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江苏常铝铝业股份有限公司公告(系列) 2012-03-16 来源:证券时报网 作者:
(上接D33版) (二)会计系统 会计系统的主要职能有:记录所有真实交易;及时详细地描述交易;计量交易的价值;确定交易的期间;在财务报表中适当地表达交易和披露相关事项,对交易成果进行预测、分析和考核。 公司已按《公司法》、《会计法》、企业会计准则等法律法规及其补充规定的要求制定了适合公司的会计制度和财务管理制度,并明确制订了会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序,以达到以下目的: 1、较合理地保证业务活动按照适当的授权进行; 2、较合理地保证交易和事项能以正确的金额,在恰当的会计期间及时地记录于恰当的账户,使财务报表的编制符合会计准则和相关要求; 3、较合理地保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权; 4、较合理地保证账面资产与实存资产定期核对相符。 公司切实实行会计人员岗位责任制,且已聘用了较充足的会计人员并给予足够的资源,使其能完成所分配的任务。 (三)控制程序 公司主要控制程序包括: 1、货币资金管理制度 公司建立货币资金业务的岗位责任制,明确出纳、总账会计和资金主管的岗位职责权限。出纳人员不得负责总账的记录、不得兼任凭证稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。 对货币资金的支付建立了严格的授权批准程序,保证货币资金的安全。货币资金的收入和支出必须以经过审核签字的资金收付款凭证为依据。收付款业务的原始凭证必须齐全,收付款业务完成后记账凭证要加盖收讫和付讫印章。与货币资金收支业务有关的人员在业务处理过程中都必须在相关文件上签字,以备追溯责任。 出纳每日盘点现金,与现金日记账的余额相核对。资金主管编制银行存款余额调节表,并将账面调节余额与银行存款对账单余额核对相符。 对银行票据采用专门备查簿进行登记管理,防止票据遗失和被盗用,空白票据由出纳负责保管。 公司银行预留印鉴章由出纳和总经办主任分别予以保管。 2、采购与付款管理 (1)制度的建立 公司已建立《采购控制程序》、《供应商管理控制程序》、《资金(用款)审批管理制度》等与采购与付款管理相关的制度。 (2)职务分工 公司在询价与确定供应商、采购合同的订立与审批、采购与验收、实物资产的保管与会计记录、付款审批与执行环节均已执行不相容的职务相分离。 (3)日常管理 公司采购原则:满足生产经营需要,尽量减少存货对资金占用。 采购分为原辅材料采购、固定资产和工程物质采购、办公用品采购。 A、原辅材料采购 原辅材料的采购由公司采购部负责。 公司按照比价采购原则,选用质量、价格、信用优良的单位,作为采购物资的合格供应商。对新增的供应商,采购部需经过供应商调查、样品试用、根据生产部门的《原材料建议试用单》中评价的试用结果对供应商进行书面评定等流程。 采购部门根据生产部门编制的生产计划编制《月度采购计划》,按规定流程审批后,由采购员进行采购。计划外物资采购需根据生产部门填制的 《增加计划单》,采购员逐次编制《物资采购申请表》,按规定流程报批后,方可予以采购。到货后,由采购科核算员编制《外购坯料实际到货情况表》计算实际与计划差异,并及时上报科长处理;每半年采购科科长编制《采购计划及绩效目标完成情况分析报告》 。 财务部核对《收料单》和采购发票后,记录应付账款。 货款的支付需先由采购员填写《用款审批单》;经部门负责人签字、财务部负责人、总经理签字后付款,主要原材料一般一个月分5、10、15三次付款;常用辅料一般一个月结算一次。 B、固定资产和工程物质的采购 公司建立了重大固定资产投资项目(工程建设项目)的预算管理制度。按公司《投资管理制度》规定流程进行立项、评估、可行性研究及各级审批后,纳入公司年度财务预算。有条件实施招标的工程项目由财务部负责人和企管部部长共同负责执行。 非重大项目的固定资产采购不实行预算管理制度。由资产使用部门填写《工程用款审批单》,经各级负责人审批签字后,由扎口采购部采购。 财务部根据经批准的《固定资产购(建)交付入账单》、《工程用款申请单》,核对发票、验收单、采购合同后进行账务处理并办理付款手续。 C、办公用品的采购 由需求部门填写申请后,经部门负责人审批,由总经理办公室统一汇总采购。 财务部根据经批准的《采购单》核对发票后,进行账务处理并办理付款手续。 3、实物资产管理 (1)制度的建立 公司已建立《物资仓库管理制度》、《原辅材料储存条件》、《固定资产管理制度》 等与实物资产管理相关的制度。 (2)职务分工 公司在实物资产的保管与记录、审批与执行环节均已执行不相容的职务相分离。 (3)日常管理 实物资产主要分为存货、固定资产。 A、存货管理 原辅材料到货后,采购部门开具《原辅材料检验单》由生产部检验员清点验收后签字。 