证券时报多媒体数字报

　　§１ 重要提示

　　１．１ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　　１．２ 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

　　１．３ 公司负责人何巧女、主管会计工作负责人武建军及会计机构负责人（会计主管人员）韩瑶声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

　　§２ 公司基本情况

　　２．１ 主要会计数据及财务指标

　　单位：元

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　　非经常性损益项目

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

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　　２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

　　单位：股

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　　§３ 重要事项

　　３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　一、资产负债表项目

　　１、应收账款和存货较期初增长１０６．６０％和８４．２３％，主要是报告期内公司业务规模增长速度较快以及公司加大园林苗木的投入使消耗性生物资产增加所致。

　　２、预付账款较期初增长３７０．９１％，主要是报告期内公司苗木基地建设项目存在预付款项所致。

　　３、其他应收款较期初增长３０．１０％，主要是报告期内业务规模扩大，相应支付的工程备用金及投标保证金增加所致。

　　４、长期股权投资较期初减少７２．６６％，主要是公司２０１１年初对北京易地斯埃东方环境景观设计研究院有限公司持股比例为３３％，本年１月２１日又购买了该公司４２％的股权，合并持股比例达７５％，公司将其纳入合并报表范围，期末对该公司的长期股权投资已在合并报表中抵消，因此，合并报表中长期股权投资较年初余额减少。

　　５、固定资产较期初增长５７．２９％，主要是报告期内业务规模扩大，所需固定资产增加所致。

　　６、短期借款较期初增长８７９．４３％，主要是报告期业务规模扩大，为补充流动资金而增加银行借款所致，其中向北京银行燕京支行借款１９，７６６万元；向光大银行北京苏州街支行借款７，０００万元；向江苏银行北京分行借款１５，０００万元；向杭州银行安贞支行借款１５，０００万元。

　　７、应付账款较期初增长４６．０７％，主要是报告期内公司业务规模增长较快，应付供应商款项相应增加所致。

　　８、预收款项较期初减少８１．６５％，主要是报告期内工程进展顺利，预收款项达到转为应收账款条件所致。

　　９、应付职工薪酬较期初增长５２．９３％，主要是报告期内公司业务规模增长较快，所需专业人才数量增加所致。

　　１０、应交税费较期初增长８６．０８％，主要是报告期内公司营业收入和利润增长，应交营业税和应交企业所得税增加所致。

　　二、利润表项目

　　１、营业收入、营业成本、营业税金及附加和所得税费用分别较去年同期增长１０９．０５％、１００．２９％、１０８．２４％和１０９．９６％，主要是报告期内公司综合实力显著提升，公司签订合同大幅度提高，公司业务规模扩大且规模效益显现。

　　２、管理费用较上年同期增长２３４．９２％，报告期内，管理费用发生额为２２，０２４．０５万元，其中本期新增期权费用为７，５４７．２７万元，扣除期权费用后的管理费用较去年同期增长１２０．１５％，主要原因是公司业务规模迅速扩大，人力费用及日常费用相应增加。

　　３、财务费用较上年同期增长４１３．４９％，主要是本期短期借款所产生的财务费用增加所致。

　　４、资产减值损失较上年同期增长１９６．１９％，主要是报告期内公司业务规模扩大，应收账款增加，导致应收账款计提坏账准备大幅增长。

　　５、投资收益较上年同期减少１．１６％，主要是公司收购北京易地斯埃东方环境景观设计研究院有限公司股权，收购后纳入合并范围，会计核算方法由原权益法改为成本法所致。

　　６、营业外收入较上年同期增长３７５９．６７％，主要是２０１１年４月２９日，公司股东唐凯先生与苗欣先生就公司增资股权纠纷一事经北京市第二中级人民法院民事调解书【（２０１１）二中民终字第０４７３４号】的裁定，公司与唐凯先生、苗欣先生共同将苗欣先生持有的公司股票８０．８５万股在二级市场的大宗交易平台出售，扣除限售股个人所得税，股票交易手续费，印花税等相关税费后，实得资金为４５，６４６，８７５．１１元，几方共同确认该款项归属于本公司所有。

　　三、现金流量表项目

　　１、经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少６４．６８％，减少额为２１１４０．００万元，主要是报告期内公司业务快速增长，加大了对工程流动资金和绿化苗木基地的投入。

　　２、投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少３６６３．６６％，减少额为４４２８．０３万元，主要是报告期内公司扩大经营规模所新购置长期资产、机械设备、运输设备以及无形资产支付资金所致。

　　３、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加６４６．２２％，增加额为５９９４１．１４万元，主要是报告期内公司短期借款增加所致。

　　３．２ 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　３．２．１ 非标意见情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．２．２ 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．２．３ 日常经营重大合同的签署和履行情况

　　√ 适用 □ 不适用

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　　３．２．４ 其他

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．３ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

　　上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股５％以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项

　　√ 适用 □ 不适用

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　　３．４ 对２０１１年度经营业绩的预计

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　　３．５ 其他需说明的重大事项

　　３．５．１ 证券投资情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　３．５．２ 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

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　　法定代表人：

　　（何巧女）

　　北京东方园林股份有限公司

　　２０１１年１０月２７日