证券时报多媒体数字报

　　§１ 重要提示

　　１．１ 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　１．２ 公司全体董事出席董事会会议。

　　１．３ 公司第三季度财务报告未经审计。

　　１．４

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　　公司负责人丁建生、主管会计工作负责人寇光武及会计机构负责人（会计主管人员）邹吉华声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

　　§２ 公司基本情况

　　２．１ 主要会计数据及财务指标

　　币种：人民币

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　　扣除非经常性损益项目和金额：

　　单位：元 币种：人民币

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　　２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

　　单位：股

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　　§３ 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明：

　　1）应收票据较期初增加72,614万元，增长47.65%，主要为随着公司销售收入的增加，收取的银行承兑汇票也相应增加。

　　2）应收账款较期初增加22,865万元，增长37.59%，主要为随着公司销售收入的增加，应收客户货款的额度也相应增加。

　　3）预付账款较期初增加45,698万元，增长87.82%，主要为公司建设项目预付工程款增加。

　　4）其他应收款较期初增加5,707万元，增长134.73%，主要为子公司宁波国贸公司应收出口退税款增加及支付万华烟台工业园购买土地押金所致。

　　5）存货较期初增加37,640万元，增长32.22%，主要为随着公司产量的扩大，原材料及库存商品的储备相应增加。

　　6）可供出售金融资产较期初减少6,234万元，下降35.92%，为本期出售部分可供出售金融资产及其公允价值下降所致。

　　7）在建工程较期初增加20,922万元，增长49.30%，主要为万华烟台工业园工程项目增加。

　　8）工程物资较期初增加12,253万元，增长259.73%，主要为子公司宁波东港电化有限责任公司采购的部分工程设备尚未领用。

　　9）无形资产较期初增加66,267万元，增长288.94%，主要为公司购买的万华烟台工业园土地使用权。

　　10）长期待摊费用较期初增加299万元，增长33.47%，为子公司宁波东港电化有限责任公司离子膜增加。

　　11）递延所得税资产较期初增加3,128万元，增长101.40%，为公司预提工资等费用增加所致。

　　12）应付票据较期初减少34,473万元，下降81.66%，主要为公司改变付款方式，更多地采用以收到的票据付款所致。

　　13）预收账款较期初增加6,509万元，增长37.01%，主要为公司增加了对部分客户预收款项。

　　14）应付职工薪酬较期初增加3,774万元，增长81.26%，为公司预提工资增加。

　　15）应交税费较期初增加25,181万元，增长213.46%，主要为随着宁波二期工程项目结束，购买设备的增值税进项税较少，应交增值税相应增加。

　　16）应付利息较期初增加2,121万元，增长161.59%，主要为随着公司短期融资债券的发行及银行借款的增加，预提的利息也相应增加。

　　17）其他应付款较期初增加5,502万元，增长160.40%，主要为公司应付运费和维修费等款项增加。

　　18）一年内到期的非流动负债较期初增加33,936万元，增长115.15%，为公司一年内到期的长期借款增加。

　　19）其他流动负债较期初增加85,463万元，为公司发行的短期融资债券。

　　20）长期借款较期初增加60,816万元，增长30.06%，为公司为保障资金的供应，将部分短期借款转变为保障能力更强的长期借款。

　　21）递延所得税负债较期初减少906万元，下降31.65%，为可供出售金融资产公允价值下降，影响递延所得税负债减少。

　　22）资本公积较期初减少4,923万元，下降45.28%，为公司出售部分可供出售金融资产及其公允价值下降所致。

　　23）专项储备较期初增加179万元，为公司计提尚未使用的安全生产费。

　　24）营业收入较上年同期增加380,328万元，增长56.72%，主要为随着宁波二期项目投产，公司产品的产销量相应增加；另外产品价格较上年同期上涨，量价的上升导致本年营业收入较上年同期增加。