采购科采购员开具《原辅材料到货报验通知单》,通知仓库收货。仓库管理员核对采购计划或计划外采购的《物质采购申请表》无误后,收货入库,填写《码单》、《收料单》,列明入库原辅材料的品种、重量。 原辅材料的领用,先由生产车间填制《领料申请表》,经生产调度科科长签字后,交仓库。仓库发货开具《领料单》。相关收、发人员均需在《领料单》上签字。 半成品的入库和领用,由车间之间填写经车间负责人核准的《车间物流凭证》,作为实物交接凭据,收、发货方均需在《车间物流凭证》上签字。 车间将产成品送入仓库,同时由车间填写《产品入库码单》,仓库发运组人员按《产品入库码单》核对实物,并抽检重量,核对一致后,仓库发运组人员在《产品入库码单》上签字,办理产成品入库。 仓库发运组根据销售部送交的《发货通知单》,核对实物后发货。 公司存货管理从原材料验收入库到产成品的发出,均由各部门ERP系统核算员根据上述手工凭单输入公司金思维ERP系统,以便更方便、有效的管理存货。 仓库和车间每月末对存货进行盘点,编制存货盘点表,签字后交财务部核对账务记录。 B、固定资产管理 固定资产采用分级归口管理的办法。 小型的固定资产由设备管理部门负责验收,办理验收手续,出具验收单,并与采购合同、送货单等凭据、资料进行核对。 大中型的固定资产,由资产使用部门负责调试、验收,办理验收手续,并与采购合同、送货单等凭据、资料进行核对。 固定资产日常管理由归口管理部门落实具体人员负责管理,并登记固定资产卡片账,每年盘点一次,编制固定资产盘点表,做到账卡一致、账实一致。 公司每年度为主要固定资产购置财产保险。 4、销售与收款管理 (1)制度的建立 公司已建立《销售合同管理制度》、《客户信用管理制度》、《销售计划管理制度》、《账款回收管理制度》等与销售与收款管理相关的制度。 (2)职务分工 公司在销售合同的订立与审批、销售与运货、实物资产保管与会计记录、收款审批与执行均已执行不相容的职务相分离。 (3)日常管理 公司销售合同的签订采取各部门(包含制造部、技质部、企管部、销售部、财务部)会签制度,审批过程通过《合同评审表》予以记录。 销售部根据客户订单编制《发货通知单》通知仓库发货,开具发票交财务部进行账务处理同时将开票信息输入公司金思维ERP系统,并编制《送货单》交运输公司送达客户签收。 销售部定期和客户对账,每月和财务部核对客户应收款项余额,编制《资金回笼计划》,向客户催收账款。 财务部取得客户支付的银行票据后,由专人负责保管,若需贴现或背书,需经财务部负责人批准。 5、套期保值业务管理 (1)制度的建立 公司已建立《期货套期保值业务内部控制制度》。 (2)职务分工 公司在期货套期保值业务方案制定、审批、交易的执行、资金划拨、会计记录、风险控制、档案保管已执行不相容的职务相分离。 (3)日常管理 销售部根据和客户签订的铝锭价格锁定协议提出期货套期保值需求,报期货领导小组批准。 期货管理办公室制定套保方案,报经期货领导小组批准。 交易员根据经批准的套保方案,予以执行,若涉及资金划拨,需由风控专员、财务部负责人审核后,由资金调拨员办理资金划付手续。 会计核算员每月和交易员核对保证金余额。 风险控制员在交易次日核查交易日、每月月末汇总核查当月交易记录是否与经批准的套期保值方案一致。 6、筹资管理 公司明确筹资业务由财务部负责,已建立了筹资预算管理制度,每年末财务部综合各部门上报的年度资金使用计划、上一年度实际筹资情况以及现金流情况编制次年年度筹资预算,列明拟筹资原因、规模、用途、借款方式、还款资金来源等;年度筹资预算经总经理审批后,由财务部负责筹资相关合同的订立,经总经理审批后,签订合同。 7、投资管理 公司重大投资的内部控制管理原则:遵循合法、审慎、安全、有效的原则,控制投资风险、注重投资效益。 公司已在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》中明确股东大会、董事会对重大投资的审批权限,制定相应的审议程序。并专门制定了《投资管理制度》规范投资行为,降低投资风险,提高投资收益。 公司已明确总经理办公室、财务部是公司投资管理部门。公司已在投资立项、评估、审批、执行等环节执行不相容的职务相分离。 8、对外担保管理 公司对外担保的内部控制管理原则:遵循合法、审慎、互利、安全的原则,严格控制担保风险。 公司按《上市规则》等有关规定,在《公司章程》中明确股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限,以及违反审批权限和审议程序的责任追究机制。并专门制定了《对外担保决策制度》加强对本公司对外担保行为的管理,控制和降低担保风险,保证公司的资产安全。 公司已明确财务部是公司对外担保的管理部门。公司已在对外担保审批、合同签订执行等环节执行不相容的职务相分离。 公司目前不存在为外部单位担保的活动。 9、关联交易管理 公司关联交易的内部控制管理原则:遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则,不得损害公司和其他股东的利益。 