证券时报多媒体数字报

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。

　　为提高公司规范运作意识、加强公司规范运作水平，根据山东证监局要求，公司于2010年6月11日与齐鲁证券有限公司签订《规范运作辅导协议》，约定齐鲁证券有限公司对公司进行为期一年的规范运作辅导，辅导日期自2010年6月12日至2011年6月11日。

　　辅导期结束后，山东证监局对公司为期一年的规范运作辅导情况进行了检查验收，并签发了《关于科达集团股份有限公司有关事项的监管关注函》（以下简称"《监管关注函》"）。对《监管关注函》关注的问题，公司及时制定了相应的整改措施和整改计划，明确了整改责任人、整改时间及整改部门。现已整改完毕，具体整改情况如下：

　　一、财务基础工作方面

　　公司财务基础工作有待进一步完善，如截至2011年8月，2010年部分记账凭证尚未装订成册；另外，还存在2010年部分帐套年底不结账的情况。

　　整改情况：

　　针对公司财务基础性工作不规范情况，公司财务部进行了全面自查，1、公司财务总部、路桥分公司沿海项目部存在记账凭证未及时装订成册问题；2、材料分公司、房地产分公司、东营黄河公路大桥财务帐套存在年底未及时结账问题。针对公司财务工作中存在的上述问题，财务总监刘锋祥召集公司所有会计主管以上人员召开了专题会议，要求对自查中发现的问题3日内整改完毕，进一步完善财务各项工作业务流程和财务内部监督检查制度，并于10月21日聘请北京天圆全会计师事务所对公司全体财务人员进行为期一天的财务业务知识培训。北京天圆全会计师事务所江平副总经理从会计法、企业财务会计报告条例、企业财务通则、企业会计准则、企业内部控制基本规范及内部控制指引等五个方面详细讲授了财务规范要求。

　　二、规范运作方面

　　（一）公司部分董事会会议记录不规范。如公司第六届董事会第十二次会议未记录每一决议事项的表决方式和结果。

　　（二）规范运作辅导过程中存在的问题。在规范运作辅导期间，保荐机构共组织了四次集中授课培训，公司实际控制人刘双珉仅参加了一次培训。

　　整改情况：

　　（一）对公司董事会会议材料进行了自查，发现公司六届十二次董事会会议记录未记录每项议案的表决方式和表决结果。公司证券部根据本次会议的音频资料，详细补充了会议记录内容。

　　（二）公司实际控制人刘双珉先生因公出差频繁，只现场参加了保荐机构组织的集中授课培训一次，其它三次均因公出差未能现场参加。公司证券部已将所有培训课件装订成册交由本人自学掌握。

　　三、独立性方面

　　公司个别规章制度中仍有不符合独立性要求的条款。如2010年5月7日，公司对《管理制度实施细则》3.15条款进行了相应修改，但修改后的细则仍有个别条款不符合上市公司独立性要求，如集团日常收支管理规定"集团计财委财务部可根据集团公司实际资金需求情况，有权划拨各公司的收入款项"。

　　整改情况：

　　公司作为山东辖区2011年度内部控制试点单位，聘请专业机构信永中和会计师事务所有限责任公司济南分所协助公司完成内控相关工作。截至目前已完成内控相关业务培训、业务调研、内控体系的设计与运行、内控缺陷的整改工作。今后公司的各项业务将严格按照内部控制制度的要求执行，确保公司运作规范。

　　特此公告。

　　科达集团股份有限公司

　　董事会

　　二○一一年十二月八日