（上接D42版）
９．２．１ 资产负债表（续）
编制单位：厦门灿坤实业股份有限公司 ２０１１年１２月３１日 单位：（人民币）元
| 项 目 | 附注 | ２０１１年１２月３１日 | ２０１０年１２月３１日 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 流动负债： | | | | | |
| 短期借款 | | | | | ０．００ |
| 交易性金融负债 | | | | | ０．００ |
| 应付票据 | 五、２０ | ４４，４３４，９４８．８３ | | ７７，１６１，５７８．３８ | ０．００ |
| 应付账款 | 五、２１ | ８５７，６５６，４３４．６０ | ５９，８８５．９５ | ８３６，５０５，２７７．６６ | ２７４，５６７．７６ |
| 预收款项 | 五、２２ | １３，９２８，８６３．２２ | | １５，８７５，２３５．２６ | ３１，２６０．００ |
| 应付职工薪酬 | 五、２３ | ４５，８２８，７９４．３６ | １６８，９７２．１６ | ３７，９１２，５０５．８２ | ２０８，５６８．８５ |
| 应交税费 | 五、２４ | （１１，３０９，２２５．００） | １，６２０，８５８．２２ | ４８，３６２，３２５．４８ | ６８，９３７，３４１．０３ |
| 应付利息 | | | | | ０．００ |
| 应付股利 | | | | | ０．００ |
| 其它应付款 | 五、２５ | ９４，５６４，５７６．５５ | ６０６，２０６，９０９．０７ | ９０，６９７，１６３．０４ | ５９４，８４０，５９５．３６ |
| 一年内到期的非流动负债 | 五、２６ | | | | ０．００ |
| 其它流动负债 | | | | | ０．００ |
| 流动负债合计 | | １，０４５，１０４，３９２．５６ | ６０８，０５６，６２５．４０ | １，１０６，５１４，０８５．６４ | ６６４，２９２，３３３．００ |
| 非流动负债： | | | | | |
| 长期借款 | | | | ０．００ | ０．００ |
| 应付债券 | | | | ０．００ | ０．００ |
| 长期应付款 | | | | ０．００ | ０．００ |
| 递延收益 | | ０．００ | | ０．００ | ０．００ |
| 预计负债 | 五、２７ | | ０．００ | ０．００ | ０．００ |
| 递延所得税负债 | 五、１８ | ６９５，４０７．９８ | | ３４５，２３６．９９ | |
| 其它非流动负债 | 五、２８ | ３９，９２３，１７０．８０ | ０．００ | ３９，７４６，２２０．４０ | ０．００ |
| 非流动负债合计 | | ４０，６１８，５７８．７８ | ０．００ | ４０，０９１，４５７．３９ | ０．００ |
| 负债合计 | | １，０８５，７２２，９７１．３４ | ６０８，０５６，６２５．４０ | １，１４６，６０５，５４３．０３ | ６６４，２９２，３３３．００ |
| 股东权益： | | | | | |
| 股本 | 五、２９ | １，１１２，３５０，０７７．００ | １，１１２，３５０，０７７．００ | １，１１２，３５０，０７７．００ | １，１１２，３５０，０７７．００ |
| 资本公积 | 五、３０ | １２５，０３５，２０４．９２ | １２３，４８５，１８１．４０ | １２５，０３５，２０４．９２ | １２３，４８５，１８１．４０ |
| 减：库存股 | | | | | |
| 盈余公积 | | | | | |
| 未分配利润 | 五、３１ | （７６６，２１５，４４１．８８） | （７７４，６１５，１３６．２３） | （７７５，９７３，８５５．２２） | （８３７，２０７，３５８．７２） |
| 外币报表折算差额 | | （３１１，２７２．６６） | ０．００ | ７９．５１ | ０．００ |
| 归属于母公司股东权益合计 | | ４７０，８５８，５６７．３８ | ４６１，２２０，１２２．１７ | ４６１，４１１，５０６．２１ | ３９８，６２７，８９９．６８ |
| 少数股东权益 | | ３５９，５４８，７４９．１７ | ０．００ | ３７７，０９１，８２６．１４ | ０．００ |
| 股东权益合计 | | ８３０，４０７，３１６．５５ | ４６１，２２０，１２２．１７ | ８３８，５０３，３３２．３５ | ３９８，６２７，８９９．６８ |
| 负债及股东权益总计 | | １，９１６，１３０，２８７．８９ | １，０６９，２７６，７４７．５７ | １，９８５，１０８，８７５．３８ | １，０６２，９２０，２３２．６８ |
所附附注系财务报表组成部份
法定代表人：简德荣 主管会计工作负责人：陈宗易 会计机构负责人：陈宗易
９．２．２ 利润表
编制单位：厦门灿坤实业股份有限公司 ２０１１年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项 目 | 附注 | ２０１１年度 | ２０１０年度 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、营业收入 | 五、３２ | ２，９１４，３８５，２５３．０４ | ４，９６４，９１６．２４ | ３，３３４，３９６，２４８．７３ | ５，５９９，６０６．１９ |