公司按《上市规则》等有关规定,在《公司章程》中明确划分公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限,规定关联交易事项的审议程序和回避表决要求。并专门制定了《关联交易制度》,对公司关联交易的认定、关联交易的决策程序、关联交易的结算、关联交易的披露等作了详尽的规定。 10、信息披露事务管理 公司按照深圳证券交易所《股票上市规则》、《公司信息披露事务管理制度》和《重大信息内部报告制度》要求,制定了《信息披露事务管理制度》。对信息披露的基本原则、应当披露的信息及披露标准,重大信息的报告、流转、审核、披露流程,信息披露事务管理部门及其负责人在信息披露中的职责,信息披露的保密措施登做了明确的规定。规范了公司信息披露行为,加强了信息披露事务管理,保护了投资者合法权益。 公司对外信息披露事务由董事会秘书负责。 11、募集资金管理 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板块上市公司特别规定》,《中小板上市公司募集资金管理细则》及《公司章程》对募集资金管理的规定,制定了《募集资金管理制度》。 公司募集资金实行专户存储制度,以保证募集资金的安全性和专用性。公司已按规定,结合公司实际情况与中国建设银行股份有限公司常熟支行和中国银行股份有限公司苏州分行常熟支行签订了专户存款协议书,对募集资金进行专户存放。并与保荐人东吴证券有限责任公司、专户存储银行签订了募集资金三方监管协议。 公司对募集资金的使用做出明确规定,规定应按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使用募集资金。使用募集资金应按规定审批流程办理支付手续。若对用募集资金临时补充流动资金事项必须履行相关审批及公告程序。 公司财务部门和项目管理部门负责人就投资项目的进度情况、工程质量与资金运用情况进行跟踪管理,并定期向公司总经理汇报。 12、子公司管理 公司根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证劵交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》等法律、法规和规章的有关规定,结合公司实际情况,制定了《控股子公司管理制度》。对全资及控股子公司的治理与运作、财务管理、经营及投资决策管理、信息管理、内部审计监督、考核奖惩等方面进行规定,确保控股子公司规范运作。 四、2011年度公司改进和完善的内部控制制度及其实施的有效措施 (一)进一步健全和完善公司内控制度,提高内部控制制度的有效性。 1、为规范公司募集资金管理,提高募集资金使用效率,切实保护广大投资者利益,公司于2011年6月27日召开2011年第一次临时股东大会,审议通过了《募集资金管理制度》。 2、为加强对公司控股公司的管理,规范内部运作机制,维护全体投资者的利益,促进规范运作和健康发展,公司于2011年9月20日召开第三届董事会第八次会议,审议通过了《控股子公司管理制度》。 3、为规范公司对内幕信息的管理,进一步加强内幕信息知情人管理工作,公司于2011年 11月25日召开第三届董事会第十一次会议,审议通过了《内幕信息知情人登记管理制度》。 (二)公司就2010年度内控中存在的问题做了进一步改进和完善。 1、2010年度,公司在信息系统(金思维ERP系统)权限设置中,存在部分申请及核准未留下书面记录的情况,建议将账号的申请、审批、设置、更改按照流程形成书面文件。2011年度,公司已逐步完善对权限设置的申请及核准书面记录的情况。 2、2010年度,公司生产部门的生产计划上半年开始未形成纸质版本,由销售部门提供要货计划后,生产部门制定相应的生产计划后由制作人保存于在公司内网中,并未形成书面审批程序。2011年度,公司已逐步完善生产计划书面审批程序。 3、2010年度,根据公司《期货套期保值业务内部控制制度》规定,套期保值管理办公室于月初向期货领导小组提交上月套期保值业务报告,包括本月新建仓位状况、总体持仓状况、结算状况、套期保值效果、未来价格趋势及相关分析;上年度,月度报告提交存在缺失的情况。2011年度,仍存在月度报告提交缺失的情况。 五、公司拟进一步完善的内部控制 公司内部控制制度自制订以来,各项制度基本得到了有效的实施,但仍存在着一些不足,特别是随着国家法律法规对公司治理体系建设的逐步完善、公司经营环境的变化以及不断发展的需要,对公司内部控制制度的建设与执行提出了更高的要求,公司内部控制仍需不断进行修订和完善,以强化风险管理,推动管理创新,保障公司持续、健康、快速发展。目前公司的内部控制有以下几方面需要进一步完善: 1、根据公司《销售合同管理制度》描述,与客户签订合同需进行合同评审,经财务、制造、技质、企管等部门评审通过方可签订合同,但在本年度存在个别合同审批程序不完整的情况。公司拟于2012年度完善上述环节的审批程序。 