证券时报多媒体数字报

(上接D6版)

■

（六）“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

■

（七）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

（八）投资组合报告附注

１、基金计价方法说明

本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价和折价，在其剩余存续期内摊销，每日计提损益。本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值为１．００００ 元。

２、本报告期内，本基金未持有剩余期限小于３９７ 天但剩余存续期超过３９７ 天的浮动利率债券，也不存在该类浮动利率债券的摊余成本超过基金资产净值２０％的情况。

３、本报告期内未出现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或者在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

４、其他各项资产构成

■

５、投资组合报告附注的其他文字描述部分

无。

动力平衡基金投资组合报告

（一） 报告期末基金资产组合情况

■

（二）报告期末按行业分类的股票投资组合

■

（三）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

■

（四）报告期末按债券品种分类的债券投资组合

■

（五）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

■

■

（六）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

（七）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

（八）投资组合报告附注

１、宜宾五粮液股份有限公司（下称：五粮液，股票代码：０００８５８）因信息披露存在违法事实于２０１１年５月２７日收到中国证券监督管理委员会《行政处罚决定书》（［２０１１］１７号），主要涉及到信息披露不及时不充分的问题，同时对公司以及管理层进行了不同数额的罚款。

本基金投研人员分析认为，五粮液是食品饮料行业里一家具有中长期投资价值的公司，违规行为大部分发生时间已经久远，公司治理已经得到了很大的改善，目前估值处于历史低位。

本基金经理依据基金合同和公司投资管理制度，在投资授权范围内，经正常投资决策程序对五粮液进行了投资。

其余九名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

２、本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

３、其他各项资产构成

■

４、报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

５、报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

十四、基金的业绩

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本系列基金的招募说明书和更新招募说明书。

基金托管人中国银行股份有限公司根据基金合同规定，已经复核了下列财务指标、净值表现等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金业绩数据截止２０１１年９月３０日。

优选股票基金的净值表现

１、 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率比较表

■

２、自基金合同生效以来基金份额净值变动情况及与同期业绩比较基准的变动的比较

景顺长城优选股票证券投资基金

累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

（２００３年１０月２４日至２０１１年９月３０日）

■

注：本基金的资产配置比例为：股票投资的比例为基金资产净值的７０％至８０％；债券投资的比例为基金资产净值的２０％至３０％。按照本系列基金基金合同的规定，本基金自２００３年１０月２４日合同生效日起至２００４年１月２３日为建仓期。建仓期结束时，本基金投资组合均达到上述投资组合比例的要求。

恒丰债券基金的净值表现

１、基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率比较表

■

２、自基金合同生效以来基金份额净值变动情况及与同期业绩比较基准的变动的比较

恒丰债券基金累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势比较图

（２００３年１０月２４日至２００５年７月１４日）

■

备注：本基金的资产配置比例为：股票投资的比例为基金资产净值的０％至２０％；债券投资和现金的比例为基金资产净值的８０％至１００％。经景顺长城恒丰债券证券投资基金基金份额持有人大会表决通过，并于２００５年７月７日获中国证券监督管理委员会证监基金字２００５［１２１］号文核准，本基金以２００５年７月１４日为转变基准日转变成为景顺长城货币市场证券投资基金。

货币市场基金的净值表现

１、基金收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较表

货币基金Ａ

■

■

货币基金Ｂ

■

自２０１０年４月３０日起，实行货币基金份额分级，业绩比较基准为“税后同期７天存款利率”。

２、自基金转型以来基金累计净值收益率变动情况及与同期业绩比较基准的变动的比较

景顺长城货币市场证券投资基金

累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

１、 景顺长城货币Ａ

（２００３年１０月２４日至２０１１年９月３０日）

■

２、 景顺长城货币Ｂ

（２０１０年４月３０日至２０１１年９月３０日）

■

注：经景顺长城恒丰债券证券投资基金基金份额持有人大会表决通过，并于２００５年７月７日获中国证券监督管理委员会证监基金字２００５［１２１］号文核准，景顺长城恒丰债券证券投资基金以２００５年７月１４日为转变基准日转变成为景顺长城货币市场证券投资基金。本基金自２０１０年４月３０日起实行基金份额分级。

动力平衡基金的净值表现

１、 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率比较表

■

２、自基金合同生效以来基金累计份额净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

景顺长城动力平衡证券投资基金

累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

（２００３年１０月２４日至２０１１年９月３０日）

■

注：本基金的资产配置比例为：股票投资的比例为基金资产净值的２０％至８０％；债券投资的比例为基金资产净值的２０％至８０％。按照本系列基金基金合同的规定，本基金自２００３年１０月２４日合同生效日起至２００４年１月２３日为建仓期。本基金于２００７年９月１０日实施分红，此后基金资产规模持续增长，根据基金部函［２００７］９１号《关于实施基金份额拆分后调整基金建仓期有关问题的复函》的有关规定，本基金证券投资比例的调整期限延长至２００７年１０月９日止。建仓期结束时，本基金投资组合均达到上述投资组合比例的要求。

