证券时报多媒体数字报

　　证券代码：002258 股票简称：利尔化学 公告编号：2011-031

　　利尔化学股份有限公司

　　第二届董事会第十四次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载，误导性陈述或重大遗漏承担责任。

　　2011年11月16日，利尔化学股份有限公司（以下简称"公司"）第二届董事会第十四次会议以通讯方式召开。会议通知及会议资料于2011年11月11日以直接送达或传真、电子邮件方式送达。应出席会议的董事9人，实际出席会议的董事9人。会议程序符合《公司法》和公司章程的规定。会议由公司董事长黄晓忠主持，经过与会董事认真审议，形成如下决议：

　　会议以9票同意，0票弃权，0票反对的结果，审议通过了《关于开展外汇远期结售汇业务的议案》。相关具体情况请见公司2011年11月17日刊登于证券时报、中国证券报和巨潮资讯网的《关于开展外汇远期结售汇业务的公告》。

　　特此公告。

　　利尔化学股份有限公司

　　董事会

　　二〇一一年十一月十七日

　　股票简称：利尔化学 股票代码：002258 公告编号：2011-032

　　利尔化学股份有限公司

　　关于开展外汇远期结售汇业务的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载，误导性陈述或重大遗漏承担责任。

　　2011年11月16日，利尔化学股份有限公司（以下简称"公司"）第二届董事会第十四会议审议通过了《关于开展外汇远期结售汇业务的议案》，现就公司开展外汇远期结售汇业务的相关事宜公告如下：

　　一、业务目的

　　公司产品主要出口销售，通常采用美元进行结算，当汇率出现较大波动时，汇兑损益将对公司的经营业绩会造成较大影响。长期来看，人民币汇率升值趋势不改，为了锁定主要客户的产品销售价格，减少部分汇兑损益，使公司获得一个相对稳定的利润水平，公司拟与银行开展远期结售汇业务。

　　二、业务品种

　　公司拟开展的远期外汇交易业务，只限于公司出口销售所使用的主要结算货币--美元；同时，开展远期外汇交易的外币金额不得超过预测回款金额，且交割期与预测回款期一致。

　　三、业务规模

　　根据公司国贸部和财务部的测算，公司将从本方案通过之日起至2012年12月开展为期一年的美元远期结售汇业务，预计业务总额不超过4,000万美元，且业务规模不超过当期预计外销收入总额。

　　公司不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以实际经营业务为依托，以锁定汇率的方式达到套期保值的目的，在一定程度上规避和防范汇率变动带来的风险。

　　四、业务管理

　　1、本方案内，累计金额不超过公司预计外销收入60%的远期结售汇业务由公司总经理审批，累计金额超过公司年度预计外销收入60%以上的远期结售汇业务由公司董事会审批。

　　2、公司远期结售汇领导小组行使远期结售汇业务管理职责，董事长或由其授权总经理负责签署远期结售汇业务相关协议及文件。

　　3、公司财务部是远期结售汇业务的经办部门,受远期结售汇领导小组领导,负责远期结售汇业务的方案制订、资金筹集、日常管理等事项。

　　五、业务风险分析及公司采取的控制措施

　　1、汇率波动风险，在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。应对措施：当汇率发生巨幅波动，如果远期结汇汇率已经远低于对客户报价汇率，公司会提出要求积极与客户协商调整价格。

　　2、客户违约风险，客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成远期结汇延期交割导致公司损失。应对措施：（1）提前预计一定的付款宽限期；（2）提前与客户沟通，积极催收应收账款，确保其如期付款；（3）如果客户确实无法如期付款，公司将协调其他客户回款，妥善安排交割资金；（4）向银行申请延期交割。

　　3、回款预测风险：国贸部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致远期结售汇延期交割风险。应对措施：公司进行远期结售汇交易必须基于公司的出口业务收入，远期结售汇合约的外币金额不得超过出口业务收入预测量。

　　4、内部控制风险，远期结售汇业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。应对措施：公司制定了《远期结售汇业务内控管理制度》及《远期结售汇业务操作细则》，规定公司不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有外汇交易行为均以正常生产经营为基础，并就公司远期结售汇业务额度、品种、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、保密措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险处理程序是切实有效的。

　　特此公告

　　利尔化学股份有限公司

　　董事会

　　二〇一一年十一月十七日