(上接D5版)
2、主要参股公司情况
截至2010年12月31日,本公司主要参股公司基本情况如下表所示:
参股公司名称 | 主营业务 | 注册资本
(万元) | 直间接合计拥有的权益比例(%) | 注册地 |
武汉钢实东磁磁材有限公司 | 生产、销售铁氧体预烧料产品 | 1,000 | 49 | 武汉市 |
公司联营企业武汉钢实东磁磁材有限公司成立于2004年7月28日,注册资本1,000万元人民币,公司持有其49%的股份,主要经营范围为:生产、销售铁氧体预烧料产品等。
截至2011年3月31日,该公司总资产24,294,012.43元,净资产-2,221,727.50元,2011年一季度营业收入0.00元,净利润-608,334.81元。
四、发行人控股股东及实际控制人基本情况
(一)发行人控股股东基本情况
公司的控股股东为横店集团控股有限公司,持有23,010万股公司股份,持股比例54.03%。横店集团是本次债券的担保人,其基本情况请见“第四节 担保 一、担保人的基本情况”。截至本募集说明书签署之日,横店集团持有的公司股份8,000万股(占公司股份总数的18.78%)已质押给招商银行股份有限公司深圳分行,质押期限自2009年7月9日至横店集团向招商银行股份有限公司深圳分行借款本息偿还完毕止。
(二)发行人实际控制人基本情况
公司的实际控制人横店社团经济企业联合会,直接持有公司控股股东横店集团70%的股权,是本公司的实际控制人。横店社团经济企业联合会是经浙江省东阳市乡镇企业局乡镇企(2001)54号批复,于2001年8月3日在东阳市民政局登记注册的社团法人,持有编号为浙东社证字第77号社会团体法人登记证书。法定代表人:徐永安,注册资本:14亿元,办公场所:浙江省东阳市横店康庄路88号,业务范围:开展企业经营管理的理论研究、经验交流、信息咨询服务,对有关企业实行资本投入、资产管理,促进企业发展。
(三)发行人、发行人控股股东及实际控制人的股权关系
截至2010年3月31日,本公司与横店集团、横店社团经济企业联合会之间的股权关系结构图如下:
■
五、发行人董事、监事、高级管理人员基本情况
(一)董事、监事、高级管理人员基本情况
截至2011年3月31日,本公司现任董事、监事及高级管理人员基本情况如下:
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起止日期 | 从公司领取薪酬
(万元,税前) | 截至2011年3月31日持有公司股份情况(股) |
何时金 | 董事长、总经理 | 男 | 51 | 2011.3.11—2014.3.10 | 52.93 | 4050000 |
徐永安 | 董事 | 男 | 46 | 2011.3.11—2014.3.10 | 0.00 | 0 |
徐文财 | 董事 | 男 | 45 | 2011.3.11—2014.3.10 | 0.00 | 0 |
胡天高 | 董事 | 男 | 46 | 2011.3.11—2014.3.10 | 0.00 | 0 |
蒋岳祥 | 独立董事 | 男 | 47 | 2011.3.11—2014.3.10 | 5.00 | 0 |
张红英 | 独立董事 | 女 | 45 | 2011.3.11—2014.3.10 | 5.00 | 0 |
季国平 | 独立董事 | 男 | 64 | 2011.3.11—2014.3.10 | 0.00 | 0 |
厉宝平 | 监事 | 男 | 47 | 2011.3.11—2014.3.10 | 0.00 | 0 |
池玉清 | 监事 | 男 | 80 | 2011.3.11—2014.3.10 | 5.00 | 0 |
任国良 | 监事 | 男 | 36 | 2011.3.11—2014.3.10 | 11.00 | 0 |
许志寿 | 副总经理 | 男 | 55 | 2011.3.11—2014.3.10 | 40.93 | 1050000 |
任晓明 | 副总经理 | 男 | 47 | 2011.3.11—2014.3.10 | 35.93 | 900000 |
吴雪萍 | 董事会秘书 | 女 | 34 | 2011.5.20—2014.3.10 | 16.95 | 454200 |
张芝芳 | 财务部长 | 女 | 46 | 2011.3.11—2014.3.10 | 15.95 | 525000 |
合计 | - | - | - | - | - | 6979200 |
注:独立董事季国平先生为2011年3月董事会换届选举时的新任董事,2010年未从公司领取薪酬。(二)现任董事、监事、高级管理人员的最近5年主要工作经历和除股东单位外的其他单位的任职及兼职情况:
1、何时金:2005年至今任公司董事长兼总经理。第五届全国优秀青年企业家,全国青年联合会委员,全国创业企业家,全国经营大师,全国优秀(杰出)青年企业家,全国优秀乡镇企业厂长(经理,董事长),浙江省优秀乡镇企业家,全国星火先进工作者,全国农村青年星火带头人标兵,“九五”全国技术改造先进工作者,全国电子信息产业技术改造先进工作者,全国电子行业劳动模范,全国劳动模范,东阳市人大常委,金华市人大代表,全国磁性材料与器件协会副理事长,浙江省磁性行业协会会长,中国国际贸易促进会浙江省分会副会长,浙商研究会副理事长。
2、徐永安:2005年至今任公司董事。2006年11月至今,任横店集团控股有限公司董事长兼总裁,2007年12月至今任横店社团经济企业联合会会长。
3、徐文财:2005年至今任公司董事。兼任东阳市影视旅游促进会会长,横店集团控股有限公司董事、副总裁、财务审计总监,普洛股份有限公司董事长,南华期货有限公司董事长、太原双塔刚玉股份有限公司董事、杭州海康威视数字技术股份有限公司独立董事,2008年12月荣获中国总会计师特殊贡献奖。
4、胡天高:2002年6月至今担任横店集团控股有限公司董事、副总裁兼资金运营总监。2008年3月18日至今担任公司董事。2004年8月至今任浙商银行的董事。
5、张红英:2008年3月18日至今担任公司独立董事。曾任职于香港关黄陈方会计师事务所从事国际审计业务,任浙江财经学院会计学院审计系书记;现任浙江财经学院会计学院党总支副书记。2006年9月至今任太原双塔刚玉股份有限公司独立董事;2008年1月至今任浙江仙琚制药股份有限公司独立董事;2008年5月至今担任普洛股份有限公司独立董事。
6、蒋岳祥:2008年3月18日至今担任公司独立董事。曾任浙江大学研究生院管理系副科长、科长、党委研究生工作部副部长兼研究生管理处副处长,瑞士伯乐尼大学统计与保险精算研究所助教,浙江大学经济学院副教授,劳动与社会保障研究所副所长、公共管理学系教工党支部书记、浙江大学经济学院院长助理,金融系主任,教授,博士生导师。现任浙江大学经济学院党委副书记(主持工作)兼副院长,2006年9月至今,任太原双塔刚玉股份有限公司独立董事,2008年6月至今,任普洛股份有限公司独立董事。
7、季国平:2011年3月11日至今担任公司独立董事。2007年5月至今担任厦门华侨电子股份有限公司(上市公司)独立董事;2007年7月至今担任武汉众友科技股份有限公司(非上市公司)独立董事;2009年12月至今担任京东方科技集团股份有限公司(上市公司)独立董事。
8、厉宝平:2005年2月至今担任公司监事、监事会主席。2006年11月至今任横店集团控股股份有限公司董事、副总裁,兼投资总监、人力资源总监,太原双塔刚玉股份有限公司监事会主席、普洛股份有限公司监事会主席。
9、池玉清:2005年2月至今担任公司监事。已退休。
10、任国良:1997年至今任本公司软磁财务科科长,2010年4月1日至今担任公司监事。
11、许志寿:2005年10月至今担任公司常务副总经理兼革新部部长。
12、任晓明:2005年至今担任公司副总经理。
13、吴雪萍:2006年1月21日至今担任本公司董事会秘书。
14、张芝芳:2005年至今担任公司财务部部长。
六、发行人业务情况
(一)发行人主营业务范围
一般经营项目:磁性器材、电池、电子产品、晶体硅太阳能电池片的生产、销售;净水器、水处理设备、空气净化器的销售;高科技产品的开发及技术咨询;实业投资;经营进出口业务。
许可经营项目:为接待本公司客人提供餐饮、住宿、舞厅、卡拉OK服务。
(二)发行人主要产品
公司主要从事永磁铁氧体、软磁铁氧体、太阳能光伏系列产品、其他磁性材料、电池、稀土分离等产品的生产经营与销售。
公司磁性产品主要分为永磁铁氧体和软磁铁氧体两大类。永磁系列产品又可细分为电机磁瓦、喇叭磁钢、微波炉磁钢三部分,主要应用于汽车和消费电子行业;软磁系列产品由锰锌、镍锌、铁粉芯和镁锌四大部分组成,广泛应用于电力电子、消费电子、家用电器等行业。
