证券时报多媒体数字报

　　(上接B14版)

　　２、自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

　　交银施罗德趋势优先股票证券投资基金

　　份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

　　（２０１０年１２月２２日至２０１１年９月３０日）

　　■

　　注：本基金基金合同生效日为２０１０年１２月２２日，基金合同生效日至报告期期末，本基金运作时间未满一年。本基金建仓期为自基金合同生效日起的６个月。截至２０１１年９月３０日，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。

　　十三、基金的费用与税收

　　（一）基金费用的种类

　　１、基金管理人的管理费；

　　２、基金托管人的托管费；

　　３、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；

　　４、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费；

　　５、基金份额持有人大会费用；

　　６、基金的证券交易费用；

　　７、基金的银行汇划费用；

　　８、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。

　　本基金终止清算时所发生费用，按实际支出额从基金财产总值中扣除。

　　（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式

　　１、与基金运作有关的费用

　　（１）基金管理人的管理费

　　本基金的管理费按前一日基金资产净值的１．５％年费率计提。管理费的计算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×年管理费率÷当年天数

　　Ｈ为每日应计提的基金管理费

　　Ｅ为前一日的基金资产净值

　　基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前２个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。

　　（２）基金托管人的托管费

　　本基金的托管费按前一日基金资产净值的０．２５％的年费率计提。托管费的计算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×年托管费率÷当年天数

　　Ｈ为每日应计提的基金托管费

　　Ｅ为前一日的基金资产净值

　　基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前２个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。

　　（３）上述一、基金费用的种类中第３－８项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

　　２、与基金销售有关的费用

　　（１）申购费用

　　本基金提供两种申购费用的支付模式。投资者可以选择前端收费模式，即在申购时支付申购费用；也可以选择后端收费模式，即在赎回时才支付相应的申购费用，该费用随基金份额的持有时间递减。场外申购可以采取前端收费模式和后端收费模式，场内申购目前只支持前端收费模式。

　　本基金的申购费用由基金申购人承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。

　　投资者可以多次申购本基金，申购费率按每笔申购申请单独计算。

　　本基金的申购费率如下：

　　因红利自动再投资而产生的基金份额，不收取相应的申购费用。

　　（２）申购份额的计算

　　场外申购可以采取前端收费模式和后端收费模式，场内申购目前只支持前端收费模式。

　　前端收费模式：

　　申购总金额＝申请总金额

　　净申购金额＝申购总金额／（１＋申购费率）

　　（注：对于适用固定金额申购费用的申购，净申购金额＝申购总金额－固定申购费金额）

　　申购费用＝申购总金额－净申购金额

　　（注：对于适用固定金额申购费用的申购，申购费用＝固定申购费用金额）

　　申购份额＝（申购总金额－申购费用）／ Ｔ日基金份额净值

　　场内申购金额的有效份额保留到整数位，剩余部分对应申购资金返还投资者。

　　对应返还申购金额＝净申购金额－取整数位后确认的申购份额×Ｔ日基金份额净值

　　例一：某投资者投资４０，０００元申购本基金（非网上交易），假设申购当日基金份额净值为１．０４０元，如果其选择前端收费方式，申购费率为１．５％，则其可得到的申购份额为：

