证券时报多媒体数字报

　　（上接B5版）

　　１）基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式（指将现金红利按除息日除权后的基金份额净值为计算基准自动转为基金份额进行再投资），基金份额持有人可选择现金方式或红利再投资方式，若基金份额持有人事先未做出选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红，若基金份额持有人选择红利再投资，红利再投资的份额免收申购费用；登记在深圳证券账户的基金份额的收益分配只能采取现金红利方式，不能选择红利再投资；

　　２）每一基金份额享有同等分配权；

　　３）在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益每年最多分配１２次，每次基金收益分配比例不低于期末可供分配利润的２０％（期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数）；

　　４）基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配净额后不能低于面值；

　　５）分红权益登记日申请申购的基金份额不享受当次分红，分红权益登记日申请赎回的基金份额享受当次分红；

　　６）基金红利发放日距离收益分配基准日（即期末可供分配利润计算截至日）的时间不得超过１５个工作日。

　　７）法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。

　　３．收益分配方案

　　基金收益分配方案中应载明基金期末可供分配利润、基金收益分配对象、分配原则、分配时间、分配数额及比例、分配方式、支付方式等内容。

　　４．收益分配的时间和程序

　　（１）本基金收益分配方案由基金管理人拟订，由基金托管人复核，依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告并报中国证监会备案；

　　（２）在收益分配方案公告后，基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金红利向基金托管人发送划款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金的划付。

　　５．收益分配中发生的费用

　　收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担；当投资人的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资人的现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额。

　　（四）与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例

　　基金费用计提方法、计提标准和支付方式

　　１．基金管理人的管理费

　　在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的０．７０％年费率计提。计算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×０．７０％÷当年天数

　　Ｈ为每日应计提的基金管理费

　　Ｅ为前一日基金资产净值

　　基金管理费自基金合同生效之日起每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核无误后于次月首日起３个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起３个工作日内或不可抗力情形消除之日起３个工作日内支付。

　　２．基金托管人的托管费

　　在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的０．２０％年费率计提。计算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×０．２０％÷当年天数

　　Ｈ为每日应计提的基金托管费

　　Ｅ为前一日基金资产净值

　　基金托管费自基金合同生效之日起每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核无误后于次月首日起３个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起３个工作日内或不可抗力情形消除之日起３个工作日内支付。

　　３．基金销售服务费

　　基金销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有人服务费等。本基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值的０．３５％年费率计提。计算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×０．３５％÷当年天数

　　Ｈ为每日应计提的基金销售服务费

　　Ｅ为前一日基金资产净值

　　基金销售服务费自基金合同生效之日起每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，基金托管人复核无误后于次月首日起３个工作日内从基金资产中划出，经基金注册登记机构分别支付给各基金销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起３个工作日内或不可抗力情形消除之日起３个工作日内支付。

　　（五）基金财产的投资目标、投资范围和投资方向

　　１．投资目标

　　在适度控制风险的基础上，通过严格的信用分析和对信用利差变动趋势的判断，力争获取信用溢价，以最大程度上取得超越基金业绩比较基准的收益。

　　２．投资范围

　　本基金的投资范围主要为固定收益类品种，包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、短期融资券、可转债、分离交易可转债、资产支持证券、债券回购等。本基金不直接买入股票、权证等权益类金融工具，因所持可转换公司债券转股形成的股票、因投资于分离交易可转债而产生的权证，在其可上市交易后不超过１０个交易日的时间内卖出。

　　如法律法规或中国证监会以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

　　基金的投资组合比例为：本基金对包含金融债、企业债、公司债、短期融资券、可转债、分离交易可转债、资产支持证券等在内的非国家信用债券的投资比例不低于基金资产的８０％；分级运作期内对主体信用评级为ＡＡ＋、ＡＡ、ＡＡ－级别的金融债、企业债、公司债、短期融资券、可转债、分离交易可转债、资产支持证券等在内的非国家信用债券的投资比例不低于基金投资上述债券资产的８０％（分级运作期届满后不受此限制）；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的５％。

　　如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

　　３． 投资限制

　　（１）组合限制

　　本基金的投资组合将遵循以下限制：

　　１）本基金对金融债、企业债、公司债、短期融资券、可转债、分离交易可转债、资产支持证券等在内的非国家信用债券的投资比例不低于基金资产的８０％；

　　２）本基金在分级运作期内对主体信用评级为ＡＡ＋、ＡＡ、ＡＡ－级别的金融债、企业债、公司债、短期融资券、可转债、分离交易可转债、资产支持证券等在内的非国家信用债券的投资比例不低于基金投资上述债券资产的８０％；基金分级运作期届满后不受此限制；

　　３）本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的５％；

　　４）本基金与由本基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的１０％；

　　５）在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为１年，债券回购到期后不展期；

　　６）在银行间市场进行债券回购融入的资金余额不超过基金资产净值的４０％；

　　７）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的１０％；本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的１０％；本公司管理的全部证券投资基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的１０％；本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的２０％，中国证监会规定的特殊品种除外；

　　８）本基金不得违反基金合同中有关投资范围、投资策略、投资比例的规定；

　　９）法律法规或监管部门对上述比例限制另有规定的，从其规定。若法律法规或监管部门取消上述限制，履行适当程序后，本基金投资可不受上述规定限制。

　　基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。在符合相关法律法规规定的前提下，因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等非本基金管理人的因素致使基金的投资组合不符合上述规定的投资比例的，基金管理人应当在１０个交易日内进行调整。