| 减：营业成本 | 五、３２ | ２，５６３，８０３，７５６．９６ | ２，８５４，３７１．０７ | ２，９１６，５２８，９４１．５６ | ５，４０５，５０９．４８ |
| 营业税金及附加 | 五、３３ | １８，１４７，９８７．４０ | ２８０，８３０．３２ | ４，８３２，１２９．４０ | ２８７，２３５．３３ |
| 销售费用 | 五、３４ | １１２，０８８，３１５．１５ | | １１７，０６１，０７９．０５ | ０．００ |
| 管理费用 | 五、３５ | ２２３，２８４，０９９．４２ | ６，９５５，３２１．２８ | ２１７，５６１，０３４．５４ | ６，９３４，９９８．９５ |
| 财务费用 | 五、３６ | （５，０１２，０４１．１４） | （４２６，７０８．６１） | （５，００６，７４９．４０） | ８７，５２２．５０ |
| 资产减值损失 | 五、３７ | １４，４８８，７５４．４７ | ８０３，０４４．６９ | ３，２６６，４８３．２４ | （６７２，２３５．９３） |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 五、３８ | ２，３３４，４７３．２７ | | ７１２，９１８．５７ | ０．００ |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、３９ | ２４，２０７，４１３．２０ | ６７，７３２，２９５．６９ | （２，７２２，４８４．４６） | ７，０８７，３６１．０６ |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资 | | | | | ０．００ |
| 二、营业利润 | | １４，１２６，２６７．２５ | ６２，２３０，３５３．１８ | ７８，１４３，７６４．４５ | ６４３，９３６．９２ |
| 加：营业外收入 | 五、４０ | １４，０３７，９１９．２０ | ４５２，８６９．３１ | １８，０１７，０４７．４２ | ６１９，６５８．５３ |
| 减：营业外支出 | 五、４１ | １，３２１，７０９．７７ | ９１，０００．００ | ４，４１８，４９４．６２ | |
| 其中：非流动资产处置损失 | | ２１１，０９９．６９ | | ３，５２１，５２２．５１ | ０．００ |
| 三、利润总额（亏损以“－”号填列） | | ２６，８４２，４７６．６８ | ６２，５９２，２２２．４９ | ９１，７４２，３１７．２５ | １，２６３，５９５．４５ |
| 减：所得税费用 | 五、４２ | １２，００２，２０８．４１ | | ４，３１８，６２８．５８ | ０．００ |
| 四、净利润（净亏损以“－”填列） | | １４，８４０，２６８．２７ | ６２，５９２，２２２．４９ | ８７，４２３，６８８．６７ | １，２６３，５９５．４５ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | | ９，７５８，４１３．３４ | | ６４，３７３，６１５．２８ | １，２６３，５９５．４５ |
| 少数股东损益 | | ５，０８１，８５４．９３ | | ２３，０５０，０７３．３９ | ０．００ |
| 五、每股收益 | 五、４３ | | | | |
| 基本每股收益 | | ０．０１ | | ０．０６ | |
| 稀释每股收益 | | ０．０１ | | ０．０６ | |
| 六、其它综合收益 | 五、４４ | （３１１，３５２．１７） | | ４４６，２１４．１３ | （２０５，０８５．７１） |
| 七、综合收益总额 | | １４，５２８，９１６．１０ | ６２，５９２，２２２．４９ | ８７，８６９，９０２．８０ | １，０５８，５０９．７４ |
| 归属于母公司股东的综合收益总额 | | ９，４４７，０６１．１７ | ６２，５９２，２２２．４９ | ６４，８１９，８２９．４１ | １，０５８，５０９．７４ |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | | ５，０８１，８５４．９３ | ０．００ | ２３，０５０，０７３．３９ | ０．００ |
所附附注系财务报表组成部份
法定代表人：简德荣 主管会计工作负责人：陈宗易 会计机构负责人：陈宗易
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：０．００元。
９．２．３ 现金流量表
编制单位：厦门灿坤实业股份有限公司 ２０１１年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 附注 | ２０１１年度 | ２０１０年度 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | | ２，９８３，４５０，３７２．２２ | ４，９６４，９１６．２４ | ３，２９８，９７７，５２２．２１ | ５，５９９，６０６．１９ |
| 收到的税费返还 | | ２４２，４５１，２１０．１２ | | ２５０，８２３，２９６．０９ | |