公司太阳能光伏系列产品主要为硅片、电池片、组件,应用于太阳能发电产业。
(三)发行人主营业务收入构成
公司2008年、2009年、2010年及2011年1-3月主营业务收入构成情况如下:
1、公司主营业务收入分行业情况:
行业 | 2011年1-3月 | 2010年 | 2009年 | 2008年 |
金额
(万元) | 比例
(%) | 金额
(万元) | 比例
(%) | 金额
(万元) | 比例
(%) | 金额
(万元) | 比例
(%) |
电子元件制造业 | 51,473.86 | 54.07 | 197,878.81 | 67.04 | 132,233.25 | 100.00 | 154,381.26 | 100.00 |
太阳能光伏行业 | 43,723.61 | 45.93 | 97,270.09 | 32.96 | - | - | - | - |
合 计 | 95,197.47 | 100.00 | 295,148.90 | 100.00 | 132,233.25 | 100.00 | 154,381.26 | 100.00 |
2、公司主营业务收入分产品情况:
| 2011年1-3月 | 2010年 | 2009年 | 2008年 |
金额
(万元) | 比例
(%) | 金额
(万元) | 比例
(%) | 金额
(万元) | 比例
(%) | 金额
(万元) | 比例
(%) |
永磁铁氧体 | 22,997.29 | 24.16 | 93,578.03 | 31.71 | 57,121.46 | 43.20 | 61,573.04 | 39.88 |
软磁铁氧体 | 18,692.34 | 19.64 | 76,419.03 | 25.89 | 64,213.72 | 48.56 | 73,758.62 | 47.78 |
太阳能电池片 | 43,723.61 | 45.93 | 97,270.09 | 32.96 | - | - | - | - |
其他 | 9,784.23 | 10.28 | 27,881.74 | 9.45 | 10,898.07 | 8.24 | 19,049.60 | 12.34 |
合 计 | 95,197.47 | 100.00 | 295,148.89 | 100.00 | 132,233.25 | 100.00 | 154,381.26 | 100.00 |
(四)公司存在的主要竞争优势
1、规模优势
本公司拥有的规模优势使产品具有较强的价格竞争力,本公司是国内唯一一家永磁铁氧体和软磁铁氧体年产量同时超万吨的行业龙头企业。2010年度公司永磁铁氧体产量8.78万吨,占全国总量的17.56%,全球产量的12%,市场占有率排名全球第一;2010年度软磁铁氧体产量达到2.64万吨,占全国产量比例为8.25%,占全球总量的5.8%,全国领先。公司主导产品铁氧体磁性材料已经实现规模化生产,产品的批量大、品种多,产品的成本逐渐下降。公司产品价格和品质在激烈的市场竞争中,具备强有力的性价比优势。
2、技术优势
本公司具备较强的技术创新和新品开发能力,是高新技术企业、铁氧体磁性行业标准制定单位之一。公司拥有东磁研究院和磁性行业首家国家级企业博士后科研工作站,开发出了一系列新产品,这些产品达到国内、国际一流技术水平,公司的技术紧跟国际知名公司,从而使公司缩短了与国外竞争者的距离,并巩固了公司国内同行中的领先地位。近三年,公司完成多项新产品和新技术的研发工作,并申请发明专利15项、实用新型专利121项。截至2011年3月31日,公司已获授权发明专利24项,实用新型专利99项,外观设计专利22项。专利的申请和授权使公司的技术创新得到法律保护,为公司的安全经营提供了有效保障。公司已经建立了有序的新产品开发计划和良好的创新机制,未来新产品仍会不断投放市场,对人才和技术的重视是公司持之以恒、一以贯之的战略,为公司今后业务持续发展奠定了坚实基础。
3、客户优势
本公司拥有优质的客户资源,已与国际知名电器生产企业建立良好的客户关系。与优质客户保持良好而稳定的关系不仅为公司带来了稳定的市场,而且有助于进一步开拓新的市场。“东磁”和“DMEGC”商标在国内外市场已得到广泛的认同。
4、产品优势
公司对磁性产品结构的升级优化和新产业的布局构建使公司在2010年取得了良好的经营业绩,并为未来发展奠定了基础。2010年,软磁事业部锰锌新材料产量稳定增长、磁粉芯与一体式产品成功推向市场、新产品开发成绩显著;永磁事业部新开发产品20项,新开模具190多付,其中“汽车摇窗电机定子批量化生产”、“法雷奥汽车发电机方块的批量化生产”等项目均取得了非常可喜的进展;太阳能事业部在产品工艺方面精益求精,将公司推行的精益管理深入到每一项工作中去,不断提升技术、品质及产能,不断满足客户需求,电池片单片平均转换效率提高0.6%,达到17.8%。电池片单线产量、硅片拉晶成品率、切片机单台产量均有了不同程度的提升。目前硅片、电池片、组件生产、技术、品质水平已处于行业前列水平。
5、管理层领导力优势
公司管理团队是从公司创立之初就跟随公司成长起来的中坚力量,管理优势十分明显,主要体现在三个方面:一是超强的凝聚力,二是严格的执行力,三是前瞻性的战略眼光。2010年,在管理团队的努力下,磁性材料业务再上新台阶、光伏产业异军突起、基础管理系统初现雏形、精益管理颇见成效,充分展现了公司管理层的领导优势。
第五节 财务会计信息
本节的财务会计数据及有关分析说明反映了本公司最近三年一期的财务状况、经营成果和现金流量。在本节中,2008年度、2009年度、2010年度及2011年第一季度的财务报表统一按照新会计准则编制披露。
除有特别注明外,本节中出现的2008年度、2009年度、2010年度财务信息均来源于本公司的2008年度、2009年度、2010年度财务报告,该财务报告分别经浙江天健东方会计师事务所有限公司和天健会计师事务所有限公司审计,并出具了标准无保留意见的审计报告(浙天会审〔2009〕1518号、天健审〔2010〕858号、天健审〔2011〕156号)。本公司2011年第一季度的财务报表未经审计。
本公司最近三年未发生重大资产重组的行为。
除有特别注明外,有关财务指标均根据新会计准则下的财务信息进行计算。
一、最近三年一期财务会计资料
(一)合并财务报表
1、合并资产负债表
单位:元
项目 | 2011年3月31日 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 | 2008年12月31日 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 537,703,223.46 | 627,356,995.94 | 1,110,951,614.97 | 1,051,575,461.29 |
交易性金融资产 | - | - | - | 2,782,103.54 |
应收票据 | 31,669,968.90 | 2,780,000.00 | 8,754,442.85 | 14,248,223.46 |
应收账款 | 505,887,386.88 | 512,657,486.25 | 344,110,574.69 | 268,980,006.43 |
预付款项 | 410,290,039.71 | 222,587,047.68 | 24,763,141.32 | 108,270,635.83 |
应收利息 | 2,655,253.38 | 2,366,708.33 | 4,298,925.00 | 5,188,975.00 |
其他应收款 | 3,996,482.36 | 10,131,808.29 | 7,776,679.90 | 12,815,006.72 |
存货 | 563,822,941.26 | 435,859,562.36 | 208,719,896.17 | 249,117,870.58 |
其他流动资产 | - | - | - | 2,221,002.63 |
流动资产合计 | 2,056,025,295.95 | 1,813,739,608.85 | 1,709,375,274.90 | 1,715,199,285.48 |
非流动资产: | | | | |
长期股权投资 | - | - | 401,773.81 | 1,725,729.64 |
固定资产 | 1,638,090,152.83 | 1,525,205,835.27 | 765,706,382.28 | 698,233,876.89 |
在建工程 | 292,402,299.00 | 228,989,707.00 | 107,189,890.05 | 185,970,850.45 |