　　（２）禁止行为

　　本基金禁止以下投资行为：

　　１）承销证券；

　　２）将基金财产向他人贷款或提供担保；

　　３）从事承担无限责任的投资；

　　４）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；

　　５）向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；

　　６）买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；

　　７）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

　　８）法律法规、中国证监会及基金合同禁止的其他活动。

　　如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定，本基金管理人在履行适当程序后，则本基金不受上述规定的限制。

　　（六）基金资产净值的计算方法和公告方式

　　１．基金资产净值的计算方法

　　基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

　　２．基金资产净值的公告方式

　　（１）本基金的基金合同生效后，在丰泽Ｂ份额上市交易前，基金管理人将至少每周公告一次基金资产净值、基金份额净值和两级基金的基金份额参考净值；

　　（２）在丰泽Ｂ份额上市交易后，基金管理人将在每个交易日的次日，通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介，披露基金份额净值和两级基金的基金份额参考净值；

　　（３）基金管理人将公告半年度和年度最后一个市场交易日的基金资产净值、基金份额净值和两级基金的基金份额参考净值。基金管理人应当在上述市场交易日的次日，将基金资产净值、基金份额净值和两级基金的基金份额参考净值登载在指定报刊和网站上；

　　（４）基金托管人对基金资产净值、基金份额净值、丰泽Ａ和丰泽Ｂ的基金份额参考净值、丰泽Ａ的每个开放日和基金分级运作期届满时基金份额净值及相关披露内容进行复核；

　　（５）在本基金分级运作期届满并转换为上市开放式基金（ＬＯＦ）后：

　　在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值。

　　在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在每个交易日的次日，通过基金管理人网站、基金份额发售网点以及其他媒介，披露交易日的基金份额净值和基金份额累计净值。

　　基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额净值。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日，将基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定报刊和基金管理人网站上。

　　（七）基金合同变更和终止的事由、程序以及基金财产清算方式

　　１．基金合同的变更

　　（１）基金合同变更内容对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的，应召集基金份额持有人大会，基金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议同意。

　　１）终止基金合同；

　　２）转换基金运作方式，但本基金分级运作期届满转为上市开放式基金（ＬＯＦ）除外；

　　３）变更基金类别；

　　４）变更基金投资目标、投资范围或投资策略（法律法规、基金合同和中国证监会另有规定的除外）；

　　５）变更基金份额持有人大会程序；

　　６）更换基金管理人、基金托管人；

　　７）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但法律法规要求提高该等报酬标准的除外；

　　８）本基金与其他基金的合并；

　　９）终止基金上市，但因本基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止上市的除外；

　　１０）对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项；

　　１１）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。

　　但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金托管人同意变更后公布，并报中国证监会备案：

　　１）调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用；

　　２）在法律法规和本基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、调低赎回费率或变更收费方式；

　　３）因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改；

　　４）对基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生变化；

　　５）基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响；

　　６）按照法律法规或本基金合同规定不需召集基金份额持有人大会的其他情形。

　　（２）关于变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案，并于中国证监会核准或出具无异议意见后生效执行，并自生效之日起２日内在至少一种指定媒体公告。

　　２．本基金合同的终止

　　有下列情形之一的，本基金合同将终止：

　　（１）基金份额持有人大会决定终止的；

　　（２）基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职务，而在６个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务；

　　（３）基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职务，而在６个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务；

　　（４）法律法规、中国证监会规定的其他情况。

　　３．基金财产的清算

　　（１）基金合同终止，应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清算。

　　（２）基金财产清算组

　　１）自基金合同终止之日起３０个工作日内由基金管理人组织成立基金财产清算组，在基金财产清算组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

　　２）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、基金注册登记机构、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。

　　３）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。

　　（３）清算程序

　　１）基金合同终止后，由基金财产清算组统一接管基金财产；

　　２）基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限；

　　３）基金财产清算组对基金财产进行清理和确认；

　　４）对基金财产进行评估和变现；

　　５）基金清算组做出清算报告；

　　６）会计师事务所对清算报告进行审计；

　　７）律师事务所对清算报告出具法律意见书；

　　８）将基金清算结果报告中国证监会；

　　９）公布基金清算公告；

　　１０）对基金剩余财产进行分配。

　　（４）清算费用

　　清算费用是指基金财产清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金清算组优先从基金财产中支付。

　　（５）基金财产清算剩余资产的分配

　　若在基金分级运作期届满前基金合同终止，则本基金依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，根据基金合同“虚拟清算”的原则计算并确定丰泽Ａ和丰泽Ｂ基金份额持有人分别应得的剩余资产比例，并据此比例对丰泽Ａ和丰泽Ｂ的基金份额持有人进行剩余基金资产的分配。

　　若在基金分级运作期届满，即本基金转为上市开放式基金（ＬＯＦ）后基金合同终止，则本基金依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

　　（６）基金财产清算的公告

　　清算小组成立后２日内应就清算小组的成立在指定媒体上公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算组做出的清算报告经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公告。

　　（７）基金财产清算账册及文件由基金托管人保存１５年以上。

　　（八）争议解决方式

　　对于因基金合同的订立、内容、履行和解释或与基金合同有关的争议，基金合同当事人应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的，对各方当事人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。

　　争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。

　　本基金合同受中国法律管辖。

　　（九）基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

　　本基金合同可印制成册，供投资人在基金管理人、基金托管人、代销机构和注册登记机构办公场所查阅，但其效力应以基金合同正本为准。