2、目前,公司每月末对主要产品进行盘点并提交差异分析报告,存在盘点差异的原因已详细列出,但财务部仅在年报时作及时调整,平时每月末未作及时的相应调整。公司拟于2012年度严格按制度执行。 六、内部控制自我评价 公司董事会审计委员会认为: 公司建立了较为完善的法人治理结构,内部控制体系较为健全,该体系已囊括公司经营及管理的各个层面和各环节,具有规范性、合法性和有效性,能够较好地预防、发现和纠正公司在经营、管理运作中出现的问题和风险,较适应公司管理和发展的需要,保证公司资产的安全和完整,保证会计信息的准确性、真实性和及时性,公司内部控制制度执行情况良好,基本符合有关法律法规和证券监管部门对上市公司内控制度管理的规范要求。 七、本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明 公司内部审计部按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司内部审计工作指引》等规定,对公司财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况、对外担保、关联交易、募集资金使用、信息披露事务等事项相关内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行了检查,并编制了公司2011年度内部控制自我评价报告,并提交董事会审计委员会审议。 公司《2011年度内部控制自我评价报告》于2012年3月14日召开的第三届董事会第十四次会议审议通过。 江苏常铝铝业股份有限公司董事会 二O一二年三月十四日
证券代码:002160 证券简称:常铝股份 公告编号:2012-014 江苏常铝铝业股份有限公司 关于召开2011年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据江苏常铝铝业股份有限公司(以下简称“公司”)第三届董事会第十四次会议决议,决定于2012年4月13日召开公司2011年度股东大会,现将有关具体事项通知如下: 一、会议召开的基本情况 (一)召开时间:2012年4月13日(星期五)上午9:30 (二)股权登记日:2012年4月6日(星期五) (三)召开地点:公司三楼会议室 (四)召开方式:现场会议 (五)会议召集人:公司董事会 (六)出席对象: 1、凡2012年4月6日下午交易结束后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司股东均有权以本通知公布的方式出席本次股东大会及参加表决;不能亲自出席会议的股东可授权他人代为出席(被授权人不必为本公司股东); 2、公司董事、监事和高级管理人员; 3、公司聘请的见证律师、保荐代表人。 二、本次股东大会审议事项 1、公司2011年度董事会工作报告 2、公司2011年度监事会工作报告 3、公司2011年度财务决算及2012年度财务预算报告 4、公司2011年度利润分配方案 5、公司2011年度募集资金存放及使用情况专项报告 6、公司2011年年度报告及2011年年度报告摘要 7、关于续聘立信会计师事务所有限公司为公司2012年度财务审计机构的议案 8、关于公司2012年度向各家商业银行申请综合授信额度的议案 9、关于公司与上海伊藤忠商事有限公司签订〈产品销售关联交易框架协议〉的议案 10、关于公司与上海航铝协成国际贸易有限公司签订〈产品销售关联交易框架协议〉的议案 11、关于2012年度开展商品期货套期保值业务的议案 公司独立董事将在本次股东大会上作述职报告。 以上议案全文详见巨潮资讯网站www.cninfo.com.cn。 三、本次股东大会登记方法 (一)登记时间:2012年4月9日(星期一)(上午8:30-11:30,下午1:30-4:30) (二)登记方式: 1、自然人股东须持本人身份证和证券账户卡进行登记,委托代理人出席会议的,须持本人身份证、授权委托书和证券账户卡进行登记; 2、法人股东由法定代表人出席会议的,须持营业执照复印件、法定代表人身份证明和证券账户卡进行登记;由法定代表人委托的代理人出席会议的,须持本人身份证、营业执照复印件、授权委托书和证券账户卡进行登记; 3、异地股东可以书面信函或传真办理登记。 (三)登记地点:江苏常铝铝业股份有限公司证券事务部 邮寄地址:江苏省常熟市白茆镇西 江苏常铝铝业股份有限公司 证券事务部(信函上请注明“股东大会”字样)邮编:215532 四、其他事项 1、本次会议会期半天,与会股东或代理人交通、食宿等费用自理。 2、会议咨询:公司证券事务部 联 系 人: 陆芸 孙连键 联系电话:0512-52359001, 0512-52359011 传 真:0512-52892675 特此通知。 江苏常铝铝业股份有限公司董事会 2012年3月14日 附件一: 授权委托书 兹委托__________先生/女士代表本人(本单位)出席江苏常铝铝业股份有限公司二○一一年度股东大会,并代为行使表决权。本人(本单位)对本次股东大会议案的表决情况如下:
