证券时报多媒体数字报

　　证券代码：０００８２２ 证券简称：山东海化 公告编号：２０１１－０３５

　　山东海化股份有限公司第五届董事会

　　二○一一年第四次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、会议召开情况

　　山东海化股份有限公司第五届董事会二○一一年第四次会议通知于２０１１年１０月１６日以电子邮件方式下发给公司九名董事。会议于２０１１年１０月２６日以通讯方式召开，由董事长李云贵先生主持，公司九名董事参加了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

　　二、会议审议情况

　　１、公司二○一一年第三季度报告（正文及全文）

　　该项议案表决结果为同意票９票，反对票０票，弃权票０票。

　　２、关于修改公司内部审计管理制度的议案

　　为进一步规范公司内部审计工作，促进公司加强经营管理，完善公司内部控制，提高经济效益，确保公司经营目标的实现和持续、稳定、健康地发展，根据有关规定，结合公司实际情况，对公司内部审计管理制度进行了全面修改（有关具体内容见巨潮资讯网：ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）。

　　该项议案表决结果为同意票９票，反对票０票，弃权票０票。

　　３、关于设立审计部及聘任审计部经理的议案

　　为进一步加强公司内部控制建设，提高公司治理水平，强化公司内部审计工作，根据有关规定，公司设立审计部，在董事会审计委员会领导下开展工作，对董事会负责。根据公司董事会审计委员会的提议，董事会聘任赵文真先生为审计部经理（个人简历见附件）。

　　该项议案表决结果为同意票９票，反对票０票，弃权票０票。

　　４、关于建立公司董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变

　　动管理制度的议案（有关具体内容见巨潮资讯网：ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）该项议案表决结果为同意票９票，反对票０票，弃权票０票。

　　５、关于对资产减值准备计提管理制度中应收款项坏账准备计提比例进行变更的议案

　　为了有效的抵御和防范因市场变化给公司生产经营带来的各类风险，增强公司自身的抗风险能力，更加真实、完整地反映公司的财务状况、经营成果，董事会结合公司实际情况，本着谨慎经营、有效防范资产损失风险的原则，决定对《资产减值准备计提管理制度》中有关应收款项的坏帐准备计提比例进行变更（具体情况见同日刊登在《中国证券报》和《证券时报》的《山东海化股份有限公司关于变更坏账准备会计估计的公告》）。

　　该项议案表决结果为同意票９票，反对票０票，弃权票０票。

　　特此公告。

　　山东海化股份有限公司

　　董事会

　　二〇一一年十月二十七日

　　附件：赵文真个人简历

　　赵文真，男，１９６２年生，党员，大专学历，审计师。２００５年１月－２０１１年９月，任山东海化集团有限公司审计部副经理。

　　目前，赵文真先生未在本公司以外的其他公司包括控股股东兼任职务；未持有本公司股票；没有受到过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。

　　证券代码：０００８２２ 证券简称：山东海化 公告编号：２０１１－０３６

　　山东海化股份有限公司第五届监事会

　　二○一一年第四次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　山东海化股份有限公司第五届监事会二○一一年第四次会议通知于２０１１年１０月１６日以电子邮件方式下发给公司５名监事。会议于２０１１年１０月２６日以通讯方式召开，由监事会主席丁红玉女士主持，公司５名监事全部参加了会议，符合《公司法》和《公司章程》有关规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　会议经过认真审议，通过了以下议案：

　　１、公司二○一一年第三季度报告（正文及全文）

　　该项议案表决结果为同意票５票，反对票０票，弃权票０票。

　　２、关于修改公司内部审计管理制度的议案

　　该项议案表决结果为同意票５票，反对票０票，弃权票０票。

　　３、关于建立公司董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度的议案

　　该项议案表决结果为同意票５票，反对票０票，弃权票０票。

　　４、关于对资产减值准备计提管理制度中应收款项坏账准备计提比例进行变更的议案

　　该项议案表决结果为同意票５票，反对票０票，弃权票０票。

　　特此公告。

　　山东海化股份有限公司

　　监事会

　　二○一一年十月二十七日

　　证券代码：０００８２２ 证券简称：山东海化 公告编号：２０１１－０３７

　　山东海化股份有限公司

　　关于变更坏账准备会计估计的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、本次会计估计变更情况概述

　　１、变更原因：为了有效的抵御和防范因市场变化给公司生产经营带来的各类风险，增强公司自身的抗风险能力，更加真实、完整地反映公司的财务状况、经营成果，公司董事会结合我公司的实际情况，本着谨慎经营、有效防范资产损失风险的原则，决定对《资产减值准备计提管理制度》中有关应收款项的坏帐准备计提比例进行变更。

　　２、变更前采用的坏账准备计提比例：

　　■

　　３、变更后采用的坏账准备计提比例：

　　■

　　４、审批程序：根据《公司法》、《证券法》、《深交所上市规则》、《深交所上市公司信息披露工作指引第７号－会计政策及会计估计变更》及《公司章程》等有关规定，本次会计估计变更需经公司董事会审议。

　　公司第五届董事会２０１１年第四次会议已审议通过了该事项。

　　二、董事会关于会计估计变更合理性的说明

　　公司董事会认为，鉴于目前的经营环境及市场状况，为防范经营风险，公司对坏帐准备会计估计进行变更，符合公司实际和相关规定，能够更准确、真实地反映公司财务状况，上述会计估计的变更符合财政部颁布的《企业会计准则》及其后续规定。

　　三、本次会计估计变更执行时间

　　自本次董事会审议通过之日起执行。

　　四、本次会计估计变更对公司的影响

　　根据公司第三季度报告应收款项的账龄结构和余额，按变更后的坏账准备计提比例计算，本次变更将增加公司净利润４２７．４９万元。

　　五、根据会计准则的相关规定，本次会计估计变更无需对已披露的财务报告进行追溯调整。

　　六、独立董事、监事会发表的意见

　　公司独立董事认为，根据有关规定，对公司坏帐准备计提比例进行调整，符合公司实际，是必要的、合理的和稳健的，公司独立董事对此表示赞同。

　　监事会认为，变更后的会计估计能够更准确地反映公司财务状况，符合有关法律、法规、财务会计制度及《公司章程》的有关规定，故同意本次变更。

　　特此公告。

　　山东海化股份有限公司董事会

　　二○一一年十月二十七日