　　25）营业成本较上年同期增加204,557万元，增长40.74%，主要为随着宁波二期项目投产，公司产品的产销量相应增加，导致本年营业成本较上年同期增加。

　　26）营业税金及附加较上年同期增加2,592万元，增长141.66%，主要为随着缴纳增值税的增加，按流转税计提的城建税及教育费附加也相应增加。

　　27）销售费用较上年同期增加8,467万元，增长41.98%，主要为随着公司产品销量的增大，运输费用也相应增加。

　　28）管理费用较上年同期增加33,805万元，增长96.66%，主要为：为配合公司业务的扩张，公司加大了研发投入，研发费用较上年同期增加较多；随着公司规模的扩大，人员增加，人工成本相应增加；另外，信息服务费、差旅费、折旧费等项目也有不同程度的增加。

　　29）财务费用较上年同期增加8,093万元，增长551.67%，主要为本期银行借款增加导致借款相关的支出较上年同期增加。

　　30）资产减值损失较上年同期减少1,566万元，下降58.70%，主要为计提坏账准备比例较大的应收国外账款较上年同期下降较多，影响计提的资产减值损失减少。

　　31）公允价值变动损益较上年同期增加1,234万元，增长76.22%，为上年同期公司持有的交易性金融资产公允价值下降所致。

　　32）投资收益较上年同期减少569万元，下降38.56%，主要为公司并购宁波东港电化有限责任公司后，不再按权益法核算对该公司的投资收益。

　　33）营业外收入较上年同期减少12,889万元，下降68.54%，主要为本年收到的政府补助较上年同期减少。

　　34）营业外支出较上年同期增加1,670万元，增长1,824.72%，主要为本期子公司宁波万华聚氨酯有限公司技术改造淘汰部分固定资产所致。

　　35）所得税较上年同期增加20,720万元，增长122.25%，主要为本期应税所得额增加所致。

　　36）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加81,347万元，增长374.44%，主要为本期净利润较上年增加较多所致。

　　37）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少51,079万元，下降43.03%，主要为本期万华烟台工业园项目构建固定资产、无形资产所致。

　　38）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少87,095万元，下降67.02%，主要为上年同期用于借款质押的货币资金解除质押增加现金较多，影响本期筹资活动产生的现金净流量同比下降。

　　３．２ 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□适用 √不适用

　　３．３ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

　　√适用 □不适用

　　２０１１年公司控股股东万华实业集团有限公司于欧洲匈牙利布达佩斯时间２０１１年１月３１日收购了匈牙利ＢｏｒｓｏｄＣｈｅｍ公司９６％的股权，由于ＢｏｒｓｏｄＣｈｅｍ公司（以下简称＂ＢＣ公司＂）与烟台万华形成同业竞争和关联交易，万华实业集团有限公司（以下简称＂万华实业＂）承诺＂在ＢＣ公司的运营状况显著改善以后（包括但不限于预计未来１２月不会出现正常性的经营性亏损、ＢＣ公司具备可持续性经营条件）的１８个月内，烟台万华有权要求万华实业提出以适当的方式解决ＢＣ公司与烟台万华业务合并的议案；同时万华实业承诺在ＢＣ公司的运营状况显著改善以后的１８个月内，提出以适当的方式解决与烟台万华业务合并的议案，且在该议案提交股东大会表决时，万华实业将予以回避表决。＂详细内容参见公司临２０１１－０１号公告。

　　３．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　□适用 √不适用

　　３．５ 报告期内现金分红政策的执行情况

　　根据《公司章程》的规定，公司利润分配政策应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性。公司可以采取现金或者股票方式分配股利，同时可以进行中期现金分红。最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。现金分配股利应符合有关法律法规及中国证监会的有关规定，由董事会根据公司经营情况拟订，报股东大会审议决定。

　　２０１１年上半年，公司实施了《２０１０年度利润分配方案》，以２０１０年末总股本１，６６３，３３４，４００．００股为基数，用可供股东分配的利润向全体股东每１０股送红股３股，向全体股东每１０股派发４元现金红利（含税），共计分配利润总额为１，１６４，３３４，０８０．００元，剩余未分配利润为５４２，８０１，１７８．８４ 元结转以后年度分配。该分配方案已于２０１１年５月１８日前实施完毕。

　　烟台万华聚氨酯股份有限公司

　　法定代表人：丁建生

　　２０１１年１０月２６日