项目 | 2011年3月31日 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 | 2008年12月31日 |
无形资产 | 190,785,549.86 | 191,929,127.08 | 187,490,379.32 | 29,144,930.60 |
长期待摊费用 | 3,367,625.84 | - | - | - |
递延所得税资产 | 4,890,639.70 | 4,756,158.40 | 3,101,698.52 | 3,119,452.63 |
非流动资产合计 | 2,129,536,267.23 | 1,950,880,827.75 | 1,063,890,123.98 | 918,194,840.21 |
资产总计 | 4,185,561,563.18 | 3,764,620,436.60 | 2,773,265,398.88 | 2,633,394,125.69 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 637,727,253.72 | 384,592,328.92 | 23,481,092.89 | 69,158,904.00 |
交易性金融负债 | 2,206,763.08 | 1,310,221.07 | 99,923.33 | - |
应付票据 | 135,208,000.00 | 112,504,000.00 | 29,270,130.74 | 16,168,500.00 |
应付账款 | 376,128,640.67 | 452,879,262.30 | 188,516,602.05 | 144,017,022.62 |
预收款项 | 29,217,974.40 | 24,899,328.58 | 12,614,336.97 | 11,174,687.36 |
应付职工薪酬 | 48,463,305.59 | 40,970,820.56 | 23,453,717.92 | 17,739,736.38 |
应交税费 | -32,732,153.55 | -33,048,461.07 | 7,302,164.41 | 4,255,721.83 |
应付利息 | 3,311,910.99 | 1,809,028.36 | 83,978.93 | 541,030.13 |
应付股利 | 29,813,000.00 | - | - | - |
其他应付款 | 4,447,878.62 | 4,827,376.16 | 6,425,359.20 | 6,071,503.74 |
一年内到期的非流动负债 | - | - | 40,000,000.00 | 20,000,000.00 |
其他流动负债 | - | - | - | - |
流动负债合计 | 1,233,792,573.52 | 990,743,904.88 | 331,247,306.44 | 289,127,106.06 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | - | - | - | 40,000,000.00 |
递延所得税负债 | - | - | - | 417,315.53 |
其他非流动负债 | 18,599,947.32 | 21,408,656.30 | 23,771,858.90 | 27,165,261.50 |
非流动负债合计 | 18,599,947.32 | 21,408,656.30 | 23,771,858.90 | 67,582,577.03 |
负债合计 | 1,252,392,520.84 | 1,012,152,561.18 | 355,019,165.34 | 356,709,683.09 |
所有者权益: | | | | |
股本 | 425,900,000.00 | 410,900,000.00 | 410,900,000.00 | 410,900,000.00 |
资本公积 | 1,420,616,108.09 | 1,280,006,733.08 | 1,280,006,733.08 | 1,279,756,733.08 |
盈余公积 | 166,852,227.36 | 166,852,227.36 | 133,547,707.80 | 116,338,513.22 |
未分配利润 | 914,491,578.15 | 889,642,284.73 | 589,107,749.42 | 464,524,511.49 |
归属于母公司所有者权益合计 | 2,927,859,913.60 | 2,747,401,245.17 | 2,413,562,190.30 | 2,271,519,757.79 |
少数股东权益 | 5,309,128.74 | 5,066,630.25 | 4,684,043.24 | 5,164,684.81 |
所有者权益合计 | 2,933,169,042.34 | 2,752,467,875.42 | 2,418,246,233.54 | 2,276,684,442.60 |
负债和所有者权益总计 | 4,185,561,563.18 | 3,764,620,436.60 | 2,773,265,398.88 | 2,633,394,125.69 |
2、合并利润表
单位:元
项目 | 2011年1-3月 | 2010年 | 2009年 | 2008年 |
一、营业总收入 | 964,194,248.42 | 3,000,658,671.23 | 1,350,322,486.26 | 1,590,129,778.31 |
其中:营业收入 | 964,194,248.42 | 3,000,658,671.23 | 1,350,322,486.26 | 1,590,129,778.31 |
二、营业总成本 | 908,039,272.11 | 2,576,399,441.66 | 1,165,202,745.20 | 1,419,715,234.19 |
其中:营业成本 | 770,568,353.76 | 2,265,594,723.67 | 972,949,932.66 | 1,178,815,012.96 |
营业税金及附加 | 974,988.70 | 10,783,233.29 | 8,856,882.61 | 8,739,890.83 |
销售费用 | 28,912,502.16 | 100,044,657.16 | 67,368,460.21 | 79,885,740.22 |
管理费用 | 108,420,872.41 | 192,799,806.89 | 116,078,347.30 | 143,121,542.73 |
财务费用 | -836,924.24 | -6,152,099.69 | -12,722,375.78 | -9,330,408.08 |
资产减值损失 | -520.68 | 13,329,120.34 | 12,671,498.20 | 18,483,455.53 |
加:公允价值变动收益 | -896,542.01 | -1,210,297.74 | -2,882,026.87 | 2,782,103.54 |
投资收益 | 0.00 | -401,773.81 | -1,323,955.83 | -367,755.19 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 0.00 | -401,773.81 | -1,323,955.83 | -367,755.19 |
三、营业利润 | 55,258,434.30 | 422,647,158.02 | 180,913,758.36 | 172,828,892.47 |
加:营业外收入 | 9,138,438.98 | 9,325,844.19 | 10,639,810.55 | 8,351,163.54 |
减:营业外支出 | 1,007,740.02 | 10,577,473.47 | 3,698,709.03 | 4,112,205.65 |
其中:非流动资产处置损失 | 2,337.18 | 7,499,531.52 | 2,145,164.84 | 444,645.13 |
四、利润总额 | 63,389,133.26 | 421,395,528.74 | 187,854,859.88 | 177,067,850.36 |
减:所得税费用 | 8,484,341.35 | 58,410,886.86 | 25,998,068.94 | 28,860,207.04 |