　　申购总金额＝４０，０００元

　　净申购金额＝４０，０００／（１＋１．５％）＝３９，４０８．８７元

　　申购费用＝４０，０００－３９，４０８．８７＝５９１．１３元

　　申购份额＝（４０，０００－５９１．１３）／１．０４０＝３７，８９３．１４份

　　如果投资者是场内申购，申购份额为３７，８９３份，则：

　　对应返还申购金额＝３９，４０８．８７－３７，８９３×１．０４０＝０．１５元

　　即其余０．１４份对应金额０．１５元返回给投资者。如果投资者是场外申购，申购份额为３７，８９３．１４份。

　　后端收费模式：

　　申购总金额＝申请总金额

　　申购份额＝申购总金额／Ｔ日基金份额净值

　　当投资者提出赎回时，后端认购费用的计算方法为：

　　后端申购费用＝赎回份额×申购日基金份额净值×后端申购费率

　　例二：某投资者投资４０，０００元申购本基金，假设申购当日基金份额净值为１．０４０元，如果其选择后端收费方式，则其可得到的申购份额为：

　　申购份额 ＝ ４０，０００ ／ １．０４０ ＝ ３８，４６１．５４份

　　即：投资者投资４０，０００元申购本基金，假设申购当日基金份额净值为１．０４０元，则可得到３８，４６１．５４份基金份额，但其在赎回时需根据其持有时间按对应的后端申购费率交纳后端申购费用。

　　（３）赎回费用

　　赎回费用由基金赎回人承担，赎回费用的２５％归基金财产，其余用于支付注册登记费和其他必要的手续费。

　　本基金的赎回费率如下：

　　基金管理人可以根据法律法规规定及《基金合同》调整申购费率和赎回费率，最新的申购费率和赎回费率在更新的招募说明书中列示。费率如发生变更，基金管理人最迟应于新的费率开始实施３个工作日前在指定媒体上公告。

　　（４）赎回金额的计算

　　赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额净值并扣除相应的费用，赎回金额单位为元，计算结果保留到小数点后两位，第三位四舍五入。

　　如果投资者在认（申）购时选择交纳前端认（申）购费用，则赎回金额的计算方法如下：

　　赎回费用＝赎回份额×Ｔ日基金份额净值×赎回费率

　　赎回金额＝赎回份额×Ｔ日基金份额净值－赎回费用

　　例一：某投资者赎回通过前端认购（申购）持有的１０，０００份基金份额，对应的赎回费率为０．５％，假设赎回当日基金份额净值是１．０１６元，则其可得到的赎回金额为：

　　赎回费用 ＝ １０，０００×１．０１６×０．５％ ＝ ５０．８０元

　　赎回金额 ＝ １０，０００×１．０１６－５０．８０ ＝ １０，１０９．２０元

　　即：投资者赎回本基金１０，０００份基金份额，假设赎回当日基金份额净值是１．０１６元，则其可得到的赎回金额为１０，１０９．２０元。

　　如果投资者在认（申）购时选择交纳后端认（申）购费用，则赎回金额的计算方法如下：

　　赎回总额＝赎回份额×Ｔ日基金份额净值

　　后端认（申）购费用＝赎回份额×认（申）购日基金份额净值×后端认（申）购费率

　　赎回费用＝赎回总额×赎回费率

　　赎回金额＝赎回总额－后端认（申）购费用－赎回费用

　　例二：某投资者赎回通过后端认购持有的１０，０００份基金份额，对应的后端认购费率为１．６％，赎回费率为０．５％，假设赎回当日基金份额净值是１．０１６元，则其可得到的赎回金额为：

　　后端认购费用 ＝ １０，０００×１．００×１．６％ ＝ １６０．００元

　　赎回费用 ＝ １０，０００×１．０１６×０．５％ ＝ ５０．８０元

　　赎回金额 ＝ １０，０００×１．０１６－１６０．００－５０．８０ ＝ ９，９４９．２０元

　　即：投资者赎回通过后端认购所得本基金１０，０００份基金份额，对应的赎回费率为０．５％，假设赎回当日基金份额净值是１．０１６元，投资者对应的后端认购费率是１．６％，认购时的基金份额初始面值为１．００元，则其可得到的赎回金额为９，９４９．２０元。

　　例三：某投资者赎回通过后端申购持有的１０，０００份基金份额，对应的后端申购费率是１．８％，赎回费率为０．５％，假设赎回当日基金份额净值是１．０１６元，申购时的基金份额净值为１．０１０元，则其可得到的赎回金额为：

