证券时报多媒体数字报

　　§１ 重要提示

　　１．１ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　　１．２ 所有董事均已出席。

　　１．３公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

　　１．４ 公司董事长王兵先生、财务负责人杨艳军女士及会计部经理董辉女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

　　§２ 公司基本情况

　　２．１ 主要会计数据及财务指标

　　单位：元

　　■

　　非经常性损益项目

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　§３ 重要事项

　　３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　一、资产负债表项目大幅变化的原因：

　　１、应收账款比年初增加２４４，８５９，５７２．７０元，增长了１３８．５１％。增长的主要原因：一是公司实施年度信用政策，在年度内对经销商实施额度加账期的信用政策，导致年度内应收账款余额增加；二是公司主营业务规模扩大，导致应收账款也相应有所增长。

　　２、预付款项比年初增加１０３，８３６，６３９．７４元，增长了４２．６６％。增长的主要原因是：随着公司主营业务规模扩大，原燃材料采购量增加，预付账款也相应有所增长。

　　３、其他应收款比年初增加２０，２０１，７６７．１０元，增长了９７．７８％。增长的主要原因是：本期应收的政府补助款等往来款项增加所致。

　　４、固定资产清理比年初增加３３１，３０２，１６９．６２元，增长了４０５．１４％。增长的主要原因是：公司西三旗基地搬迁工作已启动，大部分工厂已停产并正在实施搬迁。

　　５、应付票据比年初增加８４，２４３，７２２．３０元，增长了３２．２５％。增长的主要原因：一是公司为降低资金成本，加大对采购原材料使用银行承兑汇票结算力度所致；二是公司主营业务规模扩大，生产物资采购量增加导致应付票据也相应有所增长。

　　６、应付账款比年初增加１７３，１１８，１０４．７２元，增长了３７．９８％。增长的主要原因：一是公司主营业务规模扩大，生产物资采购量增加，导致应付账款增加；二是公司借助良好的商业信誉，在采购付款环节争取更优惠的付款条件导致应付账款增加。

　　７、预收款项比年初增加４５，６８７，２４５．４４元，增长了１０９．５５％。增长的主要原因：一是公司扩大销售规模导致预收款项有所增长；二是在产品供不应求的区域采用预收货款的结算方式导致预收款项有所增长。

　　８、应交税费比年初减少４６，１１３，２２３．２２元，降低了２９８．１８％。降低的主要原因：一是公司在建项目陆续建设，设备购置及原材料储备增加，导致购进产生的可抵扣增值税进项税相应增加；二是公司期初应缴纳的企业所得税在本期缴纳致使应交税费减少。

　　９、应付利息比年初增加１３，７９０，５０１．８３元，增长了１５９８．６４％。增长的主要原因是：公司今年发行６亿元短期融资券，付息期为一年一次，因尚未到付息期，导致应付利息增加。

　　１０、其他应付款比年初增加４２，８３８，９９４．１４元，增长了４２．６３％。增长的主要原因是：公司收到的履约保证金增加以及公司所属控股子公司收到的往来款和押金增加所致。

　　１１、一年内到期的非流动负债比年初增加４６，６８０，０００．００元，增长了６３．６７％。增长的主要原因是：公司所属控股子公司一年内到期的长期借款增加所致。

　　１２、长期借款比年初增加１９０，０００，０００．００元，增长４５．０８％。增长的主要原因是：公司在建生产线增加，资金需求增加，相应增加长期借款所致。

　　二、利润表项目大幅变化的原因：

　　１、营业收入本报告期比上年同期增加５４１，１７３，１１５．４６元，增长了４３．０１％。增长的主要原因是：随着石膏板全国产业布局的实施，各生产基地辐射的区域市场业务规模迅速扩大，导致收入增长。

　　２、营业成本本报告期比上年同期增加４８１，９７７，７４７．７４元，增长了５２．１８％。增长的主要原因：一是随着业务规模的扩大，相应成本有所增长，二是原燃材料采购价格的上涨导致成本有所增长。

　　３、投资收益本报告期比上年同期增加２，０４９，８３４．３４元，增长了１０８．２５％。增长的主要原因是：公司的参股公司收益增加，相应计提的投资收益增加。

　　４、营业外支出本报告期比上年同期增加２，０２９，２７４．００元，增长了１９５．６３％。增长的主要原因是：公司及公司所属子公司本期非流动资产处置损失增加所致。

　　三、现金流量表项目大幅变化的原因：

　　１、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少１０１，０４８，２７１．７８元，降低了２１．１１％。降低的主要原因是：一是由于原燃材料价格不断上涨，公司采取策略采购方式预付部分材料款以取得相对较低价格的原燃材料；同时，由于公司各地石膏板生产线陆续完成，原燃材料储备相应增加；以上两项导致购买商品、接受劳务支付的现金增加。二是公司本期收到的政府补助款减少。

　　２、汇率变动对现金及现金等价物的影响比上年同期减少１１１，４８２．５５元，降低了１３５．８３％。降低的主要原因是：由于本年度人民币对美元汇率上升所致。

　　３、现金及现金等价物净增加额比上年同期减少１１８，６４５，３３２．５３元，降低了２４８．８１％。降低的主要原因是：公司经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少所致。

　　３．２ 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　３．２．１ 非标意见情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．２．２ 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．２．３ 日常经营重大合同的签署和履行情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　■

　　３．２．４ 其他

　　√ 适用 □ 不适用

　　■

　　３．３ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

　　上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股５％以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．５ 其他需说明的重大事项

　　３．５．１ 证券投资情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．５．２ 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

　　■

　　３．６ 衍生品投资情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．６．１ 报告期末衍生品投资的持仓情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　北新集团建材股份有限公司

　　董事长：王兵

　　２０１１年１０月２５日