五、净利润 | 54,904,791.91 | 362,984,641.88 | 161,856,790.94 | 148,207,643.32 |
归属于母公司股东的净利润 | 54,662,293.42 | 362,602,054.87 | 162,337,432.51 | 149,464,902.00 |
少数股东损益 | 242,498.49 | 382,587.01 | -480,641.57 | -1,257,258.68 |
六、每股收益: | | | | |
基本每股收益 | 0.13 | 0.88 | 0.40 | 0.36 |
稀释每股收益 | 0.13 | 0.88 | 0.40 | 0.36 |
七、其他综合收益 | - | - | 250,000.00 | 250,000.00 |
八、综合收益总额 | 54,904,791.91 | 362,984,641.88 | 162,106,790.94 | 148,457,643.32 |
归属于母公司股东的综合收益总额 | 54,662,293.42 | 362,602,054.87 | 162,587,432.51 | 149,714,902.00 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 242,498.49 | 382,587.01 | -480,641.57 | -1,257,258.68 |
3、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2011年1-3月 | 2010年 | 2009年 | 2008年 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,105,411,739.37 | 3,485,545,895.68 | 1,397,926,492.97 | 1,838,896,967.34 |
收到的税费返还 | 31,733,811.57 | 30,979,939.68 | 3,083,983.85 | 15,256,385.80 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 46,901,682.68 | 28,780,352.87 | 27,699,481.93 | 87,430,323.08 |
经营活动现金流入小计 | 1,184,047,233.62 | 3,545,306,188.23 | 1,428,709,958.75 | 1,941,583,676.22 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,160,634,834.17 | 2,502,738,755.75 | 721,980,314.69 | 1,148,650,778.54 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 102,017,461.02 | 470,339,395.79 | 275,420,744.04 | 306,524,816.66 |
支付的各项税费 | 8,901,521.92 | 93,286,427.25 | 49,734,895.42 | 57,861,851.96 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 101,719,568.09 | 178,775,903.28 | 107,236,998.68 | 205,391,906.30 |
经营活动现金流出小计 | 1,373,273,385.20 | 3,245,140,482.07 | 1,154,372,952.83 | 1,718,429,353.46 |
经营活动产生的现金流量净额 | -189,226,151.58 | 300,165,706.16 | 274,337,005.92 | 223,154,322.76 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 446,190.20 | 976,146.30 | 474,098.47 | 199,598.78 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 2,038,523.71 | 18,124,629.22 | 19,785,326.43 | 30,439,711.50 |
投资活动现金流入小计 | 2,484,713.91 | 19,100,775.52 | 20,259,424.90 | 30,639,310.28 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 308,940,548.26 | 1,101,486,569.22 | 152,073,144.96 | 259,206,340.45 |
投资支付的现金 | - | - | - | 1,280,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 308,940,548.26 | 1,101,486,569.22 | 152,073,144.96 | 260,486,340.45 |
投资活动产生的现金流量净额 | -306,455,834.35 | -1,082,385,793.70 | -131,813,720.06 | -229,847,030.17 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | 133,800,000.00 | - | - | 2,040,000.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | - | 2,040,000.00 |
取得借款所收到的现金 | 315,096,204.69 | 395,352,509.38 | 38,836,026.38 | 181,333,847.54 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | - | 23,303,065.97 | 16,774,226.38 | - |
筹资活动现金流入小计 | 448,896,204.69 | 418,655,575.35 | 55,610,252.76 | 183,373,847.54 |
偿还债务所支付的现金 | 61,961,279.89 | 74,241,273.35 | 104,513,837.49 | 181,093,555.74 |
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 | 2,883,622.80 | 30,339,531.56 | 26,903,614.33 | 9,389,266.11 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 42,110,000.00 | 130,660,719.12 | 23,303,065.97 | 16,774,226.38 |
筹资活动现金流出小计 | 106,954,902.69 | 235,241,524.03 | 154,720,517.79 | 207,257,048.23 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 341,941,302.00 | 183,414,051.32 | -99,110,265.03 | -23,883,200.69 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 5,503,555.31 | -3,683,505.22 | 304,036.90 | -15,464,461.48 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -148,237,128.62 | -602,489,541.44 | 43,717,057.73 | -46,040,369.58 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 461,942,276.82 | 1,064,431,818.26 | 1,020,714,760.53 | 1,066,755,130.11 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 313,705,148.20 | 461,942,276.82 | 1,064,431,818.26 | 1,020,714,760.53 |
