 包文东

二○一一年十月二十五日