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四川雅化实业集团股份有限公司2011第三季度报告 2011-10-27 来源:证券时报网 作者:
§1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人郑戎女士、主管会计工作负责人杜鹃女士及会计机构负责人(会计主管人员)胡强先生声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元
非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位:元
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股
§3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表主要项目变动原因说明: 1、本报告期末货币资金减少62,495.17万元,降低44.00%。主要原因是并购柯达化工股权支付转让款31,385.61万元、购买短期理财产品28,680万元、支付现金股利4,800万元、支付金奥博投资款4,000万元。 2、本报告期末应收票据增加3,448.81万元,增长318.48%。主要原因是本期销售量的增加和柯达化工并入后票据结算业务的增大。 3、本报告期末应收账款增加3,735.50万元,增长93.52%。主要原因是柯达化工并入后公司销售量较大幅度增加,以及行业结算惯例,导致应收账款期末余额较大。 4、本报告期末预付账款增加1,936.88万元,增长198.07%。主要原因是公司为取得采购价格的优惠,与供应商协议采用预付款方式支付主要原材料硝酸铵货款;另一方面公司按合同约定预付了部分技改所购设备及工程款项。 5、本报告期末应收股利减少43.40万元,降低60.32%。主要原因是公司按投资公司分红方案收到红利。 6、本报告期末其他应收款增加4,148.93万元,增长2333.54%。主要原因是公司本期支付了雅化工业园区土地保证金和预付部分土地购置款。 7、本报告期末存货增加2,315.29万元,增长45.25%。主要原因是公司本期销售业务增加使存货需求增大,以及柯达化工并表所致。 8、本报告期末可供出售金融资产增加28,413.63万元,增长10666.88%。主要原因系公司为提高资金收益,利用闲置经营性流动资金购买低风险理财产品。 9、本报告期末长期股权投资增加4,005.30万元,增长78.49%。主要原因系公司本期对深圳市金奥博科技有限公司投资4,000万元。 10、本报告期末固定资产增加4,878.87万元,增长30.44%。主要原因系公司本期并购柯达化工后固定资产并入报表,以及公司技改增加经营性固定资产。 11、本报告期末在建工程增加5,666.25万元,增长447.08%。主要原因系公司支付绵阳工业园区款项。 12、本报告期末固定资产清理增加238.60万元,增长100.00%。主要原因系公司本年度技改拆除固定资产尚未处置完毕。 13、本报告期末无形资产增加3,906.87万元,增长79.58%。主要原因系柯达化工后并表所致。 14、本报告期末商誉增加20,726.41万元,增长100.00%。主要原因系公司并购柯达化工、江油江泰等公司的股权购买价大于其账面净资产差。 15、本报告期末应付账款增加2,137.42万元,增长70.97%。主要原因系公司销售量增加后采购量的增大,及本期并购柯达化工的应付账款并入增加。 16、本报告期末预收账款增加836.63万元,增长87.92%。主要原因系公司销售规模扩大,预收客户货款增加。 17、本报告期末股本增加16,000.00万元,增长100.00%。主要原因系公司根据股东会决议实施了资本公积转增股本。 18、本报告期末盈余公积增加1,673.14万元,增长127.88%。主要原因系公司本期实现净利润增加所致。 二、利润表主要项目变动说明: 1、本报告期营业收入增加27,481.03万元,增长50.99%。主要原因系公司销售规模的扩大,以及本期并购的柯达化工收入并表所致。 2、本报告期营业成本增加18,879.38万元,增长70.46%。主要原因系公司产品销量增加、原辅材料涨价、人工成本增加以及本期并购的柯达化工成本并表所致。 3、本报告期营业税金及附加增加385.30万元,增长65.93%。主要原因系公司本期收入的增加,以及四川省上调地方教育附加费率。 4、本报告期销售费用增加1,695.35万元,增长50.95%。主要原因系公司本期销售量增加及销售区域扩大后运费增加。 5、本报告期财务费用减少1,158.28万元,降低6890.20%。主要原因系公司利用募集资金以通知存款方式增加了存款利息。 6、本报告期资产减值损失增加255.48万元,增长102.64%。主要原因系公司期末应收账款余额增加,公司按会计政策计提坏账准备。 7、本报告期投资收益增加848.65万元,增长458.11%。主要原因系公司收到凯达化工和泸洲安翔分红款,以及对深圳市金奥博科技有限公司投资收益的确认。 8、本报告期营业外收入增加356.02万元,增长132.82%。主要原因系公司收到政府补贴、奖励等款项。 9、本报告期所得税费用增加2,249.13万元,增长165.68%。主要原因系本期利润总额增加,以及雅化绵阳、雅化旺苍享受的地震税收优惠政策到期所致。 三、现金流量表主要项目变动说明: 1、经营活动产生的现金流量净额本期增加783.33万元,增长7.08%。其中:经营活动现金流入增加22,225.48万元,主要原因是公司销售收入增加,以及并购柯达化工后销售收入的并表所致;经营活动现金流出增加21,442.15万元,主要原因是材料采购量增加、材料采购价格上涨及公司人工成本增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额本期减少6,5001.11万元,减少944.38%,其中:投资支付的现金和收回投资收到的现金与去年同期相比变化比例较大的主要原因系本期公司利用闲置经营性流动资金购买短期稳建型理财产品引起资金流的反复计算;本期并购柯达化工支付现金导致投资活动流出量的增加。 3、筹资活动产生的现金流量净额本期减少887.32万元,减少56.23%,其中:筹资活动现金流入1,749.51万元,主要原因是子公司柯达化工增资扩股收到少数股东投资款;筹资活动现金流出增加2,636.83万元,主要原因是公司根据股东会决议支付了2010年度分红款4,800万元,归还前期借款2,000万元。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 □ 适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项 √ 适用 □ 不适用
3.4 对2011年度经营业绩的预计
3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
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