| 收到其它与经营活动有关的现金 | 五、４５（１） | ５６，３５７，７１４．４６ | ８，２９６，２６９．２０ | ４２，６１７，８９１．９２ | ３８４，６７６．７８ |
| 经营活动现金流入小计 | | ３，２８２，２５９，２９６．８０ | １３，２６１，１８５．４４ | ３，５９２，４１８，７１０．２２ | ５，９８４，２８２．９７ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | | ２，６８８，７６０，２９７．１２ | ２，６９２，０８９．１５ | ２，８２９，８５３，３４６．４６ | ３，８９６，６８７．７２ |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | | ２８５，５５７，９６９．２６ | ９００，５４９．８４ | ３２３，２９５，３０９．８１ | ８５３，９５２．７０ |
| 支付的各项税费 | | ２１，６７３，８００．１０ | １，４９６，０６４．５３ | １２，３２９，７４４．３６ | １，２７７，８９１．２８ |
| 支付其它与经营活动有关的现金 | 五、４５（２） | １９２，２８３，８８７．９５ | ６１，９９４，３１４．４１ | ２００，７５８，１１５．７２ | ５，０５５，５８８．１２ |
| 经营活动现金流出小计 | | ３，１８８，２７５，９５４．４３ | ６７，０８３，０１７．９３ | ３，３６６，２３６，５１６．３５ | １１，０８４，１１９．８２ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | | ９３，９８３，３４２．３７ | （５３，８２１，８３２．４９） | ２２６，１８２，１９３．８７ | （５，０９９，８３６．８５） |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | | | |
| 收回投资收到的现金 | | | | ２６０，１１７．２１ | ２６０，１１７．２１ |
| 取得投资收益收到的现金 | | ２３，９０９，９３７．２６ | ６７，７３２，２９５．６９ | ７，５００．００ | ７，８４９，２１３．９７ |
| 处置固定资产、无形资产和其它长期资产收回的现金净额 | | ４６，９４４，３８４．７９ | ２２０，０００．００ | ４７，５９０，４０９．８１ | １，４０５，２３５．０７ |
| 处置子公司及其它营业单位收到的现金净额 | | | | ５，２７３，８５０．９７ | １３，２６０，１７７．９０ |
| 收到其它与投资活动有关的现金 | 五、４５（３） | | | ２４４，３１１．７１ | |
| 投资活动现金流入小计 | | ７０，８５４，３２２．０５ | ６７，９５２，２９５．６９ | ５３，３７６，１８９．７０ | ２２，７７４，７４４．１５ |
| 购建固定资产、无形资产和其它长期资产支付的现金 | | ５１，４９８，７７４．９３ | １，２７８，０００．００ | ３３，４６９，３５２．５０ | ６０６，３７３．５７ |
| 投资支付的现金 | | | | ４０５，７００．００ | |
| 取得子公司及其它营业单位支付的现金净额 | | | | | |
| 支付其它与投资活动有关的现金 | 五、４５（４） | ９５６，５２４．５６ | | ３，１５８，１２２．８３ | |
| 投资活动现金流出小计 | | ５２，４５５，２９９．４９ | １，２７８，０００．００ | ３７，０３３，１７５．３３ | ６０６，３７３．５７ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | | １８，３９９，０２２．５６ | ６６，６７４，２９５．６９ | １６，３４３，０１４．３７ | ２２，１６８，３７０．５８ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | | | | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | | |
| 取得借款收到的现金 | | ２５，５３６，０００．００ | | | |
| 发行债券收到的现金 | | | | | |
| 收到其它与筹资活动有关的现金 | 五、４５（５） | １９６，０４２，６００．００ | | ７５，０７６，３７４．３７ | ５８０，０００，０００．００ |
| 筹资活动现金流入小计 | | ２２１，５７８，６００．００ | | ７５，０７６，３７４．３７ | ５８０，０００，０００．００ |
| 偿还债务支付的现金 | | ２５，５３６，０００．００ | | ６８，２７１，０００．００ | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | ２４，８０４，０２３．９４ | | ３，４２６，６８９．７６ | ５４５，４６２．０２ |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | | ２２，５７４，９３１．９０ | | ２，６１３，９０４．６６ | |
| 支付其它与筹资活动有关的现金 | 五、４５（６） | １９６，０４２，６００．００ | | １５７，０３２，５００．００ | ５９６，０５４，５１８．４５ |