　　赎回总额＝１０，０００×１．０１６＝１０，１６０元

　　后端申购费用＝１０，０００×１．０１０×１．８％＝１８１．８０元

　　赎回费用＝１０，１６×０．５％＝５０．８０元

　　赎回金额＝１０，１６０－１８１．８０－５０．８０＝９，９２７．４０元

　　即：投资者赎回本基金１０，０００份基金份额，对应的赎回费率为０．５％，假设赎回当日基金份额净值是１．０１６元，投资者对应的后端申购费率是１．８％，申购时的基金净值为１．０１０元，则其可得到的赎回金额为９，９２７．４０元。

　　（５）转换费

　　１）每笔基金转换视为一笔赎回和一笔申购，基金转换费用相应由转出基金的赎回费用及转出与转入基金的申购补差费用构成。

　　２）转出基金的赎回费用

　　转出交银货币、交银增利Ｃ类基金份额或交银双利Ｃ类基金份额不收取赎回费用；转出交银精选、交银稳健、交银成长、交银蓝筹、交银先锋、交银治理、交银主题、交银趋势、交银保本、交银制造、交银价值、交银增利Ａ类、Ｂ类基金份额和交银双利Ａ类、Ｂ类基金份额收取赎回费用，赎回费用的２５％归入基金财产，其余部分用于支付注册登记费等相关手续费，上述转出基金的赎回费率具体如下：

　　３）前端收费模式下转出与转入基金的申购补差费用

　　从无申购费用的交银货币、交银增利Ｃ类基金份额和交银双利Ｃ类基金份额或前端申购费用低的基金向前端申购费用高的基金转换，收取申购补差费用；从前端申购费用高的基金向前端申购费用低的基金或无申购费用的交银货币、交银增利Ｃ类基金份额和交银双利Ｃ类基金份额转换，不收取申购补差费用。申购补差费用原则上按照转出确认金额对应分档的转入基金前端申购费率减去转出基金前端申购费率差额进行补差，转出与转入基金的申购补差费率按照转出确认金额分档，并随着转出确认金额递减。前端收费模式下转出与转入基金的申购补差费率具体如下：

　　备注：同一基金的Ａ类、Ｃ类基金份额之间不可转换。

　　４）后端收费模式下转出与转入基金的申购补差费用

　　从无申购费用的交银货币、交银增利Ｃ类基金份额和交银双利Ｃ类基金份额或后端申购费用低的基金向后端申购费用高的基金转换，不收取后端申购补差费用，但转入的基金份额赎回的时候需全额收取转入基金的后端申购费；从后端申购费用高的基金向后端申购费用低的基金或无申购费用的交银货币、交银增利Ｃ类基金份额和交银双利Ｃ类基金份额转换，收取后端申购补差费用，且转入的基金份额赎回的时候需全额收取转入基金的后端申购费。后端申购补差费用按照转出份额持有时间对应分档的转出基金后端申购费率减去转入基金后端申购费率差额进行补差。后端收费模式下转出与转入基金的申购补差费率具体如下：

　　备注：同一基金的Ｂ类、Ｃ类基金份额之间不可转换。

　　５）“ｅ网行”网上直销的申购补差费率优惠

　　为更好服务投资者，本基金管理人已开通中国农业银行金穗借记卡（以下简称“农行卡”）、交通银行太平洋借记卡（以下简称“交行卡”）、中国建设银行龙卡借记卡（以下简称“建行卡”）、上海浦东发展银行借记卡（以下简称“浦发卡”）、兴业银行借记卡（以下简称“兴业卡”）、中信银行借记卡（以下简称“中信卡”）、中国民生银行借记卡（以下简称“民生卡”）和通联通道借记卡包括中国工商银行借记卡（以下简称“工行卡”）、中国光大银行借记卡（以下简称“光大卡”）、平安银行借记卡（以下简称“平安卡”）的基金网上直销业务。目前，投资者可通过“交银施罗德基金管理有限公司ｅ网行基金网上直销系统”（以下简称“ｅ网行”）办理公司旗下部分基金的转换业务，其中部分转换可享受前端收费模式下转出与转入基金申购补差的费率优惠，转出基金的赎回费用无优惠。