(二)母公司财务报表
1、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2011年3月31日 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 | 2008年12月31日 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 507,965,736.86 | 571,628,556.30 | 1,106,884,091.17 | 1,047,440,266.28 |
交易性金融资产 | - | - | - | 2,782,103.54 |
应收票据 | 29,236,177.70 | 70,000.00 | 8,754,442.85 | 14,248,223.46 |
应收账款 | 510,764,550.83 | 500,682,132.23 | 343,792,468.40 | 261,597,513.50 |
预付款项 | 264,925,386.09 | 144,493,765.30 | 23,381,915.01 | 105,678,249.16 |
应收利息 | 2,655,253.38 | 2,366,708.33 | 4,298,925.00 | 5,188,975.00 |
其他应收款 | 592,475,301.49 | 387,284,299.19 | 75,062,234.56 | 80,598,538.63 |
存货 | 399,949,613.11 | 343,403,375.39 | 174,393,363.73 | 207,731,390.80 |
其他流动资产 | - | - | - | 2,221,002.63 |
流动资产合计 | 2,307,972,019.46 | 1,949,928,836.74 | 1,736,567,440.72 | 1,727,486,263.00 |
非流动资产: | | | | |
长期应收款 | 63,000,000.00 | 63,000,000.00 | 63,000,000.00 | 63,000,000.00 |
长期股权投资 | 31,559,497.46 | 31,332,449.96 | 19,734,223.77 | 21,058,179.60 |
固定资产 | 1,263,243,116.78 | 1,275,644,188.18 | 745,247,493.73 | 676,241,520.07 |
在建工程 | 205,400,797.67 | 132,384,428.80 | 37,713,362.05 | 120,361,609.15 |
无形资产 | 175,013,958.01 | 176,072,486.32 | 179,360,207.52 | 20,834,558.76 |
长期待摊费用 | 3,367,625.84 | - | - | - |
递延所得税资产 | 4,590,393.11 | 4,455,911.81 | 3,120,485.55 | 3,125,730.13 |
非流动资产合计 | 1,746,175,388.87 | 1,682,889,465.07 | 1,048,175,772.62 | 904,621,597.71 |
资产总计 | 4,054,147,408.33 | 3,632,818,301.81 | 2,784,743,213.34 | 2,632,107,860.71 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 587,727,253.72 | 334,592,328.92 | 23,481,092.89 | 69,158,904.00 |
交易性金融负债 | 2,206,763.08 | 1,310,221.07 | 99,923.33 | - |
应付票据 | 165,208,000.00 | 112,504,000.00 | 29,270,130.74 | 16,168,500.00 |
应付账款 | 230,800,697.44 | 376,559,186.36 | 185,747,396.08 | 134,299,034.17 |
预收款项 | 21,455,295.60 | 19,334,091.17 | 9,287,250.16 | 11,153,800.56 |
应付职工薪酬 | 44,772,700.34 | 37,493,600.17 | 23,201,904.22 | 16,885,125.07 |
应交税费 | 9,279,810.76 | -17,723,596.25 | 6,981,563.91 | 3,566,499.61 |
应付利息 | 3,210,069.32 | 1,791,275.58 | 83,978.93 | 541,030.13 |
应付股利 | 29,813,000.00 | - | - | - |
其他应付款 | 27,040,665.61 | 2,389,829.41 | 3,941,600.73 | 5,672,822.47 |
一年内到期的非流动负债 | - | - | 40,000,000.00 | 20,000,000.00 |
流动负债合计 | 1,121,514,255.87 | 868,250,936.43 | 322,094,840.99 | 277,445,716.01 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | - | - | - | 40,000,000.00 |
递延所得税负债 | - | - | - | 417,315.53 |
其他非流动负债 | 18,599,947.32 | 21,408,656.30 | 23,771,858.90 | 27,165,261.50 |
非流动负债合计 | 18,599,947.32 | 21,408,656.30 | 23,771,858.90 | 67,582,577.03 |
负债合计 | 1,140,114,203.19 | 889,659,592.73 | 345,866,699.89 | 345,028,293.04 |
所有者权益: | | | | |
股本 | 425,900,000.00 | 410,900,000.00 | 410,900,000.00 | 410,900,000.00 |
资本公积 | 1,420,616,108.09 | 1,280,006,733.08 | 1,280,006,733.08 | 1,279,756,733.08 |
盈余公积 | 166,852,227.36 | 166,852,227.36 | 133,547,707.80 | 116,338,513.22 |
未分配利润 | 900,664,869.69 | 885,399,748.64 | 614,422,072.57 | 480,084,321.37 |
所有者权益合计 | 2,914,033,205.14 | 2,743,158,709.08 | 2,438,876,513.45 | 2,287,079,567.67 |
负债和所有者权益总计 | 4,054,147,408.33 | 3,632,818,301.81 | 2,784,743,213.34 | 2,632,107,860.71 |
2、母公司利润表单位:元
项目 | 2011年1-3月 | 2010年 | 2009年 | 2008年 |
一、营业收入 | 912,948,963.52 | 2,864,772,466.57 | 1,337,749,944.48 | 1,509,375,525.18 |
减:营业成本 | 738,790,779.95 | 2,169,373,145.71 | 959,131,971.44 | 1,104,441,903.64 |
营业税金及附加 | 311,594.05 | 9,860,492.41 | 8,674,691.65 | 8,240,094.97 |
销售费用 | 28,355,541.22 | 97,996,106.63 | 67,157,315.85 | 79,559,564.20 |
