证券时报多媒体数字报

　　§１ 重要提示

　　１．１ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　　１．２ 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

　　１．３ 公司负责人吴子文、主管会计工作负责人何爱平及会计机构负责人（会计主管人员）张定明声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

　　§２ 公司基本情况

　　２．１ 主要会计数据及财务指标

　　单位：元

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　　非经常性损益项目

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

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　　２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

　　单位：股

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　　§３ 重要事项

　　３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　３．１．１ 资产负债表项目

　　３．１．１．１ 货币资金本期末余额较起初增长２２３．３２％，主要是由于公司公开发行股票，募集资金尚未使用完毕所致

　　３．１．１．２ 应收票据本期末余额较起初增长２０５．０５％，主要是由于营业收入大幅增长及以票据结算方式增加所致

　　３．１．１．３ 应收账款本期末余额较起初增长７０．７０％，主要是由于应收账款随着公司营业收入的增长而增长

　　３．１．１．４ 存货本期末余额较起初增长４０．１９％，主要是由于营业收入持续快速增长，存货储备增加所致

　　３．１．１．５ 在建工程本期末余额较起初增长４９６．７５％，主要是由于子公司四川日上金属工业有限公司募投项目投入所致

　　３．１．１．６ 短期借款本期末余额较起初增长５２．８９％，主要是由于生产规模扩大，融资需求增加所致

　　３．１．１．７ 应付职工薪酬增长－９８．８１％，主要是由于公司２０１０年底计提员工奖金所致

　　３．１．１．８ 应交税费增长－３７６．１８％，主要是由于原材料采购及固定购置导致应交税费，应交增值税留抵税金大幅增加所致

　　３．１．１．９ 长期借款增长３０．８５％，主要是随着长期资产项目贷款全部使用完毕所致

　　３．１．１．１０ 股本增长３３．３３％，主要是由于首次公开发股票导致股本增加

　　３．１．１．１１ 资本公积增长５２９．１０％，主要是由于公司首次公开发行股票募集资金净额与股本差额所致

　　３．１．１．１２ 盈余公积增长９４．８０％，主要是由于按照公司利润分配政策按照公司当期净利润计提盈余公积所致

　　３．１．１．１３ 未分配利润增长５１．６３％，主要是由于当期净利润扣除计提盈余公积所致

　　３．１．１．１４ 外币报表折算差额增长１３３．９４％，主要是由于越南盾汇率变动较大导致外币报表折算差额变动

　　３．１．２利润表科目

　　３．１．２．１ 营业收入本期较上年同期增长４１．４７％，主要是由于公司生产规模扩大、产量增加，营业收入持续增长

　　３．１．２．２ 营业成本本期较上年同期增长４１．６２％，主要是由于随着营业收入的增长而增长

　　３．１．２．３ 营业税金及附加本期较上年同期增长７３．２４％，主要是由于公司生产规模扩大、产量增加，销售营业税金增加

　　３．１．２．４财务费用本期较上年同期增长７４．４８％，主要是由于借款较期初大幅增长所致

　　３．１．２．５资产减值损失本期较上年同期增长３５．２６％，主要是由于当期计提的应收账款减值准备增加所致

　　３．１．２．６ 营业外收入本期较上年同期增长５２．５８％，主要是由于本期收到高新技术研发项目补贴所致

　　３．１．２．７ 营业外支出本期较上年同期增长－３４．０５％，主要是由于对外捐赠所致

　　３．１．２．８ 所得税费用本期较上年同期增长３４．８１％，主要是由于集团利润增加

　　３．１．３ 现金流量表科目

　　３．１．３．１ 销售商品、提供劳务收到的现金本期较上年同期增长５８．９０％，主要是由于销售收入增加导致公司当期收到的现金增加

　　３．１．３．２ 收到的税费返还本期较上年同期增长１２４．１８％，主要是由于当期出口收入持续增长导致出口退税增加

　　３．１．３．３ 购买商品、接受劳务支付的现金本期较上年同期增长８３．５２％，主要是由于公司产能扩大，购买原材料增加

　　３．１．３．４ 支付给职工以及为职工支付的现金本期较上年同期增长４７．２８％，主要是由于公司生产规模扩大，生产员工增加，支付工资也相应增加

　　３．１．３．５ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金本期较上年同期增长５５．３２％，主要是由于募投资金到位，购置固定资产增加

　　３．１．３．６ 吸收投资收到的现金本期较上年同期增长６２９．６２％，主要是由于公司首次公开发行股票，募集资金到账所致

　　３．１．３．７ 取得借款收到的现金本期较上年同期增长１２８．６９％，主要是由于生产规模扩大，短期借款增加

　　３．１．３．８ 偿还债务支付的现金本期较上年同期增长３４６．４２％，主要是由于本期归还银行借款金额增加

　　３．１．３．９ 分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期较上年同期增长１８４．７５％，主要是由于短期借款增加，利息增加

　　３．１．３．１０ 支付其他与筹资活动有关的现金本期较上年同期增长－９６．７４％，主要是由于融资活动信用证贴现期初偿付导致

　　３．２ 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　３．２．１ 非标意见情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．２．２ 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．２．３ 日常经营重大合同的签署和履行情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．２．４ 其他

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．３ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

　　上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股５％以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项

　　√ 适用 □ 不适用

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　　３．４ 对２０１１年度经营业绩的预计

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　　３．５ 其他需说明的重大事项

　　３．５．１ 证券投资情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．５．２ 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

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　　厦门日上车轮集团股份有限公司

　　董事长：吴子文

　　二〇一一年十月二十六日