证券时报多媒体数字报

证券代码：０００６７６ 股票简称：ＳＴ思达 编号：２０１１－２９

河南思达高科技股份有限公司

董事会决议公告

本公司董事会及全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

１、公司第五届第二十七次董事会于２０１１年１２月２０日以通讯方式通知全体董事。

２、２０１１年１２月２８日，公司董事会第五届第二十七次会议在郑州以现场会议方式召开。

３、公司董事会应到５人，实际出席５人。

４、会议由董事长刘双河先生主持。全体董事出席本次会议。

５、会议召开程序符合《公司法》、《公司章程》的相关规定，会议所作决议合法有效。

二、董事会会议审议情况

会议讨论并通过了以下决议：

（一）同意公司会计估计变更的议案。

公司会计估计变更事项的审议程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《信息披露业务备忘录第２８号——会计政策及会计估计变更》和《公司章程》的法定程序。本次会计估计变更，符合《企业会计准则》的相关规定，变更后的会计估计更能准确的反映公司财务状况以及经营成果，会计信息更加可靠、准确，体现会计谨慎性原则。

表决结果：五票同意，零票反对，零票弃权。

（二）同意关于修订《内幕信息知情人登记制度》的议案

表决结果：五票同意，零票反对，零票弃权。

本制度全文见巨潮网ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ。

三、备查文件

１、经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议

２、独立董事对有关事项作出的独立意见

特此公告

河南思达高科技股份有限公司董事会

２０１１年１２月３０日

证券代码：０００６７６ 证券简称：ＳＴ思达 公告编号：２０１１—３１

河南思达高科技股份有限公司

２０１１年年度业绩预告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

一、本期业绩预计情况

１、业绩预告期间：２０１１年１月１日－２０１１年１２月３１日

２、预计的业绩： 亏损

３、业绩预告情况表

二、业绩预告预审计情况

本次业绩预告未经注册会计师审计。

三、业绩变动的主要原因说明

２０１１年人工成本的上升，使得公司管理费用有所增加，本年金融政策收紧，增加了公司的财务费用；人民币升值，影响了公司出口业务及利润，以上这些因素造成了公司经营亏损。

本年度公司加大了应收账款、其他应收款的清查力度，对确已无法收回的个别款项计提了损失，加之公司对预付账款、其他应收款的计提方法进行变更，也加大了损失的计提，预计会有约４０００万的减值计提。

四、其他相关说明

１、本次业绩预告的财务数据为公司财务部门的初步测算，公司２０１１年１－－１２月具体财务数据将在２０１１年年度报告中详细披露。

２、公司指定的信息披露媒体为：《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）。公司将严格按照有关法律法规的规定和要求，及时做好信息披露工作，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告

河南思达高科技股份有限公司董事会

２０１１年１２月３０日

证券代码：０００６７６ 证券简称：ＳＴ思达 公告编号：２０１１－３０

河南思达高科技股份有限公司

关于公司会计估计变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、本次会计估计变更情况概述

１、变更原因

为了更加真实、客观地反映公司的财务状况、经营成果，依照《企业会计准则》的相关规定，本着谨慎、客观的原则，对我公司预付账款与其他应收款的坏账准备计提比例作出调整，调整事项概述如下：

２、变更的具体情况

公司按照《企业会计准则第８ 号——资产减值》以及《企业会计准则第２２ 号金融工具的确认和计量》的规定，对预付账款和其他应收款的坏账准备计提比例作出调整，本次调整只是会计估计的变更，并未变更公司现行的会计政策。

（１）变更前采用的会计估计

调整前的两项应收款项坏账准备的计提方法与计提比例为：公司除合并报表范围内的各公司间往来不计提坏账准备外，期末根据其他应收款的余额按１０％的比例计提坏账准备，并计入当期损益；对预付账款未计提坏账准备。

（２）变更后采用的会计估计

调整后该两项应收款项的计提方法与计提比例为：公司除合并报表范围内的各公司间往来不计提坏账准备外，根据期末预付账款、其他应收款的余额按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益，计提比例同应收账款坏账准备的计提比例一致，具体列示如下：

１ 年以内（含１年） ２％

１—２ 年 （含２年） ５％

２—３ 年 （含３年） １０％

３－－４ 年 （含４年） ２０％

４－－５ 年 （含５年） ５０％

５ 年以上 １００％

对个别有明显证据表明无法收回的应收款项，则不论其账龄长短，直接按其账面余额的１００％计提坏账准备。

坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失。

３、变更日期：２０１１ 年 １月 １ 日

二、本次会计估计变更对公司的影响

１、根据《企业会计准则第２８号———会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，上述对会计估计的变更从２０１１年１月１日开始执行

２、本次会计估计变更不涉及公司业务范围，会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，不追溯调整，不会对以往各年度及各期财务状况和经营成果产生影响。经公司财务部门初步测算，上述会计估计变更对公司２０１１年度的影响：对２０１１年年度的净利润影响约为８００万元人民币。对２０１１年年度所有者权益影响约为８００万元 ，对２０１１年年度公司业绩的盈亏性质没有影响。

三、董事会关于本次会计估计变更合理性的说明

公司第五届董事会第二十七次会议于２０１１年１２月２８日以现场会议方式召开，审议通过了公司《会计估计变更的议案》。

公司董事会认为：公司会计估计变更事项的审议程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《信息披露业务备忘录第２８号——会计政策及会计估计变更》和《公司章程》的法定程序。公司对预付账款和其他应收款坏账准备计提比例进行的会计估计变更，符合《企业会计准则》的相关规定。变更前的会计估计未对账龄类型进行划分；变更后的会计估计按账龄计提损失，更能准确的反映公司财务状况以及经营成果；会计信息更加可靠、准确，体现会计谨慎性原则。独立董事同意该议案并发表了独立意见。

四、审批程序

根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所信息披露业务备忘录第２８号——会计政策及会计估计变更》以及《公司章程》等有关规定的要求，本次会计估计变更的影响额预计不超过２０１１年年度定期报告净利润的５０％；不超过２０１１年年度定期报告所有者权益的５０％；不会对２０１１年年度公司的盈亏性质产生影响，不需提交公司股东大会审议。

五、独立董事关于本次会计估计变更的意见

公司董事会审议通过的关于本次会计估计变更的事项，其审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定，变更依据真实、可靠。变更后的会计估计能够更准确地反映公司预付账款和其他应收款项计提坏账准备的实际情况，变更依据真实、可靠；变更后的会计估计更能有效抵御和防范公司生产经营过程中的风险，增强自身的抗风险能力，不存在损害公司利益和股东利益的情形。我们一致同意公司本次会计估计变更。

六、监事会关于本次会计估计变更的意见

公司监事会认为：公司会计估计变更事项的审议程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《信息披露业务备忘录第２８号——会计政策及会计估计变更》和《公司章程》的法定程序。公司对预付账款和其他应收款坏账准备计提比例进行的会计估计变更，符合《企业会计准则》的相关规定，变更后的会计估计更能准确的反映公司财务状况以及经营成果，会计信息更加可靠、准确，体现会计谨慎性原则。

七、备查文件

１、第五届董事会第二十七次决议；

２、第五届监事会第十二次决议；

３、独立董事意见。

特此公告。

河南思达高科技股份有限公司

董事会

２０１１年１２月３０日