管理费用 | 103,514,119.97 | 182,030,316.84 | 112,896,126.31 | 138,471,323.82 |
财务费用 | -3,697,966.74 | -10,286,770.91 | -17,471,688.71 | -15,731,604.49 |
资产减值损失 | 0.00 | 23,085,280.25 | 12,509,421.78 | 10,250,324.71 |
加:公允价值变动收益 | -896,542.01 | -1,210,297.74 | -2,882,026.87 | 2,782,103.54 |
投资收益 | 0.00 | -401,773.81 | -1,323,955.83 | -367,755.19 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 0.00 | -401,773.81 | -1,323,955.83 | -367,755.19 |
二、营业利润 | 44,778,353.06 | 391,101,824.09 | 190,646,123.46 | 186,558,266.68 |
加:营业外收入 | 9,033,438.98 | 9,211,025.04 | 10,609,810.55 | 8,255,163.54 |
减:营业外支出 | 936,837.04 | 10,421,718.01 | 3,178,428.82 | 3,841,982.17 |
其中:非流动资产处置损失 | 2,337.18 | 7,472,824.52 | 1,787,892.37 | 444,645.13 |
三、利润总额 | 52,874,955.00 | 389,891,131.12 | 198,077,505.19 | 190,971,448.05 |
减:所得税费用 | 7,796,833.95 | 56,845,935.49 | 25,985,559.41 | 28,814,981.57 |
四、净利润 | 45,078,121.05 | 333,045,195.63 | 172,091,945.78 | 162,156,466.48 |
五、其他综合收益 | - | - | 250,000.00 | 250,000.00 |
六、综合收益总额 | 45,078,121.05 | 333,045,195.63 | 172,341,945.78 | 162,406,466.48 |
3、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2011年1-3月 | 2010年 | 2009年 | 2008年 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,014,777,409.72 | 3,333,474,692.04 | 1,371,602,127.34 | 1,748,319,789.73 |
收到的税费返还 | 31,733,811.57 | 30,979,939.68 | 3,083,983.85 | 15,256,385.80 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 40,302,895.58 | 28,233,168.43 | 29,039,957.16 | 83,722,196.58 |
经营活动现金流入小计 | 1,086,814,116.87 | 3,392,687,800.15 | 1,403,726,068.35 | 1,847,298,372.11 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,001,243,677.51 | 2,352,136,558.25 | 707,320,494.18 | 1,052,792,960.56 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 96,345,845.88 | 455,710,189.46 | 271,871,815.44 | 301,356,673.12 |
支付的各项税费 | 2,405,371.03 | 83,775,748.34 | 46,623,593.66 | 48,816,735.18 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 297,358,785.76 | 445,479,087.54 | 106,986,829.93 | 216,236,423.58 |
经营活动现金流出小计 | 1,397,353,680.18 | 3,337,101,583.59 | 1,132,802,733.21 | 1,619,202,792.44 |
经营活动产生的现金流量净额 | -310,539,563.31 | 55,586,216.56 | 270,923,335.14 | 228,095,579.67 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 | 446,190.20 | 918,747.16 | 474,098.47 | 199,598.78 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 2,023,537.15 | 18,070,412.60 | 19,769,786.04 | 30,406,224.26 |
投资活动现金流入小计 | 2,469,727.35 | 18,989,159.76 | 20,243,884.51 | 30,605,823.04 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 162,106,348.26 | 846,456,645.42 | 148,732,980.91 | 257,225,506.84 |
投资支付的现金 | 227,047.50 | 12,000,000.00 | - | 9,340,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 162,333,395.76 | 858,456,645.42 | 148,732,980.91 | 266,565,506.84 |
投资活动产生的现金流量净额 | -159,863,668.41 | -839,467,485.66 | -128,489,096.40 | -235,959,683.80 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | 133,800,000.00 | - | - | - |
取得借款收到的现金 | 315,096,204.69 | 345,352,509.38 | 38,836,026.38 | 181,333,847.54 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | - | 23,303,065.97 | - | 16,774,226.38 |
筹资活动现金流入小计 | 448,896,204.69 | 368,655,575.35 | 38,836,026.38 | 198,108,073.92 |
偿还债务支付的现金 | 61,961,279.89 | 74,241,273.35 | 104,513,837.49 | 181,093,555.74 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,171,693.63 | 30,339,531.56 | 26,747,289.33 | 9,389,266.11 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 42,110,000.00 | 130,660,719.12 | 23,303,065.97 | 16,774,226.38 |