十五、基金费用概览

本系列基金下各基金发生的费用单独计算和计提，分别支付。本章中第（一）节至第（四）节的内容适用于优选股票基金和动力平衡基金，第（二）节第３点、第（三）节至第（六）节的内容适用于货币市场基金。

（一）与基金运作有关的费用

１、基金费用的种类

（１）基金管理人的管理费；

（２）基金托管人的托管费；

（３）基金证券交易费用；

（４）基金的信息披露费用；

（５）基金份额持有人大会费用；

（６）基金合同生效后与基金相关的会计师费和律师费；

（７）销售服务费，具体计提办法按中国证监会的规定执行；

（８）按照国家有关规定可以列入的其他费用。

本系列基金共同承担的基金费用按照１／ｎ的比例由各基金分摊。（ｎ ＝ 本系列基金所包含的基金的数目。）除各基金个别清算外、单独公告及其他由管理人依公允的原则决定经托管人认可的只涉及某基金所产生的费用由该基金独自承担外，其他基金费用均为本款所称之本系列基金共同承担的费用。

２、与基金运作有关的费用的费率、计提方法、计提标准、收取方式和使用方式

（１）基金管理人的管理费

基金管理人的管理费，在通常情况下，按前一日的各基金资产净值乘以相应的管理年费，计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×年管理费率÷当年天数

Ｈ：为每日应计提的基金管理费；

Ｅ：为前一日基金资产净值。

各基金管理费率如下：

■

基金管理人的管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前两个工作日内从各基金财产中一次性支付给基金管理人。

（２）基金托管人的托管费

基金托管人的托管费，在通常情况下，按前一日的各基金资产净值乘以相应的托管年费，计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×年托管费率÷当年天数

Ｈ：为每日应支付的基金托管费；

Ｅ：为前一日的基金资产净值。

各基金托管费率如下：

■

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前两个工作日内从基金财产中一次性支取。

（３）基金首次发行中所发生的律师费和会计师费等费用自基金发行费用中列支，不另从基金财产中支付，与基金有关的法定信息披露费按有关规定列支；若本系列基金发行失败，发行费用由基金管理人承担。基金合同生效后的各项费用按有关规定列支。

（４）上述１、基金费用第３－８项费用由基金托管人根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额，由基金托管人从基金财产中支付。

３、不列入基金费用的项目

基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或本系列基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。

４、基金管理费和基金托管费的调整

基金管理人和基金托管人可磋商酌情降低基金管理费和托管费，此项调整不需要基金份额持有人大会通过。

（二）与基金销售有关的费用

１、基金申购费用

（１）基金申购可适用以下费率：

■

Ｍ表示申购金额。

（２）计算公式

本系列基金采用金额申购方法，计算公式如下：

基金的申购金额包括申购费用和净申购金额，其中：

净申购金额＝申购金额／（１＋申购费率）；

申购费用＝申购金额－净申购金额；

申购份额＝净申购金额／Ｔ日基金份额净值。

（３）例：某投资者投资５，０００元申购动力平衡基金，申购费率为１．５％，假设申购当日基金份额净值为１．１２８３元，则其可得到的申购份额为：

净申购金额＝５０００／（１＋１．５％）＝４９２６．１１元；

申购费用＝５０００－４９２６．１１＝７３．８９元；

申购份额＝４９２６．１１／１．１２８３＝４３６５．９５

２、赎回费

（１）适用费率：

■

注：就赎回费而言，１年指３６５天，２年指７３０天。

（２）计算公式

赎回总额＝赎回份额×赎回当日基金份额净值

赎回费用＝赎回总额×赎回费率

（３）本系列基金赎回费７５％归注册登记费用，２５％归基金所有，作为对其他持有人的补偿。

（４）例：某投资者持有优选股票基金１０，０００份基金份额，赎回费率为０．４％，假设赎回当日基金份额净值是１．１４８９元，则可得到的赎回金额为：

赎回总额 ＝ １０，０００×１．１４８９ ＝ １１，４８９元

赎回费用 ＝ １１，４８９×０．４％ ＝ ４５．９６元

赎回金额 ＝ １１，４８９－４５．９６ ＝ １１，４４３．０４元

３、转换费用

本系列基金的转换交易包括了基金转出和基金转入，其中：

①基金转出时赎回费的计算：

由优选股票基金或动力平衡基金转出时：

转出总额＝转出份额×转出基金当日基金份额净值

由货币基金转出时：

转出总额＝转出份额×转出基金当日基金份额净值＋待结转收益（全额转出时）

赎回费用＝转出总额×转出基金赎回费率

转出净额＝转出总额－赎回费用

②基金转入时申购补差费的计算：

净转入金额＝转出净额－申购补差费

其中，申购补差费＝ ＭＡＸ【转出净额在转入基金中对应的申购费用－转出净额在转出基金中对应的申购费用，０】

转入份额＝净转入金额 ／ 转入基金当日基金份额净值

例：投资者申请将持有的优选股票基金１０，０００份转换为景顺长城内需增长开放式证券投资基金，假设转换当日优选股票基金的基金份额净值为１．１４８元，投资者持有该基金１８个月，对应赎回费为０．２５％，申购费为１．５％，内需增长基金的基金份额净值为１．１６３元，申购费为１．５％，则投资者转换后可得到的内需增长基金份额为：

