证券时报多媒体数字报

§１ 重要提示

１．１ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

１．２ 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

１．３ 公司负责人姜伟、主管会计工作负责人车景文及会计机构负责人（会计主管人员）车景文声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§２ 公司基本情况

２．１ 主要会计数据及财务指标

单位：元

非经常性损益项目

√ 适用 □ 不适用

单位：元

２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股

§３ 重要事项

３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

一、资产负债表项目变动的原因说明

（１）应收票据

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后应收票据为２，６９１．９１万元，期初为４２，９７９．３５万元，减少９３．７４％，减少的主要原因系本期公司应收票据进行贴现所致；

（２）应收账款

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后应收账款为４２，９０４．０８万元，期初为１５，５５５．９９万元，增长１７５．８０％，增长的主要原因系随着公司产品销量增长和销售公司药材贸易业务量增加，应收货款相应增加所致；

（３）预付账款

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后预付账款为２０，２６４．１７万元，期初为３３，３１６．９７万元，减少３９．１８％，减少的主要原因系本期采购的货物部分已入库，入库时结转所致；

（４）其他应收款

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后其他应收款为５，５５３．２４万元，期初为１，６７４，９８万元，增长２３１．５４％，增长的主要原因系公司往来款增加所致；

（５）存货

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后存货为６１，６７４．２２万元，期初为３４，４６７，１６万元，增长７８．９４％，增长的主要原因系公司加大了原材料的采购量及百灵医药销售公司的药材贸易业务量增大所形成的库存商品增加所致；

（６）固定资产

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后固定资产为２５，１０７．１５万元，期初为１２，６１９．３３万元，增长９８．９６％，增长的主要原因系公司募集资金投资项目部分完成所致；

（７）在建工程

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后在建工程为３，７５２．６４万元，期初为２，１２２．９８万元，增长７６．７６％，增长的主要原因系公司在建工程投入增加所致；

（８）工程物资

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后工程物资为０元，期初为１，０７１．０９万 元，主要系幕投项目部分已完工，工程物资已结转固定资产所致；

（９）无形资产

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后无形资产为９，６３２．４９万元，期初为３，１０７，４９万元，增长２０９．９８％，增长的主要原因系本期公司非同一控制下企业合并购买世禧制药、乾元制药、和仁堂药业的无形资产所致；

（１０）商誉

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后商誉为２，５２９．４４万元，期初为４５．８３万元，增长５４１９．２６％，增长的主要原因系本期收购子公司产生溢价所致；

（１１）长期待摊费用

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后长期待摊费用为２２１．５４万元，期初为５．３３万元，增长４０５３．８３％，增长的主要原因系本期纳入合并报表的和仁堂药业广告费用列入长期待摊费用处理所致；

（１２）应付票据

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后应付票据为１，２１８．００万元，期初为３，６５９．００万元，减少６６．７１％，减少的主要原因系公司期末未结算的应付票据减少所致；

（１３）应付职工薪酬

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后应付职工薪酬为８４．８１万元，期初为１８０．５０万元，减少５３．０１％，减少的主要原因系本期缴纳上期计提五险一金和本期计提工会经费所致；

（１４）应交税费

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后应交税费为３，６４４．６６万元，期初为６，５２４．４８万元，减少４４．１４％，减少的主要原因系本期缴纳上期计提的企业所得税、个人所得税和缴纳增值税所致；

（１５）其他应付款

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后其他应付款为４，８２６．３４万元，期初为２，４２９．３４万元，增长９８．６７％，增长的主要原因系公司往来款增加所致；

（１６）长期借款

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后长期借款为２０，０００．００万元，期初为１３，０００．００万元，增长５３．８５％，增长的主要原因系本期医药销售公司收到银行贷款所致。

二、利润表项目变动的原因说明

（１）营业收入

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后营业收入为７０，１４１．７４万元，比去年同期的４９，０５４．００万元，同比增长４２．９９％ ，增长的主要原因系公司产品销量持续平稳的增长，产品收入结构进一步优化，本期收购的子公司生产经营良好所致；

（２）营业成本

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后营业成本为３１，８９２．９９万元，比去年同期的２３，２３０．３２万元，同比增长３７．２９％ ，增长的主要原因系公司生产销售规模扩大所致；

（３）营业税金及附加

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后营业税金及附加为７５３．８５万元，比去年同期的３４８．８８万元，同比增长１１６．０８％ ，增长的主要原因系公司收入比去年同期大幅增加，原材料购进同比减少，销项增值税大幅增加所致；

（４）管理费用

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后管理费用为４，６０２．６７万元，比去年同期的３，０５１．１２万元，同比增长５０．８５％，增长的主要原因系公司无形资产摊销、幕投项目增加的固定资产折旧费用、公司规模不断扩大所导致的办公费用增加所致；

（５）财务费用

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后财务费用为２，８６４．２４万元，比去年同期的１，２１９．９５万元，同比增长１３４．７８％，增长的主要原因系公司短期贷款增加导致的利息支出；

（６）营业外支出

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后营业外支出为２２３．６７万元，比去年同期的９６．９０万元，同比增长１３０．８２％，增长的主要原因系公司对外捐赠和非流动资产处置较上年同期增加所致；

（７）净利润

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后净利润为１２，８５２．７１万元，比去年同期的８，０９０．１１万元，同比增长５８．８７％，增长的主要原因系公司产品销量持续平稳的增长，产品收入结构进一步优化，本期收购子公司利润增长所致。

三、现金流量表项目变动的原因说明

（１）经营活动产生的现金净额

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后经营活动产生的现金流量净额为２，３０６．１５万元，比去年同期的－１２，５８０．３１万元，同比增长１４，８８６．４６万元 ，增长的主要原因系本期承兑汇票贴现和收到本期销售货款所致；

（２）投资活动产生现金净额

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后投资活动产生现金净额为－１４，５８６．１１万元，比去年同期的－１７，３６０．５４万元，同比增长２，７７４．３４万元，增长的主要原因系募投项目的资金投入量增加、收购子公司及购进固定资产所致；

（３）筹资活动产生的现金净额

截止 ２０１１ 年９月３０日，公司合并后筹资活动产生的现金净额为－１３，７８２．８４万元，比去年同期的１４９，９２４．４１元，同比减少１６３，７０７．２５万元，减少的主要原因系上年度公司股票上市发行影响数额较大所致。

３．２ 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

３．２．１ 非标意见情况

□ 适用 √ 不适用

３．２．２ 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

３．２．３ 日常经营重大合同的签署和履行情况

□ 适用 √ 不适用

３．２．４ 其他

□ 适用 √ 不适用

３．３ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股５％以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项

√ 适用 □ 不适用

３．４ 对２０１１年度经营业绩的预计

３．５ 其他需说明的重大事项

３．５．１ 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

３．５．２ 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表