筹资活动现金流出小计 | 106,242,973.52 | 235,241,524.03 | 154,564,192.79 | 207,257,048.23 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 342,653,231.17 | 133,414,051.32 | -115,728,166.41 | -9,148,974.31 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 5,503,824.97 | -3,683,239.50 | 304,430.23 | -15,467,959.79 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -122,246,175.58 | -654,150,457.28 | 27,010,502.56 | -32,481,038.23 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 406,213,837.18 | 1,060,364,294.46 | 1,033,353,791.90 | 1,065,834,830.13 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 283,967,661.60 | 406,213,837.18 | 1,060,364,294.46 | 1,033,353,791.90 |
二、合并报表范围的变化
本公司的合并报表范围符合财政部规定及企业会计准则的相关规定。2008年—2011年一季度发行人合并范围变化情况如下:
序号 | 公司名称 | 成立日期 | 纳入合并范围年度 | 纳入合并范围原因 | 直接或间接
持股比例(%) |
1 | 云南东磁有色金属有限公司 | 2008.4.7 | 2008年 | 新设立公司 | 60 |
2 | 会理县东磁矿业有限公司 | 2008.3.14 | 2008年 | 新设立公司 | 100 |
3 | 杞县东磁磁性材料有限公司 | 2010.2.5 | 2010年 | 新设立公司 | 100 |
4 | 杞县东磁新能源有限公司 | 2010.4.6 | 2010年 | 新设立公司 | 100 |
三、最近三年一期主要财务数据和财务指标
(一)主要财务数据和财务指标
1、合并报表口径
单位:元
主要财务指标 | 2011年3月31日 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 | 2008年12月31日 |
总资产 | 4,185,561,563.18 | 3,764,620,436.60 | 2,773,265,398.88 | 2,633,394,125.69 |
总负债 | 1,252,392,520.84 | 1,012,152,561.18 | 355,019,165.34 | 356,709,683.09 |
全部债务 | 775,142,016.80 | 498,406,549.99 | 92,851,146.96 | 145,327,404.00 |
所有者权益 | 2,933,169,042.34 | 2,752,467,875.42 | 2,418,246,233.54 | 2,276,684,442.60 |
流动比率 | 1.67 | 1.83 | 5.16 | 5.93 |
速动比率 | 1.21 | 1.39 | 4.53 | 5.06 |
资产负债率(%) | 29.92 | 26.89 | 12.80 | 13.55 |
债务资本比率(%) | 42.70 | 36.77 | 14.68 | 15.67 |
主要财务指标 | 2011年1-3月 | 2010年 | 2009年 | 2008年 |
营业总收入 | 964,194,248.42 | 3,000,658,671.23 | 1,350,322,486.26 | 1,590,129,778.31 |
利润总额 | 63,389,133.26 | 421,395,528.74 | 187,854,859.88 | 177,067,850.36 |
净利润 | 54,904,791.91 | 362,984,641.88 | 161,856,790.94 | 148,207,643.32 |
归属于母公司股东的净利润 | 54,662,293.42 | 362,602,054.87 | 162,337,432.51 | 149,464,902.00 |
扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润 | 47,745,849.24 | 363,061,654.84 | 158,133,964.78 | 144,386,033.41 |
经营活动产生现金流量净额 | -189,226,151.58 | 300,165,706.16 | 274,337,005.92 | 223,154,322.76 |
投资活动产生现金流量净额 | -306,455,834.35 | -1,082,385,793.70 | -131,813,720.06 | -229,847,030.17 |
筹资活动产生现金流量净额 | 341,941,302.00 | 183,414,051.32 | -99,110,265.03 | -23,883,200.69 |
营业毛利率(%) | 20.08 | 24.50 | 27.95 | 25.87 |
总资产报酬率(%) | 1.71 | 12.99 | 7.16 | 7.25 |
EBITDA | 118,054,334.86 | 549,618,029.22 | 288,989,567.08 | 275,672,208.56 |
EBITDA全部债务比 | 0.15 | 1.10 | 3.11 | 1.90 |
EBITDA利息保障倍数 | 26.91 | 166.47 | 50.27 | 28.40 |
利息保障倍数 | 15.45 | 128.63 | 33.68 | 19.24 |
2、母公司口径
单位:元
主要财务指标 | 2011年3月31日 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 | 2008年12月31日 |
总资产 | 4,054,147,408.33 | 3,632,818,301.81 | 2,784,743,213.34 | 2,632,107,860.71 |
总负债 | 1,140,114,203.19 | 889,659,592.73 | 345,866,699.89 | 345,028,293.04 |
全部债务 | 755,142,016.80 | 448,406,549.99 | 92,851,146.96 | 145,327,404.00 |
所有者权益 | 2,914,033,205.14 | 2,743,158,709.08 | 2,438,876,513.45 | 2,287,079,567.67 |
流动比率 | 2.06 | 2.25 | 5.39 | 6.23 |
速动比率 | 1.70 | 1.85 | 4.85 | 5.47 |
资产负债率(%) | 28.12 | 24.49 | 12.42 | 13.11 |
债务资本比率(%) | 39.12 | 32.43 | 14.18 | 15.09 |
主要财务指标 | 2011年1-3月 | 2010年 | 2009年 | 2008年 |
营业总收入 | 912,948,963.52 | 2,864,772,466.57 | 1,337,749,944.48 | 1,509,375,525.18 |
利润总额 | 52,874,955.00 | 389,891,131.12 | 198,077,505.19 | 190,971,448.05 |
净利润 | 45,078,121.05 | 333,045,195.63 | 172,091,945.78 | 162,156,466.48 |
经营活动产生现金流量净额 | -310,539,563.31 | 55,586,216.56 | 270,923,335.14 | 228,095,579.67 |
投资活动产生现金流量净额 | -159,863,668.41 | -839,467,485.66 | -128,489,096.40 | -235,959,683.80 |
筹资活动产生现金流量净额 | 342,653,231.17 | 133,414,051.32 | -115,728,166.41 | -9,148,974.31 |
营业毛利率(%) | 19.08 | 24.27 | 28.30 | 26.83 |
总资产报酬率(%) | 1.47 | 12.25 | 7.53 | 7.81 |
EBITDA | 101,337,160.89 | 513,178,786.44 | 296,846,313.29 | 287,883,680.75 |