| 筹资活动现金流出小计 | | ２４６，３８２，６２３．９４ | | ２２８，７３０，１８９．７６ | ５９６，５９９，９８０．４７ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | | （２４，８０４，０２３．９４） | | （１５３，６５３，８１５．３９） | （１６，５９９，９８０．４７） |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | （１０，２６４，１８１．４７） | | （２，１３３，５６６．０５） | （５８，０２７．８５） |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | | ７７，３１４，１５９．５２ | １２，８５２，４６３．２０ | ８６，７３７，８２６．８０ | ４１０，５２５．４１ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | | ６２７，４７７，７３３．１０ | ９０４，９６６．６４ | ５４０，７３９，９０６．３０ | ４９４，４４１．２３ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 五、４６（３） | ７０４，７９１，８９２．６２ | １３，７５７，４２９．８４ | ６２７，４７７，７３３．１０ | ９０４，９６６．６４ |
所附附注系财务报表组成部份
法定代表人：简德荣 主管会计工作负责人：陈宗易 会计机构负责人：陈宗易
９．２．４ 合并所有者权益变动表(附后)
９．２．４ 合并所有者权益变动表（续）(附后)
９．２．５ 母公司所有者权益变动表
编制单位：厦门灿坤实业股份有限公司 ２０１１年度 单位：（人民币）元
| 项目 | 本年金额 |
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 股东权益合计 |
| 一、上年年末余额 | １，１１２，３５０，０７７．００ | １２３，４８５，１８１．４０ | | | | | （８３７，２０７，３５８．７２） | ３９８，６２７，８９９．６８ |
| 加：会计政策变更 | | | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | | | | |
| 其它 | | | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | １，１１２，３５０，０７７．００ | １２３，４８５，１８１．４０ | | | | | （８３７，２０７，３５８．７２） | ３９８，６２７，８９９．６８ |
| 三、本年增减变动金额 | | | | | | | ６２，５９２，２２２．４９ | ６２，５９２，２２２．４９ |
| （一）净利润 | | | | | | | ６２，５９２，２２２．４９ | ６２，５９２，２２２．４９ |
| （二）其它综合收益 | | | | | | | | |
| 上述（一）和（二）小计 | | | | | | | ６２，５９２，２２２．４９ | ６２，５９２，２２２．４９ |
| （三）股东投入和减少资本 | | | | | | | | |
| １．股东投入资本 | | | | | | | | |
| ２．股份支付计入股东权益的金额 | | | | | | | | |
| ３．其它 | | | | | | | | |
| （四）利润分配 | | | | | | | | |
| １．提取盈余公积 | | | | | | | | |
| ２．提取一般风险准备 | | | | | | | | |
| ３．对股东的分配 | | | | | | | | |
| ４．其它 | | | | | | | | |
| （五）股东权益内部结转 | | | | | | | | |
| １．资本公积转增股本 | | | | | | | | |
| ２．盈余公积转增股本 | | | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | |
| ４． 其它 | | | | | | | | |
| （六）专项储备 | | | | | | | | |
| １．本期提取 | | | | | | | | |
| ２．本期使用 | | | | | | | | |
| （七）其它 | | | | | | | | |
| 四、本年年末余额 | １，１１２，３５０，０７７．００ | １２３，４８５，１８１．４０ | | | | | （７７４，６１５，１３６．２３） | ４６１，２２０，１２２．１７ |
所附附注系财务报表组成部份
法定代表人： 简德荣 主管会计工作负责人： 陈宗易 会计机构负责人：陈宗易
９．２．５ 母公司所有者权益变动表（续）
编制单位：厦门灿坤实业股份有限公司 ２０１１年度 单位：（人民币）元
| 项目 | 上年金额 |
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 股东权益合计 |
