证券时报多媒体数字报

　　（上接C9版）

　　本基金《基金合同》生效后２年期届满，本基金转换为上市开放式基金（ＬＯＦ）后，本基金的收益分配原则如下：

　　（１）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为１２次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的２０％；

　　（２）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。

　　场外转入或申购的基金份额，投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；投资者在不同销售机构的不同交易账户可选择不同的分红方式，如投资者在某一销售机构交易账户不选择收益分配方式，则按默认的收益分配方式处理；

　　场内转入、申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金分红，投资者不能选择其他的分红方式，具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；

　　（３）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

　　（４）基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时间不得超过１５个工作日；

　　（５）每一同类基金份额享有同等分配权，银河通利债券型证券投资基金（ＬＯＦ）Ａ类份额及银河通利债券型证券投资基金（ＬＯＦ）Ｃ类份额因其净值不同，根据本章原则计算的可供分配利润可能有所不同；

　　（６）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

　　（二）收益分配方案

　　基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

　　（三）收益分配的时间和程序

　　１、基金收益分配方案由基金管理人拟订，由基金托管人复核，依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告并报中国证监会备案；

　　２、在收益分配方案公布后，基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金红利向基金托管人发送划款指令，基金托管人按照基金管理人的有效指令及时进行分红资金的划付。

　　四、 与基金财产管理、运作有关费用的提取、支付方式与比例

　　（一）基金费用的种类

　　１、基金管理人的管理费；

　　２、基金托管人的托管费；

　　３、基金销售服务费；

　　４、基金财产拨划支付的银行费用；

　　５、基金合同生效后的基金信息披露费用；

　　６、基金份额持有人大会费用；

　　７、基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费；

　　８、基金的证券交易费用；

　　９、基金上市初费和上市月费；

　　１０、依法可以在基金财产中列支的其他费用。

　　（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式

　　１、基金管理人的管理费

　　在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的０．７％年费率计提。计算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×年管理费率÷当年天数

　　Ｈ为每日应计提的基金管理费

　　Ｅ为前一日基金资产净值

　　基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起２个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

　　２、基金托管人的托管费

　　在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的０．２％年费率计提。计算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×年托管费率÷当年天数

　　Ｈ为每日应计提的基金托管费

　　Ｅ为前一日基金资产净值

　　基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起２个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

　　３、基金的销售服务费，基金的销售服务费用于支付销售机构佣金、 基金的营销费用以及基金份额持有人服务费等。

　　（１）本基金自《基金合同》生效之日起２年内的销售服务费

　　自基金合同生效之日起２ 年内，银河通利Ａ 基金份额收取销售服务费，年费率为 ０．３％，银河通利Ｂ基金份额不收取销售服务费。

　　在通常情况下，销售服务费按前一日银河通利Ａ基金资产净值的 ０．３％年费率计提。计算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×年销售服务费率÷当年天数

　　Ｈ 为银河通利Ａ基金份额每日应计提的销售服务费

　　Ｅ为前一日银河通利Ａ的基金份额参考净值与银河通利Ａ的基金份额数的乘积

　　基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起２个工作日内从基金财产中划出，由基金管理人按相关合同规定支付给基金销售机构。若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

　　（２）自《基金合同》生效之日起满２年后，本基金转换为银河通利债券型证券投资基金（ＬＯＦ）的销售服务费

　　自本基金基金合同生效之日起满 ２年后，本基金将转换为上市开放式基金银河通利债券型证券投资基金（ＬＯＦ）， 其中Ａ类基金份额不收取销售服务费，Ｃ 类基金份额收取销售服务费，年费率为 ０．３％。

　　在通常情况下，销售服务费按前一日银河通利债券型证券投资基金（ＬＯＦ）的Ｃ 类基金资产净值的 ０．３％年费率计提。计算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×年销售服务费率÷当年天数

　　Ｈ 为银河通利债券型证券投资基金（ＬＯＦ）的Ｃ类基金份额每日应计提的销售服务费

　　Ｅ为银河通利债券型证券投资基金（ＬＯＦ）的Ｃ 类基金份额前一日基金资产净值

　　基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起２个工作日内从基金财产中划出，由基金管理人按相关合同规定支付给基金销售机构。若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

　　４、除管理费、托管费、基金销售服务费外的基金费用，由基金托管人根据其他有关法规及相应协议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期基金费用，由基金托管人从基金财产中支付。

　　（三）不列入基金费用的项目

　　基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前所发生的信息披露费、律师费、会计师费以及其他费用不从基金财产中支付。