EBITDA全部债务比 | 0.13 | 1.14 | 3.20 | 1.98 |
EBITDA利息保障倍数 | 28.22 | 156.27 | 51.67 | 29.66 |
利息保障倍数 | 15.73 | 119.73 | 35.48 | 20.67 |
上述财务指标的计算方法:
全部债务=长期债务+短期债务
短期债务=短期借款+交易性金融负债+应付票据+一年内到期的非流动负债
长期债务=长期借款+应付债券
流动比率=流动资产/流动负债
速动比率=(流动资产-存货-其他流动资产)/流动负债
资产负债率=负债合计/资产合计
债务资本比率=负债合计/所有者权益合计
营业毛利率=(营业收入-营业成本)/营业收入
总资产报酬率=(利润总额+利息支出)/平均资产总额
加权平均净资产收益率及扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率均根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—— 净资产收益率和每股收益的计算及披露 》(2010年修订)计算;
EBITDA=利润总额+计入财务费用的利息支出+固定资产折旧+摊销
EBITDA全部债务比=EBITDA/全部债务
EBITDA利息保障倍数=EBITDA/(资本化利息+计入财务费用的利息支出)
利息保障倍数=(利润总额+利息支出)/利息支出
如无特别说明,本节中出现的指标均依据上述口径计算。
(二)最近三年一期的每股收益和净资产收益率
根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的要求计算的最近三年一期的每股收益和净资产收益率如下:
项目 | 2011年3月31日 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 | 2008年12月31日 |
基本每股收益(元/股) | 0.13 | 0.88 | 0.40 | 0.36 |
稀释每股收益(元/股) | 0.13 | 0.88 | 0.40 | 0.36 |
加权平均净资产收益率(%) | 1.90 | 14.09 | 6.93 | 6.80 |
扣除非经常性损益后: | | | | |
基本每股收益(元/股) | 0.11 | 0.88 | 0.38 | 0.35 |
稀释每股收益(元/股) | 0.11 | 0.88 | 0.38 | 0.35 |
加权平均净资产收益率(%) | 1.66 | 14.11 | 6.75 | 6.57 |
上述财务指标的计算方法如下:
1、基本每股收益可参照如下公式计算:
基本每股收益=P÷S
S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0为报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
2、稀释每股收益可参照如下公式计算:
稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中,P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;公司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释后每股收益达到最小。
3、加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:
加权平均净资产收益率=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
其中:P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;NP为归属于公司普通股股东的净利润;E0为归属于公司普通股股东的期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
(三)发行人最近三年一期非经常性损益明细表
根据中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2008)》的规定,非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系,以及虽与正常经营业务相关,但由于其性质特殊和偶发性,影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。本公司最近三年一期的非经常性损益情况如下:
单位:元
项 目 | 2011年1-3月 | 2010年 | 2009年 | 2008年 |
非流动资产处置损益 | 2,337.18 | -7,331,895.73 | -2,114,595.25 | -419,080.13 |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 9,133,508.98 | 7,683,086.82 | 10,217,196.01 | 8,043,978.87 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -896,542.01 | -1,210,297.74 | -2,882,026.87 | 2,782,103.54 |
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - | - | - | -2,296,334.34 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -84,811.00 | 1,320,468.13 | 233,275.24 | -1,730,292.95 |
所得税影响金额 | -1,223,173.97 | -924,095.11 | -1,250,381.40 | -1,301,506.40 |
少数股东损益影响金额(税后) | -14,875.00 | 3,133.66 | - | - |
合 计 | 6,916,444.18 | -459,599.97 | 4,203,467.73 | 5,078,868.59 |
四、管理层讨论与分析
本公司管理层结合最近三年一期的财务报表,对公司资产负债结构、现金流量、偿债能力、盈利能力、未来业务目标以及盈利能力的可持续性进行了如下分析。
(一)最近三年一期合并报表口径分析
1、总体资产结构分析
项 目 | 2011年3月31日 | 2010年12月31日 | 2009年12月31日 | 2008年12月31日 |
金额
(万元) | 占比
(%) | 金额
(万元) | 占比
(%) | 金额
(万元) | 占比
(%) | 金额
(万元) | 占比
(%) |
流动资产合计 | 205,602.53 | 49.12 | 181,373.96 | 48.18 | 170,937.53 | 61.64 | 171,519.93 | 65.13 |
货币资金 | 53,770.32 | 12.85 | 62,735.70 | 16.66 | 111,095.16 | 40.06 | 105,157.55 | 39.93 |
交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 278.21 | 0.11 |
应收票据 | 3,167.00 | 0.76 | 278.00 | 0.07 | 875.44 | 0.32 | 1,424.82 | 0.54 |
应收账款 | 50,588.74 | 12.09 | 51,265.75 | 13.62 | 34,411.06 | 12.41 | 26,898.00 | 10.21 |
预付款项 | 41,029.00 | 本公司最近三年资产总额逐年增长。截至2008年末、2009年末、2010年末和2011年一季度末资产总额分别为263,339.41万元、277,326.54万元、376,462.04万元和418,556.16万元,非流动资产占资产总额的比例分别为34.87%、38.36%、51.82%和50.88%。公司的非流动资产占比在2010年显著提升,主要原因是公司晶体硅太阳能电池片及电池片组件项目、太阳能硅片及石坩锅等投资项目建成投产,固定资产原值增加79,812.32万元。 (1)流动资产结构分析
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