　　网上直销基金转换费率优惠业务仅针对以下范围：

　　①通过本公司ｅ网行由交银货币、交银增利Ｃ类基金份额、交银双利Ｃ类基金份额转入前端收费模式下的交银精选、交银稳健、交银成长、交银蓝筹、交银先锋、交银治理、交银主题、交银制造、交银价值，享受转出与转入基金的申购补差费率优惠如下：

　　通过ｅ网行进行上述基金转换单笔转换金额超过２００万元（含）的不享受转出与转入基金的申购补差费率优惠，按照日常转出与转入基金的申购补差费率执行。

　　②通过本公司ｅ网行由交银货币、交银增利Ｃ类份额和交银双利Ｃ类份额转入交银双利Ａ类份额和交银增利Ａ类份额，享受转出与转入基金的申购补差费率优惠如下：

　　备注：同一基金的Ａ类、Ｃ类基金份额之间不可转换。

　　通过ｅ网行进行上述基金转换单笔转换金额超过５０万元（含）的不享受转出与转入基金的申购补差费率优惠，按照日常转出与转入基金的申购补差费率执行。

　　６）转出基金的赎回费用和已开通的其它基金转换业务的转出与转入基金的申购补差费率与网下（柜台模式）日常费率相同，不享受优惠。

　　７）基金管理人可以根据法律法规及《基金合同》的规定对上述收费方式和费率进行调整，并应于调整后的收费方式和费率在实施前依照《信息披露办法》的有关规定在中国证监会指定媒体上公告。

　　（６）基金转换份额的计算公式

　　１、前端收费模式下基金转换份额的计算公式及举例

　　转出确认金额＝转出的基金份额×转换申请当日转出基金的基金份额净值

　　转出基金的赎回费＝转出确认金额×对应的转出基金的赎回费率

　　转入确认金额＝转出确认金额－转出基金的赎回费

　　转出与转入基金的申购补差费＝转入确认金额×对应的转出与转入基金的申购补差费率／（１＋对应的转出与转入基金的申购补差费率）

　　（注：对于适用固定金额申购补差费用的，转出与转入基金的申购补差费＝固定金额的申购补差费）

　　转入基金确认份额＝（转入确认金额－转出与转入基金的申购补差费＋Ａ）／转换申请当日转入基金的基金份额净值

　　其中：

　　Ａ为货币市场基金转出的基金份额按比例结转的账户当前累计待支付收益（仅限转出基金为货币市场基金的情形，否则Ａ为０）。

　　转入基金确认份额的计算精确到小数点后两位，小数点后两位以后的部分四舍五入，误差部分归基金财产。

　　例一：某投资者持有交银趋势前端收费模式的基金份额１００，０００份，持有期半年，转换申请当日交银趋势的基金份额净值为１．０１０元，交银成长的基金份额净值为２．２７００元。若该投资者将１００，０００份交银趋势前端基金份额转换为交银成长前端基金份额，则转入交银成长确认的基金份额为：

　　转出确认金额＝１００，０００×１．０１０＝１０１，０００元

　　转出基金的赎回费＝１０１，０００×０．５％＝５０５元

　　转入确认金额＝１０１，０００－５０５＝１００，４９５元

　　转出与转入基金的申购补差费＝１００，４９５×０／（１＋０）＝０元

　　转入基金确认份额＝（１００，４９５－０）／２．２７００＝４４，２７０．９３份

　　例二：某投资者持有交银增利Ａ类基金份额１，０００，０００份，持有期一年半，转换申请当日交银增利Ａ类基金份额的基金份额净值为１．０２００元，交银趋势的基金份额净值为１．０１０元。若该投资者将１，０００，０００份交银增利Ａ类基金份额转换为交银趋势前端基金份额（不通过“ｅ网行”），则转入交银趋势确认的基金份额为：

