证券时报多媒体数字报

　　释 义

　　报告中，下列词语具有如下特定意义：

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　　§１ 重要提示

　　１．１ 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　１．２ 独立董事向明先生未出席审议本报告的董事会，书面委托独立董事邵卫峰先生出席并代为行使表决权。

　　１．３ 公司第三季度财务报告未经审计。

　　１．４

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　　公司负责人张嘉庆、主管会计工作负责人钟德红及会计机构负责人（会计主管人员）钟德红声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

　　§２ 公司基本情况

　　２．１ 主要会计数据及财务指标

　　币种：人民币

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　　扣除非经常性损益项目和金额：

　　单位：元 币种：人民币

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　　２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

　　单位：股

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　　§3 重要事项

　　3．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　１．截止报告期末，公司资产负债表项目大幅度变动原因分析

　　单位：元

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　　（１）报告期末，货币资金期末数为３，５６１，６９１，９６２．２７元，比年初增加３９．７２％，主要原因是年初至报告期末公司非公开发行股票募集资金约１８亿元。

　　（２）报告期末，应收票据期末数为６１８，１４３，０６６．５５元，比年初增加５７．５２％，主要原因是年初至报告期末子公司ＣＰＩＣ和天安化工银行承兑汇票结算增加。

　　（３）报告期末，应收账款期末数为１，０４２，６４９，９７９．８２元，比年初增加６８．４８％，主要原因是年初至报告期末子公司ＣＰＩＣ及天安化工销售收入增加，应收账款随之增加。

　　（４）报告期末，预付款项期末数为１，４１６，４８４，９４５．６３元，比年初增加７２．８２％，主要原因是年初至报告期末子公司天盟连锁商贸业务预付款增加及金新化工呼伦贝尔煤化工项目预付款增加。

　　（５）报告期末，其他应收款期末数为２５６，５１６，５２７．５０元，比年初增加１０２．２３％，主要原因是年初至报告期末子公司金新化工售后回租融资租赁业务应收保证金增加。

　　（６）报告期末，存货期末数为１，５１９，４４１，６４７．２２元，比年初增加３０．５０％，主要原因是年初至报告期末子公司天盟连锁扩大商贸业务库存随之增加及ＣＰＩＣ产量增加库存随之增加。

　　（７）报告期末，长期股权投资期末数为８０，２５３，６３６．２１元，比年初增加２２８．４１％，主要原因是年初至报告期末子公司ＣＰＩＣ参股远嘉矿业２０％的股权。

　　（８）报告期末，工程物资期末数为１６９，７５７，０８８．０５元，比年初减少７５．５０％，主要原因是年初至报告期末子公司金新化工呼伦贝尔煤化工项目大量工程物资转入在建工程。

　　（９）报告期末，商誉期末数为２５５，７３０，７２１．５７元，比年初增加１９４．９１％，主要原因是年初至报告期末收购巴西卡皮瓦里公司确认的商誉。

　　（１０）报告期末，递延所得税资产期末数为３８，３７１，９７９．０９元，比年初增加３２．４７％，主要原因是年初至报告期末未实现销售存货产生的递延所得税资产增加。

　　（１１）报告期末，短期借款期末数为３，１０１，２２６，０８７．２６元，比年初增加５４．２５％，主要原因是年初至报告期末公司生产经营规模扩大，流动资金需求增加。

　　（１２）报告期末，应付账款期末数为１，３６０，５１６，９５０．１７元，比年初减少３３．８３％，主要原因是年初至报告期末子公司金新化工随着项目推进，支付相应设备款导致应付账款减少。

　　（１３）报告期末，应付职工薪酬期末数为５５，３３６，４０４．８８元，比年初增加６９．８８％，主要原因是年初至报告期末ＣＰＩＣ收购的巴西卡皮瓦里公司纳入合并新增的应付职工薪酬增加。

　　（１４）报告期末，应交税费期末数为－２２１，８７７，８４２．２６元，比年初减少３８．１８％，主要原因是年初至报告期末公司及子公司工程项目进项税增加导致留抵的增值税增加。

　　（１５）报告期末，其他应付款期末数为４７０，３０４，１２０．３５元，比年初减少３９．８７％，主要原因是年初至报告期末公司偿还云天化集团短期融资券转贷资金。

　　（１６）报告期末，一年内到期非流动负债期末数为２，９３７，０６１，２６０．０１元，比年初增加６１．３３％，主要原因是年初至报告期末一年内到期的长期借款转入。

　　（１７）报告期末，长期应付款期末数为２，５１４，８５５，９６１．５０元，比年初增加９６．３５％，主要原因是年初至报告期末云天化集团中期票据转贷给公司及子公司金新化工收到售后回租融资租赁款。