| 一、上年年末余额 | １，１１２，３５０，０７７．００ | １２３，６９０，２６７．１１ | | | | | （８３８，４７０，９５４．１７） | ３９７，５６９，３８９．９４ |
| 加：会计政策变更 | | | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | | | | |
| 其它 | | | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | １，１１２，３５０，０７７．００ | １２３，６９０，２６７．１１ | | | | | （８３８，４７０，９５４．１７） | ３９７，５６９，３８９．９４ |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | | （２０５，０８５．７１） | | | | | １，２６３，５９５．４５ | １，０５８，５０９．７４ |
| （一）净利润 | | | | | | | １，２６３，５９５．４５ | １，２６３，５９５．４５ |
| （二）其它综合收益 | | （２０５，０８５．７１） | | | | | | （２０５，０８５．７１） |
| 上述（一）和（二）小计 | | （２０５，０８５．７１） | | | | | １，２６３，５９５．４５ | １，０５８，５０９．７４ |
| （三）股东投入和减少资本 | | | | | | | | |
| １．股东投入资本 | | | | | | | | |
| ２．股份支付计入股东权益的金额 | | | | | | | | |
| ３．其它 | | | | | | | | |
| （四）利润分配 | | | | | | | | |
| １．提取盈余公积 | | | | | | | | |
| ２．提取一般风险准备 | | | | | | | | |
| ３．对股东的分配 | | | | | | | | |
| ４．其它 | | | | | | | | |
| （五）股东权益内部结转 | | | | | | | | |
| １．资本公积转增股本 | | | | | | | | |
| ２．盈余公积转增股本 | | | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | |
| ４． 其它 | | | | | | | | |
| （六）专项储备 | | | | | | | | |
| １．本期提取 | | | | | | | | |
| ２．本期使用 | | | | | | | | |
| （七）其它 | | | | | | | | |
| 四、本年年末余额 | １，１１２，３５０，０７７．００ | １２３，４８５，１８１．４０ | | | | | （８３７，２０７，３５８．７２） | ３９８，６２７，８９９．６８ |
所附附注系财务报表组成部份
法定代表人： 简德荣 主管会计工作负责人： 陈宗易 会计机构负责人：陈宗易
９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
| 新纳入合并范围的子公司名称 | 新纳入合并范围的时间 | 期末净资产 | 报告期利润 | 合并范围发生变更的原因 |
| ＰＴ．ＴＳＡＮＮ ＫＵＥＮ ＺＨＡＮＧＺＨＯＵ ＩＮＤＯＮＥＳＩＡ（简称“印度尼西亚灿坤”） | ２０１１年４月２１日 | ２３，４００，７２３．４４ | （２，１９２，２２１．３５） | 新设立公司，间接持股比例为７５％ |
| 不再纳入合并范围的子公司名称 | 不再纳入合并范围的时间 | 处置日净资产 | 年初至处置日净利润 | 合并范围发生变更的原因 |
| 苏州太湖国际旅行社有限责任公司 | ２０１１年２月２２日 | （１，２９７，１７５．９４） | （１１９，９５６．５５） | 股权转让 |
ＰＴ．ＴＳＡＮＮ ＫＵＥＮ ＺＨＡＮＧＺＨＯＵ ＩＮＤＯＮＥＳＩＡ（简称“印度尼西亚灿坤”）系本公司之控股子公司漳州灿坤通过其全资子公司香港健力公司和香港康滔公司于２０１１年４月２１日投资５，０００，０００美元在印度尼西亚新设成立的全资子公司，印度尼西亚灿坤自成立之日起纳入合并报表范围。印度尼西亚灿坤属于初步建设期，故在２０１１年度产生部分亏损。
２０１１年２月，子公司厦门灿星商贸将其持有的苏州太湖国际旅行社有限责任公司（下称“苏州太湖”）９０％的股权作价人民币４５万元转让给厦门兴游商贸有限公司、１０％的股权作价人民币５万元转让给戴惠源。自转让完成之日起苏州太湖不再纳入合并报表范围，转让完成前的收入、费用、利润纳入合并利润表，转让完成前的现金流量纳入合并现金流量表。
厦门灿坤实业股份有限公司
董事长：简德荣
２０１２年３月１０日
合并所有者权益变动表
编制单位：厦门灿坤实业股份有限公司 ２０１１年度 单位：（人民币）元
所附附注系财务报表组成部份
法定代表人： 简德荣 主管会计工作负责人： 陈宗易 会计机构负责人：陈宗易
合并所有者权益变动表（续）
编制单位：厦门灿坤实业股份有限公司 ２０１１年度 单位：（人民币）元
所附附注系财务报表组成部份
法定代表人： 简德荣 主管会计工作负责人： 陈宗易 会计机构负责人：陈宗易
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