　　转出确认金额＝１，０００，０００×１．０２００＝１，０２０，０００元

　　转出基金的赎回费＝１，０２０，０００×０．０５％＝５１０元

　　转入确认金额＝１，０２０，０００－５１０＝１，０１９，４９０元

　　转出与转入基金的申购补差费＝１，０１９，４９０×０．５％／（１＋０．５％）＝５，０７２．０９元

　　转入基金确认份额＝（１，０１９，４９０－５，０７２．０９）／１．０１０＝１，００４，３７４．１７份

　　例三：某投资者持有交银增利Ｃ 类基金份额１００，０００份，转换申请当日交银增利Ｃ类基金份额净值为１．２５００元，交银精选的基金份额净值为２．２７００元。若该投资者将１００，０００份交银增利Ｃ类基金份额转换为交银精选前端基金份额（不通过“ｅ网行”），则转入交银精选确认的基金份额为：

　　转出确认金额＝１００，０００×１．２５００＝１２５，０００元

　　转出基金的赎回费＝０元

　　转入确认金额＝１２５，０００－０＝１２５，０００元

　　转出与转入基金的申购补差费＝１２５，０００×１．５％／（１＋１．５％）＝１，８４７．２９元

　　转入基金确认份额＝（１２５，０００－１，８４７．２９）／２．２７００＝５４，２５２．３０份

　　例四：某投资者持有交银货币Ａ级基金份额１００，０００份，该１００，０００份基金份额未结转的待支付收益为６１．５２元，转换申请当日交银增利Ａ／Ｂ类基金份额净值为１．２７００元，交银货币的基金份额净值为１．００元。若该投资者将１００，０００份交银货币Ａ级基金份额转换为交银增利Ａ类基金份额（不通过“ｅ网行”），则转入确认的交银增利Ａ类基金份额为：

　　转出确认金额＝１００，０００×１．００＝１００，０００元

　　转出基金的赎回费＝０元

　　转入确认金额＝１００，０００－０＝１００，０００元

　　转出与转入基金的申购补差费＝１００，０００×０．８％／（１＋０．８％）＝７９３．６５元

　　转入基金确认份额＝（１００，０００－７９３．６５＋６１．５２）／１．２７００＝７８，１６３．６８份

　　２、后端收费模式下基金转换份额的计算公式及举例

　　转出确认金额＝转出的基金份额×转换申请当日转出基金的基金份额净值

　　转出基金的赎回费＝转出确认金额×对应的转出基金的赎回费率

　　转入确认金额＝转出确认金额－转出基金的赎回费

　　转出与转入基金的申购补差费＝转入确认金额×对应的转出与转入基金的申购补差费率

　　转入基金确认份额＝（转入确认金额－转出与转入基金的申购补差费＋Ａ）／转换申请当日转入基金的基金份额净值

　　其中：

　　Ａ为货币市场基金转出的基金份额按比例结转的账户当前累计待支付收益（仅限转出基金为货币市场基金的情形，否则Ａ为０）。

　　转入基金确认份额的计算精确到小数点后两位，小数点后两位以后的部分四舍五入，误差部分归基金财产。

　　例五：某投资者持有交银主题后端收费模式的基金份额１００，０００份，持有期一年半，转换申请当日交银主题的基金份额净值为１．２５００元，交银稳健的基金份额净值为２．２７００元。若该投资者将１００，０００份交银主题后端基金份额转换为交银稳健后端基金份额，则转入交银稳健确认的基金份额为：

　　转出确认金额＝１００，０００×１．２５０＝１２５，０００元

　　转出基金的赎回费＝１２５，０００×０．２％＝２５０元

　　转入确认金额＝１２５，０００－２５０＝１２４，７５０元

　　转出与转入基金的申购补差费＝１２４，７５０×０＝０元

　　转入基金确认份额＝（１２４，７５０－０）／２．２７００＝５４，９５５．９５份

　　例六：某投资者持有交银先锋后端收费模式的基金份额１００，０００份，持有期一年半，转换申请当日交银先锋的基金份额净值为１．２５００元，交银货币的基金份额净值为１．００元。若该投资者将１００，０００份交银先锋后端基金份额转换为交银货币，则转入交银货币的基金份额为：