转出总额＝１０，０００×１．１４８＝１１，４８０元

赎回费用＝１１，４８０×０．２５％＝２８．７０元

转出净额＝１１，４８０－２８．７＝ １１，４５１．３元

转出净额在转入基金中对应的净申购金额＝１１，４５１．３／１．０１５＝１１，２８２．０７元

转出净额在转入基金中对应的申购费用＝１１，４５１．３－１１，２８２．０７＝１６９．２３元

转出净额在转出基金中对应的净申购金额＝１１，４５１．３／１．０１５＝１１，２８２．０７元

转出净额在转出基金中对应的申购费用＝１１，４５１．３－１１，２８２．０７＝１６９．２３元

净转入金额＝１１，４５１．３－ＭＡＸ【１６９．２３－１６９．２３，０】＝１１，４５１．３元

转入份额＝１１，４５１．３ ／ １．１６３＝９，８４６．３４份

（三）其他费用

本系列基金运作和销售过程中发生的其他费用，以及因故与本系列基金有关的其他费用，将依照国家法律法规的规定，予以收取和使用。

（四）本系列基金运作过程中的各类纳税主体，依照国家法律法规的规定，履行纳税义务。

（五）货币市场基金费用的种类

１、基金管理人的管理费；

２、基金托管人的托管费；

３、销售服务费；

４、基金证券交易费用；

５、基金的信息披露费用；

６、基金份额持有人大会费用；

７、基金合同生效后与基金相关的会计师费和律师费；

８、按照国家有关规定可以列入的其它费用。

（六）货币市场基金费用计提方法、计提标准和支付方式

１、基金管理费

货币市场基金管理费年费率为０．３３％，在通常情况下，按前一日的基金资产净值乘以相应的管理年费率，计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×年管理费率÷当年天数

Ｈ：为每日应计提的基金管理费；

Ｅ：为前一日基金资产净值。

基金管理人的管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前两个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。

２、基金托管费

货币市场基金托管费年费率为０．１０％，在通常情况下，按前一日的基金资产净值乘以相应的托管年费率，计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×年托管费率÷当年天数

Ｈ：为每日应支付的基金托管费；

Ｅ：为前一日的基金资产净值。

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前两个工作日内从基金财产中一次性支取。

３、销售服务费

货币市场基金的销售服务费用于该基金的市场推广、销售、服务等各项费用，由基金管理人代收并分配给相关服务机构。在通常情况下，按前一日的基金资产净值乘以相应的销售服务年费率，计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×年销售服务费率÷当年天数

Ｈ：为每日应支付的销售服务费；

Ｅ：为前一日的基金资产净值。

基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前两个工作日内从基金财产中一次性支取。

销售服务费率Ａ级份额为０．２５％、Ｂ级份额为０．０１％。基金管理人可以根据市场状况和本基金的具体情况调低货币市场基金的销售服务费率。基金管理人必须在开始调整之日的３个工作日之前至少在一种中国证监会指定的媒体上刊登公告并报中国证监会备案。

４、基金首次发行中所发生的律师费、会计师费及与基金有关的法定信息披露费等费用自基金发行费用中列支，不另从基金财产中支付；若基金发行失败，发行费用由基金管理人承担。基金合同生效后的各项费用按有关规定列支。

５、上述（五）货币市场基金费用第４－８项费用，除上款规定的费用外，由基金托管人根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额，从基金财产中支付。

十六、对招募说明书更新部分的说明

本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其它有关法律法规的要求，结合本基金管理人对本系列基金实施的投资管理活动，对基金的原招募说明书进行了更新，主要更新的内容如下：

１、在“三、基金管理人”部分，更新了基金管理人基本情况、基金管理人主要人员、基金经理、投资决策委会成员和内部控制体系的相关信息；

２、在“四、基金托管人”部分，更新了托管人相关情况信息；

３、在“五、相关服务机构”部分，更新了代销机构、会计师事务所及经办注册会计师的相关信息；

４、在“七、基金的申购、赎回”部分更新了定期定额投资的相关信息；

５、在“十、基金的投资”部分，更新了基金的投资组合报告，数据截至２０１１年９月３０日；

６、更新了“十二、基金的业绩”部分；数据截至２０１１年９月３０日；

７、在“二十四、其他应披露事项”里更新了近期发布与本基金有关的公告目录，目录更新至２０１１年１０月２４日。

景顺长城基金管理有限公司

二〇一一年十二月八日