本次委托行为仅限于本次股东大会。 委托人姓名或名称: 委托人身份证号(营业执照号): 委托人股东帐户: 委托人持股数: 受托人姓名: 受托人身份证号: 委托人姓名或名称(签章): 委托日期: 年 月 日 备注:授权委托书剪报、复印或按上述格式自制均有效;单位委托必须加盖单位公章。 附件二: 股东登记表 截止2012年4月6日下午15:00交易结束时本人(或单位)持有常铝股份(002160)股票,现登记参加公司2010年度股东大会。
证券代码:002160 证券简称:常铝股份 公告编号:2012-015 江苏常铝铝业股份有限公司 关于变更证券事务代表的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。 江苏常铝铝业股份有限公司(以下简称“公司”)现任证券事务代表张伟利先生由于工作调动原因辞去公司证券事务代表职务,经2012年3月14日第三届董事会第十四次会议审议通过,现同意改聘孙连键先生为公司证券事务代表。本公司衷心感谢张伟利先生任职期间所做的贡献。 孙连键,男,1984年3月出生,研究生学历,工学学士,管理学硕士。2009年8月参加工作,曾任公司涂层车间主任助理、公司总经理办公室副主任,于2011年12月取得了深交所颁发的《董事会秘书资格证书》,其任职资格符合《深圳证券交易所上市规则》、《公司章程》的有关规定。孙连键先生与公司持股5%以上股东及其实际控制人、董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系,未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所的惩戒。 联系地址:江苏省常熟市古里镇白茆西 联系电话:0512-52359011 传真:0512-52892675 电子邮箱:sunlianjian@alcha.com 特此公告 江苏常铝铝业股份有限公司董事会 2012年3月14日
证券代码:002160 证券简称:常铝股份 公告编号:2012-016 江苏常铝铝业股份有限公司 第三届监事会第七次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏常铝铝业股份有限公司第三届监事会第七次会议,于2012年3月3日以直接送达、传真、电子邮件的方式发出会议通知和会议议案,并于2012年3月14日下午14:00在公司会议室召开。会议应到监事3名,实到监事3名。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,合法有效。 本次会议由监事会主席汪和奋女士主持,与会监事经过认真审议,以记名表决方式通过了如下决议: 一、以3票同意、0票反对、0票弃权的结果审议通过了《公司2011年度监事会工作报告》。 二、以3票同意、0票反对、0票弃权的结果审议通过了《公司2011年年度报告及2011年年度报告摘要》。 监事会对公司2011年年度报告的内容和编制、审核情况进行了核查,认为董事会编制和审核江苏常铝铝业股份有限公司2011年年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定,报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 三、以3票同意、0票反对、0票弃权的结果审议通过了 《公司2011年度财务决算及2012年度财务预算报告》。 四、以3票同意、0票反对、0票弃权的结果审议通过了《公司2011年度利润分配方案》。 五、以3票同意、0票反对、0票弃权的结果审议通过了《公司2011年度募集资金存放及使用情况专项报告》。 六、以3票同意、0票反对、0票弃权的结果审议通过了《关于续聘立信会计师事务所有限公司为公司2012年度财务审计机构的议案》 七、以3票同意、0票反对、0票弃权的结果审议通过了《董事会关于公司内部控制的自我评价报告》 公司现有内部控制体系和控制制度,能够适应公司管理的要求和公司发展的需要,能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证,能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证,同意《董事会关于公司内部控制的自我评估报告》。 八、以3票同意、0票反对、0票弃权的结果审议通过了《关于公司2011年度关联交易情况的议案》 监事会对公司2011年度发生的关联交易行为进行了核查,认为:公司发生的关联交易的决策程序符合有关法律、法规及公司章程的规定,其定价原则合理、公允,没有违反公开、公平、公正的原则,不存在损害公司和中小股东利益的情形。 特此公告。 江苏常铝铝业股份有限公司监事会 2012年3月14日 本版导读:
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