　　转出确认金额＝１００，０００×１．２５０＝１２５，０００元

　　转出基金的赎回费＝１２５，０００×０．２％＝２５０元

　　转入确认金额＝１２５，０００－２５０＝１２４，７５０元

　　转出与转入基金的申购补差费＝１２４，７５０×１．２％＝１４９７元

　　转入基金确认份额＝（１２４，７５０－１４９７）／１．００＝１２３，２５３．００份

　　例七：某投资者持有交银蓝筹后端收费模式的基金份额１００，０００份，持有期三年半，转换申请当日交银蓝筹的基金份额净值为０．８５００元，交银增利Ｂ类基金份额的基金份额净值为１．０５００。若该投资者将１００，０００份交银蓝筹后端基金份额转换为交银增利Ｂ类基金份额，则转入交银增利Ｂ类基金份额的基金份额为：

　　转出确认金额＝１００，０００×０．８５０＝８５，０００元

　　转出基金的赎回费＝８５，０００×０＝元

　　转入确认金额＝８５，０００－０＝８５，０００元

　　转出与转入基金的申购补差费＝８５，０００×０．２％＝１７０元

　　转入基金确认份额＝（８５，０００－１７０）／１．０５００＝８０，７９０．４８份

　　例八：某投资者持有交银货币Ａ级基金份额１００，０００份，该１００，０００份基金份额未结转的待支付收益为６１．５２元，转换申请当日交银增利Ｂ类基金份额净值为１．２７００元，交银货币的基金份额净值为１．００元。若该投资者将１００，０００份交银货币Ａ级基金份额转换为交银增利Ｂ类基金份额，则转入确认的交银增利Ｂ类基金份额为：

　　转出确认金额＝１００，０００×１．００＝１００，０００元

　　转出基金的赎回费＝０元

　　转入确认金额＝１００，０００－０＝１００，０００元

　　转出与转入基金的申购补差费＝１００，０００×０＝０元

　　转入基金确认份额＝（１００，０００－０＋６１．５２）／１．２７００＝７８，７８８．６０份

　　（７）网上交易的有关费率

　　本基金管理人已开通农行卡、交行卡、建行卡、浦发卡、兴业卡、中信卡、民生卡和通联通道借记卡（包括工行卡、光大卡、平安卡）的基金网上直销业务，持有上述借记卡的个人投资者可以直接通过本公司网站办理开户手续，并通过ｅ网行 办理本基金前端基金份额的申购和赎回等业务。本公司暂不开展网上交易后端基金份额的认／申购业务，已认／申购后端收费模式开放式基金份额的个人投资者，通过转托管转入网上直销账户的后端收费模式的基金份额只能办理赎回业务。通过ｅ网行办理本基金前端基金份额申购业务的个人投资者将享受前端申购费率的优惠，其他费率标准不变。通过ｅ网行申购本基金时所适用的具体优惠费率请参见公司网站列示的ｅ网行直销申购费率表或相关公告。

　　通过交行卡、农行卡或兴业卡进行网上申购的最高限额为单笔５００万元（不含５００万元），但不受日交易金额的限制。通过建行卡、工行卡或光大卡进行网上申购的最高限额为单笔５００万元（不含５００万元），每日累计认（申）购本基金管理人旗下所有基金的最高限额为５００万元（含５００万元）。通过浦发卡或中信卡进行网上申购的单笔申购及每日累计认（申）购本基金管理人旗下所有基金的最高限额为１００万元（含１００万元）。通过民生卡进行网上申购的最高限额为单笔５００万元（不含５００万元），每日累计认（申）购本公司旗下所有基金的最高限额为５０００万元（含５０００万元）。通过平安卡进行网上申购交银趋势的最高申购限额为单笔５万元（含５万元），每日累计认（申）购本基金管理人旗下所有基金的最高限额为５万元（含５万元）。

　　持有农行卡、民生卡或通联通道借记卡（包括工行卡、光大卡、平安卡）的个人投资者可以通过本基金管理人ｅ网行办理网上直销定期定额投资业务并享受前端申购费率优惠，统一申购优惠费率为申购金额的０．６％。个人投资者通过本基金管理人ｅ网行定期定额申购本基金前端基金份额的单笔申购金额最低限额为人民币２００元（含２００元），不受网上直销日常申购的最低数额限制。

