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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司2011第三季度报告 2011-10-27 来源:证券时报网 作者:
§1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人包文东、主管会计工作负责人李红斌及会计机构负责人(会计主管人员)王先琴声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元
非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位:元
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股
§3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 会计报表项目金额变动超过30%的项目及原因 1、资产负债表项目 单位:元
增减变动原因: ①应收票据期末数较年初数增长111.67%,主要原因系部分货款结算采取票据方式,且票据未到期。 ②应收账款期末数较年初数增长126.79%,主要原因系货款尚在信用期内,尚未收到货款。其次,首次合并控股子公司北京中科镓英半导体有限公司而增加26.36万元。 ③预付帐款期末数较年初数增长227.63%,主要原因系本公司收购临沧中寨朝相煤矿采矿权预付1,750.00万元;全资子公司昆明云锗高新技术有限公司竞拍土地交纳保证金900.00万元;其次,首次合并控股子公司北京中科镓英半导体有限公司而增加193.47万元。 ④其他应收款期末数较年初数增长160.16%,主要原因系出口退税增加133.57万元;其次,首次合并控股子公司北京中科镓英半导体有限公司而增加31.60万元。 ⑤存货期末数较年初数增长78.07%,主要原因系系本期外购原料增加;其次,首次合并控股子公司北京中科镓英半导体有限公司而增加506.23万元。 ⑥在建工程期末数较年初数增长40.40%,主要原因系系矿山深部开采工程二期项目、红外光学锗镜头工程项目、8.6吨/年锗金属扩建项目、高效率太阳能电池用锗单晶及晶片项目、梅子箐矿井巷工程、火发工艺自动化改造项目等增加投入所致;其次,首次合并控股子公司北京中科镓英半导体有限公司而增加196.26万元。 ⑦工程物资期末数较年初数减少62.60%,原因系工程建设领用物资。 ⑧无形资产期末数较年初数增长99.01%,主要原因系首次合并控股子公司北京中科镓英半导体有限公司而增加专有技术和土地使用权2,010.71万元;其次,控股子公司云南中科鑫圆晶体材料有限公司本期增资扩股,股东中科院半导体研究所以九项专利和专利申请权2,000.00万元(按经各股东确认的评估价值)出资。 ⑨开发支出期末数较年初数增长50.97%,主要原因系超高纯锗单晶与锗探测器制备关键技术开发增加投入349.56万元、高效率太阳能电池用锗单晶及晶片制备关键技术开发增加投入207.83万元、车载红外夜视仪关键技术开发增加投入122.64万元。 ⑩商誉期末数较年初数增加2,300.39万元,原因系本期收购北京中科镓英半导体有限公司65%的股权,按《企业会计准则—企业合并》之规定,本公司的投资成本与取得的北京中科镓英半导体有限公司可辨认净资产公允价值所占份额的差额。本公司在编制合并报表时,将该差额2,300.39万元计入商誉。经测算,该商誉不存在减值。 ⑾长期待摊费用期末数较年初数增长356.72%,主要原因系矿山救护应急工程项目属租入固定资产改良项目,本期完工,自在建工程转入本项目按受益期摊销;其次,摊销期限在一年以上的费用增加。 ⑿递延所得税资产期末数较年初数增长902.73%,主要原因系首次合并控股子公司北京中科镓英半导体有限公司而增加592.45万元。该子公司由于对存货、无形资产等资产计提减值准备,而确认的递延所得税资产。 ⒀应付票据期末数较年初数增长75.66%,主要原因系本期采购物资增加,且采用票据结算方式增加。 ⒁应付帐款期末数较年初数增长61.03%,主要原因系首次合并控股子公司北京中科镓英半导体有限公司而增加201.17万元。 ⒂预收帐款期末数较年初数增长101.90%,主要原因系销售尚未实现,未结转收入所致。 ⒃应付薪酬期末数较年初数增长87.75%,主要原因系首次合并控股子公司北京中科镓英半导体有限公司而增加。 ⒄其他应付款期末数较年初数增长48.49%,主要原因系首次合并控股子公司北京中科镓英半导体有限公司而增加189.15万元。 ⒅实收资本(或股本)期末数较年初数增长30%,原因系以2010年末总股本为基数,以资本公积每10股转增3股股本,共计转增股本3,768万股。 ⒆少数股东权益期末数较年初数增长445.86%,主要原因系控股子公司云南中科鑫圆晶体材料有限公司本期增资18,148.42万元,其中,中科院半导体研究所以九项专利和专利申请权1,989.83万元(各股东确认的评估价值2,000.00万元,超过其应出资额1,989.83万元的差额10.17万元,计为云南中科鑫圆晶体材料有限公司对半导体所的负债)出资;其次,由于自然人股东惠峰放弃本次增资,导致其股权被稀释,由此形成少数股东权益减少47.62万元;再者,首次合并控股子公司北京中科镓英半导体有限公司而增加2,116.41万元。 2、利润表项目 单位:元
增减变动原因: ①营业收入本期较上年同期增长52.70%,主要原因系各产品的销售价格上涨以及红外锗单晶的销量上升。 ②营业成本本期较上年同期增长76.40%,主要原因系除红外锗单晶的销量较上年同期上升外,其次,还有以下主要原因: A、本公司及全资子公司东昌金属加工有限公本期外购原料大幅度增长,且原料价格高,使得生产成本上升。 B、为保护资源和优化资源的合理开采,本期本公司加大对低品位锗矿的开采量,使得单位生产成本上升。本期开采的锗矿平均品位0.0381%,上年同期0.0523%,下降0.0142个百分点,下降幅度达27.15%。 C、本公司火法生产线处于更新改造期间,锗烟尘产量下降23.37%,使得单位生产成本上升。 D、自去年下半年执行新的薪酬政策及业务发展新进员工,支付给职工的薪酬增加,使得成本上升。 ③销售费用本期较上年同期增长64.88%,主要原因系本年7月本公司成为昆明泛亚有色金属交易所的会员,并作为“云锗”交易品种的唯一供应商,支付了席位费。 ④财务费用本期较上年同期大幅度下降,主要原因系公司于去年下半年归还了全部银行贷款,本期无利息支出。同时,本期募集资金产生利息收入521.54万元。而上年同期有15,500万元的银行贷款,形成利息支出。 ⑤资产减值损失本期136.56万元系计提的坏帐准备;上年同期-41.81万元,主要系由于产品价格回升,全资子公司云南东昌金属加工有限公司转回原计提的存货跌价准备46.69万元。 ⑥营业外收入本期较上年同期下降42.75%,主要原因系本期收到的各项政府补助较上年同期减少。 ⑦少数股东损益本期-8.21万元,主要原因系本期首次合并控股子公司北京中科镓英半导体有限公司,且该公司本年7-9月亏损79.80万元所导致;上年同期的53.56万元,系控股子公司云南中科鑫圆晶体材料有限公司实现利润少数股东享有的部分。 3、现金流量表项目 单位:元
增减变动原因: ①经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降97.78%,主要原因系本期购买商品支付的现金较大,较上年同期增长260.47%。 ②投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期多流出8,839.50万元,主要原因系本期收购北京中科镓英半导体有限公司65%的股权支付现金4,805.41万元(公司收购该股权,本期支付现金4,912.81万元,扣除合并日北京中科镓英半导体有限公司帐面现金107.40万元的差额为4,805.41万元);其次,本期购建固定资产、无形资产支付的现金较上年同期增加4,033.65万元。 ③筹资活动产生的现金流量净额本期净流出1,884.00万元,原因系以2010年末总股本12,560万股为基数,按每10股派发现金股利1.50元(含税),共计派发现金股利1,884.00万元;上年同期净流入74,603.04万元,主要原因系:A、本公司于上年5月26日向社会公开发行普通股(A股)3,200万股,发行价30元/股,募集资金96,000万元,支付发行费用5,543.12万元;B、偿还银行贷款及利息15,853.84万元。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 √ 适用 □ 不适用
3.2.4 其他 □ 适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项 √ 适用 □ 不适用
3.4 对2011年度经营业绩的预计
3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 法定代表人: 包文东 二○一一年十月二十五日 本版导读:
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