　　（四）基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率、基金托管费率和销售服务费率。降低基金管理费率、基金托管费率和销售服务费，无须召开基金份额持有人大会。基金管理人必须最迟于新的费率实施日２日前在指定媒体上刊登公告。

　　（五）基金税收

　　基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定，履行纳税义务。

　　五、 基金资产的投资方向和投资限制

　　（一）投资范围

　　本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的国家债券、金融债券、次级债券、中央银行票据、企业债券、公司债券、短期融资券、中期票据、资产支持证券、可转换债券、可分离债券和回购、银行存款等金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益证券品种（但须符合中国证监会的相关规定）。

　　本基金也可投资于权益类金融工具。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产，但可以参与Ａ 股股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）的新股申购或增发新股，并可持有因可转债转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债券而产生的权证，以及法律法规或中国证监会允许投资的其他权益类品种（但须符合中国证监会的相关规定）。因上述原因持有的股票和权证等资产，本基金应在其可交易之日起的３０ 个交易日内卖出。

　　如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

　　基金的投资组合比例为：投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的８０％，其中，投资于信用债的比例不低于基金资产净值的２０％；投资于权益类资产的比例不高于基金资产的２０％，现金和到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的５％。

　　本基金所指信用债券是指短期融资券、中期票据、企业债、公司债、金融债（不含政策性金融债）、地方政府债、次级债、资产支持证券等除国债和央行票据之外的非国家信用的固定收益类金融工具。？

　　（二）投资限制

　　１、组合限制

　　本基金在投资策略上兼顾投资原则以及本基金的固有特点，通过分散投资降低基金财产的非系统性风险，保持基金组合良好的流动性。基金的投资组合将遵循以下限制：

　　（１） 本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超过基金资产净值的１０％；

　　（２） 本基金与由基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不超过该证券的１０％；

　　（３） 投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的８０％，其中，投资于信用债的比例不低于基金资产净值的２０％；投资于权益类资产的比例不高于基金资产的２０％，其中，现金和到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的５％。

　　（４） 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的４０％；在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为１ 年，债券回购到期后不展期；

　　（５） 本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的１０％；

　　（６） 本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的２０％；

　　（７） 同一基金管理人管理的全部证券投资基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过各类资产支持证券合计规模的１０％；

　　（８） 本基金持有的全部资产支持证券，市值不超过本基金资产净值的２０％；

　　（９） 本基金应投资于信用级别评级为ＢＢＢ以上（含ＢＢＢ）的资产支持证券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起３个月内予以全部卖出；

　　（１０）本基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的３％，基金管理人管理的全部基金持有同一权证的比例不超过该权证的１０％；

　　（１１） 本基金财产参与股票发行申购，所申报的金额不得超过本基金的总资产，所申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

　　（１２）相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制。

　　如果法律法规对本基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金在履行适当程序后投资不再受相关限制。

　　因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在１０个交易日内进行调整。法律法规另有规定时，从其规定。

　　基金管理人应当自基金合同生效之日起６个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。

　　２、禁止行为

　　为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：

　　（１）承销证券；

　　（２）向他人贷款或者提供担保；

　　（３）从事承担无限责任的投资；

　　（４）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；

　　（５）向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；

　　（６）买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；

　　（７）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

　　（８）依照法律法规有关规定，或中国证监会规定禁止的其他活动；

　　法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。

　　六、 基金资产净值的计算方法和公告方式

　　（一）基金资产净值的计算方法

　　基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。

　　（二）基金资产净值的公告方式

　　１． 本基金的基金合同生效后，在银河通利Ａ的首次开放日或银河通利Ｂ上市交易前，基金管理人将至少每周公告一次基金资产净值、基金份额净值以及银河通利Ａ和银河通利Ｂ的基金份额参考净值；

　　２． 在银河通利Ａ的首次开放或银河通利Ｂ上市交易后，基金管理人将在每个交易日的次日，通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介，披露基金份额净值、银河通利Ａ和银河通利Ｂ的基金份额参考净值以及各自的基金份额累计参考净值；

　　３． 基金管理人将公告半年度和年度最后一个市场交易日的基金资产净值、基金份额净值和银河通利Ａ和银河通利Ｂ的基金份额参考净值。基金管理人应当在上述市场交易日的次日，将基金资产净值、基金份额净值、银河通利Ａ和银河通利Ｂ的基金份额参考净值以及各自的基金份额累计参考净值登载在指定报刊和网站上；