　　本基金管理人可根据业务情况调整上述交易费用和限额要求，并依据相关法规的要求提前进行公告。

　　（８）基金管理人可以在《基金合同》约定的范围内调整费率或收费方式，并应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。

　　（９）基金管理人可以在不违背法律法规规定及《基金合同》约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划，针对特定地域范围、特定行业、特定职业的投资者以及以特定交易方式（如网上交易、电话交易等）等进行基金交易的投资者定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行相关手续后基金管理人可以适当调低基金申购费率和基金赎回费率。

　　（三）不列入基金费用的项目

　　１、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失；

　　２、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

　　３、《基金合同》生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费用等费用；

　　４、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。

　　（四）基金管理费和托管费的调整

　　基金管理人和基金托管人协商一致后，可根据基金发展情况调整基金管理费率、基金托管费率等相关费率。

　　基金管理人必须最迟于新的费率实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。

　　（五）基金税收

　　本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。

　　十四、对招募说明书更新部分的说明

　　总体更新

　　本次更新招募说明书更新了“重要提示”、“基金管理人”、“基金托管人”、“相关服务机构”、“基金的募集”、“基金合同的生效”、“基金份额的申购和赎回”、“基金的转换”、“基金的投资”、“基金的业绩”、“基金的费用与税收”、“对基金份额持有人的服务”以及“其他应披露事项”等部分的内容。

　　“重要提示”部分

　　更新了本招募说明书所载相关内容截止日。

　　“三、基金管理人”部分

　　１、“ （一）基金管理人概况”

　　更新相关信息。

　　２、“ （二）主要成员情况”

　　“１、基金管理人董事会成员”

　　更新董事会成员信息。

　　“２、基金管理人监事会成员”

　　更新监事会成员名单。

　　“３、公司高管人员”

　　更新公司高管人员名单及相关信息。

　　“４、本基金基金经理”

　　更新本基金基金经理信息。

　　“５、投资决策委员会成员”

　　更新投资决策委员会成员职务信息。

　　３、“（六）基金管理人的内部控制制度”

　　更新相关信息。

　　“四、基金托管人”部分

　　更新了基金托管人基本情况及基金托管业务经营情况等内容。

　　“五、相关服务机构”部分

　　１、“（一）基金份额销售机构”

　　“２、代销机构”

　　更新代销机构相关信息。

　　２、“（二）基金注册登记机构”

　　更新基金注册登记机构相关信息。

　　３、“（四）审计基金财产的会计师事务所”

　　更新审计基金财产的会计师事务所相关信息。

　　“八、基金份额的申购和赎回”部分

　　１、“（六）基金的申购费和赎回费”

　　“３、网上交易的有关费率”

　　更新相关表述。

　　２、“（十三）定期定额投资计划”

　　增加及更新了本基金开通定期定额投资计划的代销机构及其他相关信息。

　　“九、基金的转换”部分

　　１、“（三）转换业务办理地点”

　　更新了本基金与公司旗下其他基金开通转换业务的代销机构的相关信息。

　　２、“（五）转换业务适用的基金范围”

　　增加转换业务适用的基金。

　　３、“（八）基金转换费用”

　　更新及增加了本基金与公司旗下其他基金开通转换业务的费用表述。

　　４、“（十）业务规则”

　　更新相关表述。

　　５、“（十一）暂停基金转换”

　　更新相关表述。

　　“十、基金的投资” 部分

　　更新“（十三）基金投资组合报告”。数据截止到２０１１年９月３０日。

　　“十一、基金的业绩” 部分

　　更新基金的业绩，数据截止到２０１１年９月３０日。

　　“二十二、对基金份额持有人的服务”部分

　　“（二）网上交易服务 ”

　　更新相关表述。

　　“二十三、其他应披露事项”部分

　　更新了本次招募说明书更新期间，涉及本基金的相关信息披露。

　　交银施罗德基金管理有限公司

　　二○一二年二月四日