　　（１８）报告期末，专项应付款期末数为１２５，９６０，３８１．０８元，比年初减少５３．６５％，主要原因是年初至报告期末子公司珠海复材按照协议支付了珠海功控集团有限公司部分搬迁补偿款。

　　（１９）报告期末，预计负债期末数为６，４００，４２７．２０元，比年初增加６，４００，４２７．２０元，主要原因是年初至报告期末因未决诉讼计提了预计负债。

　　（２０）报告期末，资本公积期末数为３，５１５，１１４，７１０．８５元，比年初增加９２．５６％，主要原因是年初至报告期末公司非公开发行股本溢价。

　　（２１）报告期末，外币报表折算差额期末数为－２２，８４９，１７１．６７元，比年初减少２２，８４９，１７１．６７元，主要原因是年初至报告期末子公司ＣＰＩＣ收购的巴西卡皮瓦里公司采用雷亚尔作为记账本位币产生的折算差额。

　　２．年初至报告期末，公司利润表项目大幅度变动原因分析

　　单位： 元

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　　（１）营业收入年初至报告期末发生数为７，５９１，５９７，４６２．８６元，比上年同期增加５０．７０％，主要原因是天盟连锁商贸业务增加及公司主要产品销售收入增加。

　　（２）营业成本年初至报告期末发生数为６，０７５，２３７，３０２．０７元，比上年同期增加５６．１７％，主要原因是产品销售收入增加，营业成本随之增加。

　　（３）营业税金及附加年初至报告期末发生数为４０，０４５，５７６．１２元，比上年同期增加３６３．０９％，主要原因是子公司ＣＰＩＣ、天勤材料等外商投资企业自上年１２月起开始缴纳城建税，及同比新纳入合并范围的东明矿业和珠海复材的营业税金及附加。

　　（４）销售费用年初至报告期末发生数为２６４，４５３，５００．７６元，比上年同期增加５６．９２％，主要原因是公司主要产品销量比上年同期增加及同比新纳入合并范围的东明矿业和珠海复材发生的销售费用。

　　（５）管理费用年初至报告期末发生数为４９７，１６９，６４３．３９元，比上年同期增加５０．８９％，主要原因是公司修理费增加及同比新纳入合并范围的东明矿业和珠海复材发生的管理费用。

　　（６）财务费用年初至报告期末发生数为４２５，７２２，１０４．７８元，比上年同期增加５２．８１％，主要原因是借款同比增加，利息支出有所增加及汇兑收益较上年同期减少。

　　（７）投资收益年初至报告期末发生数为５，６２９，４２５．１９元，比上年同期增加１１８．６０％，主要原因是联营企业净利润同比增加。

　　（８）营业外收入年初至报告期末发生数为１６７，４６０，９６６．２７元，比上年同期增加８４９．９６％，主要原因是子公司珠海复材兰埔分厂搬迁项目补偿金转入政府补助。

　　（９）营业外支出年初至报告期末发生数为１６０，１３４，５４５．５７元，比上年同期增加２４６０．５０％，主要原因是子公司珠海复材兰埔分厂搬迁项目处置非流动资产损失。

　　（１０）所得税费用年初至报告期末发生数为３０，３７７，０９５．１３元，比上年同期减少４６．００％，主要原因是公司利润总额同比减少所致。

　　３．年初至报告期末，公司现金流量表项目大幅度变动原因分析

　　单位： 元

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　　（１）经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末发生数为５２，４６２，８１５．１２元，比上年同期减少９４．３７％，主要原因是应收票据结算增加及子公司天盟连锁商贸业务预付款增加。

　　（２）筹资活动产生的现金流量净额年初至报告期末发生数为３，２１４，４７８，６７２．４１元，比上年同期增加２６３．２４％，主要原因是公司收到非公开发行募集资金及取得的借款净额增加。

　　3．２ 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□适用 √不适用

　　3．３ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

　　□适用 √不适用

　　3．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　□适用 √不适用

　　3．５ 报告期内现金分红政策的执行情况

　　报告期内，公司于２０１１年７月８日支付了２０１０年度现金股利。

　　云南云天化股份有限公司

　　法定代表人：张嘉庆

　　２０１１年１０月 ２６ 日