　　４． 基金托管人对银河通利Ａ和银河通利Ｂ的基金份额参考净值、封闭期届满时基金份额净值及相关披露内容进行复核；

　　５． 在本基金封闭期届满并转换为上市开放式基金（ＬＯＦ）后：

　　在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值以及银河通利Ａ和银河通利Ｃ的基金份额净值。

　　在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在每个交易日的次日，通过基金管理人网站、基金份额发售网点以及其他媒介，披露交易日的基金份额净值和基金份额累计净值。

　　基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额净值。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日，将基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定报刊和基金管理人网站上。

　　七、 基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式

　　（一）基金合同的变更

　　１、基金合同变更内容对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的，应召开基金份额持有人大会，基金合同变更的以下内容应经基金份额持有人大会决议同意。

　　（１）终止基金合同；

　　（２）转换基金运作方式，但本基金依照基金合同转换为上市开放式基金（ＬＯＦ）除外 ；

　　（３）变更基金类别；

　　（４）变更基金投资目标、投资范围或投资策略；

　　（５）变更基金份额持有人大会程序；

　　（６）更换基金管理人、基金托管人；

　　（７）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但法律法规要求提高该等报酬标准的除外；

　　（８）本基金与其他基金的合并；

　　（９）终止基金份额上市交易，但因基金份额不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止上市的除外；

　　（１０）对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项；

　　（１１）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。

　　但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金托管人同意变更后公布，并报中国证监会备案：

　　（１）调低基金管理费、基金托管费；

　　（２）法律法规要求增加的基金费用的收取；

　　（３）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购费率、调低赎回费率；

　　（４）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改；

　　（５）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化；

　　（６）除按照法律法规和《基金合同》规定应当召开基金份额持有人大会的以外的其他情形。

　　２、本基金转型为银河通利债券型证券投资基金（ＬＯＦ）后，在其基金合同生效后的存续期内，出现以下情形之一的，可不经基金份额持有人大会决议，本基金终止或与其他基金合并：

　　（１）基金份额持有人数量连续６０个工作日达不到２００人；

　　（２）基金资产净值连续６０个工作日低于３０００万元；

　　（３）本基金前十大基金份额持有人所持份额数之和在本基金总份额数中所占比例连续６０个工作日达到百分之九十以上。

　　３、关于变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案，并于中国证监会核准或出具无异议意见后生效执行，并自生效之日起２日内在至少一种指定媒体公告。

　　（二）本基金合同的终止

　　有下列情形之一的，本基金合同将终止：

　　１、基金份额持有人大会决定终止的；

　　２、基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职务，而在６个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务；

　　３、基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职务，而在６个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务；

　　４、中国证监会规定的其他情况。

　　（三）基金财产的清算

　　１、基金财产清算组

　　（１）自出现基金合同终止事由之日起３０个工作日内成立清算组，基金管理人组织基金财产清算组在中国证监会的监督下进行基金清算。

　　（２）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。

　　（３）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。

　　２、基金财产清算程序

　　基金合同终止，应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财产清算程序主要包括：

　　（１）基金合同终止后，发布基金财产清算公告；

　　（２）基金合同终止时，由基金财产清算组统一接管基金财产；

　　（３）对基金财产进行清理和确认；

　　（４）对基金财产进行估价和变现；

　　（５）聘请会计师事务所对清算报告进行审计；

　　（６）聘请律师事务所出具法律意见书；

　　（７）将基金财产清算结果报告中国证监会；

　　（８）参加与基金财产有关的民事诉讼；

　　（９）公布基金财产清算结果；

　　（１０）对基金剩余财产进行分配。

　　３、清算费用

　　清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。

　　４、基金财产清算剩余资产的分配

　　若在封闭期届满前基金合同终止，则本基金依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，将优先满足银河通利Ａ的本金及应计收益分配，剩余部分（如有）由银河通利Ｂ的基金份额持有人根据其持有的基金份额比例进行分配。

　　若在封闭期届满，即本基金转为上市开放式基金（ＬＯＦ）后基金合同终止，则本基金依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例及该类基金份额净值进行计算后分配。

　　５、基金财产清算的公告

　　基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后５个工作日内由基金财产清算组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算结果经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算组报中国证监会备案并公告。

　　６、基金财产清算账册及文件的保存

　　基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存１５年以上。

　　八、 争议的解决方式

　　对于因基金合同的订立、内容、履行和解释或与基金合同有关的争议，基金合同当事人应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的，对各方当事人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。

　　争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。

　　本基金合同受中国法律管辖。

　　九、 基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

　　本基金合同可印制成册，供投资人在基金管理人、基金托管人、代销机构和注册登记机构办公场所查阅，但其效力应以基金合同正本为准。投资者在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复制件或复印件。

　　银河基金管理有限公司

　　二○一二年三月十二日