证券时报多媒体数字报

股票代码：０００９９９ 股票简称：华润三九 编号：２０１１—０４２

华润三九医药股份有限公司

２０１１年第十次董事会会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

华润三九医药股份有限公司董事会２０１１年度第十次会议于１２月２８日上午以通讯方式召开。会议通知以口头及书面方式于２０１１年１２月２３日发出。本次会议应到董事１１人，实到董事１１人。本次会议的召开及程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议合法有效。会议以投票方式审议通过了以下议案，并形成决议：

一、关于公司部门设立及调整的议案

表决结果：同意１１ 票，反对 ０ 票，弃权 ０ 票。

二、关于向银行申请授信贷款额度的议案

根据业务发展的资金需求，２０１２年公司拟向境内各银行申请贷款综合授信总额度人民币３０亿元。本次申请为授信额度，公司未来发生资金需求时，可在该额度内向银行申请贷款。

表决结果：同意 １１ 票，反对 ０ 票，弃权 ０ 票。

三、关于董事津贴方案的议案

随着华润三九业务的快速增长，公司董事参与决策、履行职责的事项增加，需要付出的时间、精力增加，承担的责任也大幅度上升，为了更好地体现报酬与责任的统一，拟确定外部董事（不含独立董事）津贴标准为６万元人民币／年（税前）。外部董事是指在公司除担任董事外不担任其他任何职务的董事。

董事津贴按月支付。董事津贴应缴纳的个人所得税，由公司代扣代缴。董事出席公司董事会、股东大会的差旅费及按照《公司章程》行使职权所需费用，均由公司据实报销。

本方案尚需公司股东大会审批。

独立董事意见：

１、会议审议的董事津贴方案，是根据责权统一的原则，考虑公司业务发展使董事履行职责所需承担的责任以及付出的时间显著增加而制定的，符合《公司法》、《公司章程》和相关法律法规及规范性文件的规定，符合公司的实际情况。

２、会议审议的董事津贴方案经薪酬及考核委员会审议后，已提交董事会批准，并将提请股东大会审议，决策程序符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。本次董事会会议的召集程序、表决程序符合法律法规和《公司章程》的要求。

关联董事李福祚先生、魏斌先生、杜文民先生、石善博先生、张海鹏先生回避表决。

表决结果：同意６票，反对 ０ 票，弃权 ０ 票。

四、关于向华润慈善基金会捐赠医疗器械的议案

表决结果：同意１１票，反对 ０ 票，弃权 ０ 票。

五、关于公司会计估计变更的议案

详细内容请见《华润三九医药股份有限公司关于公司会计估计变更的公告》（２０１１－０４４）。

表决结果：同意１１票，反对 ０ 票，弃权 ０ 票。

特此公告。

华润三九医药股份有限公司董事会

二○一一年十二月二十八日

股票代码：０００９９９ 股票简称：华润三九 编号：２０１１—０４３

华润三九医药股份有限公司

２０１１年第十次监事会会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

华润三九医药股份有限公司监事会２０１１年度第十次会议于２０１１年１２月２８日以通讯方式召开。会议通知以口头及书面方式于２０１１年１２月２３日发出。本次会议应到监事５人，实到监事５人。本次会议的召开及程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议合法有效。会议以投票方式审议通过了以下议案，并形成决议：

一、关于监事津贴方案的议案

为了更好地体现报酬与责任的统一，拟定公司监事会外部监事津贴标准为６万元人民币／年（税前），外部监事是指在公司除担任监事外不担任其他任何职务的监事。监事津贴按月支付。监事津贴应缴纳的个人所得税，由公司代扣代缴。监事出席公司董事会、监事会、股东大会的差旅费及按照《公司章程》行使职权所需费用，均由公司据实报销。

本方案尚需公司股东大会审批。

表决结果：同意５票，反对０票，弃权０票

二、关于公司会计估计变更的议案

详细内容请见《华润三九医药股份有限公司关于公司会计估计变更的公告》（２０１１－０４４）。

表决结果：同意５票，反对０票，弃权０票

特此公告。

华润三九医药股份有限公司监事会

二○一一年十二月二十八日

股票代码：０００９９９ 股票简称：华润三九 编号：２０１１—０４４

华润三九医药股份有限公司

关于公司会计估计变更的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

华润三九医药股份有限公司２０１１年度第十次董事会审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》，现将该事项公告如下：

一、会计估计变更概述

１、变更时间：２０１２年１月１日

２、变更原因：为统一和细化固定资产的管理和核算规则，严格控制非经营性往来业务的发生，公司拟从２０１２年１月１日起变更固定资产分类、折旧年限和残值率，以及以账龄为信用风险特征组合的其他应收款的坏账计提比例。

３、变更前会计估计

（１）固定资产

（２）其他应收款

４、变更后会计估计

（１）固定资产

（２）其他应收款

二、本次会计估计变更对公司的影响

根据《企业会计准则》的相关规定，本次变更适用于未来适用法，从２０１２年１月１日起执行，不需要对以前年度的财务数据进行追溯调整。

以２０１１年９月３０日账面的固定资产和其他应收款数据为基础测算，上述固定资产会计估计自２０１２年１月１日起变更后，预计未来期间每年将减少公司的净利润约６３９万元，每年将减少公司所有者权益约６３９万元；变更上述其他应收款会计估计后，预计未来期间每年将减少公司的净利润约４０９万元，每年将减少公司所有者权益约４０９万元；以上两项合计预计每年减少公司净利润１０４８万元，减少公司所有者权益约１０４８万元。

三、董事会关于会计估计变更合理性的说明

公司董事会认为，公司现有固定资产核算制度对固定资产按大类分类，并按区间确定折旧年限和残值率，因此，在核算中可能会出现折旧年限和残值率选取的差异，本次对固定资产分类、折旧年限和残值率变更后，可在全公司范围统一股东资产的管理和核算，从而能够更准确地反映公司固定资产折旧情况，提供更准确的会计信息。

本次变更其他应收款的坏账计提比例，考虑了公司其他应收款项管理的现状及对未来市场环境变动的预期，可促使公司进一步加强对非经营性往来的管理，更好地反映公司财务状况和经营成果。

本次变更固定资产分类、折旧年限和残值率，变更以账龄为信用风险特征组合的其他应收款的坏账计提比例，符合国家相关法规的要求，有利于更准确地反映公司财务状况。

四、独立董事意见

公司独立董事对公司《关于会计估计变更的议案》发表独立意见如下：

公司变更固定资产分类、折旧年限和残值率以及以账龄为信用风险特征组合的其他应收款的坏账计提比例，符合国家相关法规的要求，更准确地反映了公司固定资产折旧及其他应收款状况，变更依据合理。

董事会对该事项的表决程序符合相关法律、法规和公司章程的规定，没有损害公司及中小股东的利益。

五、监事会意见

监事会对公司会计估计变更议案发表审核意见如下：

公司变更固定资产分类、折旧年限和残值率以及以账龄为信用风险特征组合的其他应收款的坏账计提比例，符合国家相关法规的要求，结合了公司及行业的实际情况，有利于更准确、更充分地反映固定资产折旧及其他应收款状况。

特此公告。

华润三九医药股份有限公司董事会

二○一一年十二月二十八日