证券时报多媒体数字报

  (上接D15版)

  ２）本基金参与股票发行申购，所申报的金额不超过本基金总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

  ３）在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为１年，债券回购到期后不展期；

  ４）在银行间市场进行债券回购融入的资金余额不超过基金资产净值的４０％；

  ５）基金的投资组合中保留的现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的５％；

  ６）本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资产净值的０．５％；本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的３％；本公司管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的１０％。其他权证的投资比例，遵从法规或监管部门的相关规定；

  ７）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的１０％；本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的１０％；本公司管理的全部证券投资基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的１０％；本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的２０％，中国证监会规定的特殊品种除外。本基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，将在评级报告发布之日起３个月内予以全部卖出；

  ８） 流通受限证券投资遵照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知》（证监基金字［２００６］１４１号）及相关规定执行；

  ９）法律、法规、基金合同及中国证监会规定的其他比例限制。

  （３）法律法规或监管部门修改或取消上述限制规定（第１）项除外）时，本基金不受上述投资组合限制并相应修改限制规定。

  ４、投资组合比例调整

  基金管理人应当自基金合同生效之日起６个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合基金合同约定的，基金管理人应当在限期内进行调整，法律法规另有规定的，从其规定。

  （八）基金资产估值方法

  １、股票估值方法

  （１）上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，以最近交易日的收盘价估值；估值日无交易，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易日收盘价，确定公允价值进行估值。如有充足证据表明最近交易日收盘价不能真实地反映公允价值的，应对最近交易日的收盘价进行调整，确定公允价值进行估值。

  （２）未上市股票的估值：

  １）首次发行的股票，采用估值技术确定公允价值进行估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。

  ２）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按估值日其所在证券交易所上市的同一股票以第（１）条确定的估值价格进行估值。

  ３）送股、转增股、配股和公开增发新股等方式发行的股票，按估值日该上市公司在证券交易所挂牌的同一流通股票以第（１）条确定的估值价格进行估值。

  ４）非公开发行有明确锁定期的股票按如下方法进行估值：

  Ａ、估值日在证券交易所上市交易的同一股票以第（１）条确定的估值价格低于非公开发行股票的初始取得成本时，应采用在证券交易所上市交易的同一股票以第（１）条确定的估值价格作为估值日该非公开发行股票的价值；

  Ｂ、估值日在证券交易所上市交易的同一股票以第（１）条确定的估值价格高于非公开发行股票的初始取得成本时，应按下列公式确定估值日该非公开发行股票的价值：

  ＦＶ＝Ｃ＋（Ｐ－Ｃ）×（Ｄｌ－Ｄｒ）／Ｄｌ，其中：ＦＶ为估值日该非公开发行股票的价值；Ｃ为该非公开发行股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得的成本作相应调整）；Ｐ为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；Ｄｌ为该非公开发行股票锁定期所含的交易所的交易天数；Ｄｒ为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数，不含估值日当天。

  （３）国家有最新规定的，按其规定进行估值。

  ２、债券估值方法

  （１）在证券交易所市场挂牌交易的实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日无交易的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，以最近交易日的收盘价估值；估值日无交易，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易日收盘价，确定公允价值进行估值。如有充足证据表明最近交易日收盘价不能真实地反映公允价值的，应对最近交易日的收盘价进行调整，确定公允价值进行估值。

  （２）在证券交易所市场挂牌交易的未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值，估值日无交易的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日债券收盘价减去所含的最近交易日债券应收利息后的净价进行估值；估值日无交易，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资品种的现行市价（净价）及重大变化因素，调整最近交易日收盘价（净价），确定公允价值进行估值。如有充足证据表明最近交易日收盘价（净价）不能真实地反映公允价值的，应对最近交易日的收盘价（净价）进行调整，确定公允价值进行估值。

  （３）首次发行未上市债券采用估值技术确定的公允价值进行估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。

  （４）在银行间债券市场交易的债券根据行业协会指导的处理标准或意见并综合考虑市场成交价、市场报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。

  （５）国家有最新规定的，按其规定进行估值。

  ３、权证估值方法

  （１）上市流通权证按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，以最近交易日的收盘价估值；估值日无交易，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易日收盘价，确定公允价值进行估值。如有充足证据表明最近交易日收盘价不能真实地反映公允价值的，应对最近交易日的收盘价进行调整，确定公允价值进行估值。

  （２）首次发行未上市的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。

  （３）停止交易、但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值进行估值。

  （４）因持有股票而享有的配股权，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。

  （５）国家有最新规定的，按其规定进行估值。

  ４、资产支持证券的估值方法

  （１）交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。

  （２）全国银行间市场交易的资产支持证券，根据行业协会指导的处理标准或意见并综合考虑市场成交价、市场报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。

  （３）国家有最新规定的，按其规定进行估值。

  ５、其他资产的估值方法

  其他资产按国家有关规定进行估值。

  ６、在任何情况下，基金管理人如采用上述估值方法对基金财产进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如基金管理人认为上述估值方法对基金财产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人在综合考虑市场各因素的基础上，可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

  基金管理人、基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、程序以及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，发现方应及时通知对方，以约定的方法、程序和相关法律法规的规定进行估值，以维护基金份额持有人的利益。

  根据《基金法》，本基金的基金会计责任方由基金管理人担任。因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，基金管理人有权按照其对基金净值的计算结果对外予以公布。由此给基金份额持有人和基金造成的损失以及因该交易日基金资产净值计算顺延错误而引起的损失，由基金管理人负责赔付。

  （九）基金资产净值的计算方法和公告方式

  １、基金资产净值指基金资产总值减去基金负债后的价值；

  在不发生折算的情况下，金鹰中证５００份额净值、金鹰中证５００Ａ和金鹰中证５００Ｂ份额参考净值即为折算前相应级别的基金份额净值或参考净值；在发生折算的情况下，金鹰中证５００份额净值、金鹰中证５００Ａ和金鹰中证５００Ｂ的份额参考净值为折算后的份额净值或参考净值，份额数则根据折算规则作相应的调整。

  基金份额（参考）净值的计算结果，精确到０．０００１ 元，小数点第五位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。

  ２、本基金的基金合同生效后，在开始办理金鹰中证５００份额申购或者赎回前，基金管理人将在中国证监会指定媒体上， 至少每周公告一次基金资产净值和金鹰中证５００份额净值、金鹰中证５００Ａ和金鹰中证５００Ｂ各自的份额参考净值；

  在金鹰中证５００Ａ、金鹰中证５００Ｂ份额上市交易或开始办理金鹰中证５００份额申购或者赎回后，基金管理人将在每个开放日的次日，通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介，披露开放日金鹰中证５００份额净值和累计净值、金鹰中证５００Ａ与金鹰中证５００Ｂ各自的份额参考净值和参考累计净值；

  基金管理人将公告半年度和年度最后一个市场交易日（或自然日）基金资产净值和金鹰中证５００份额净值、金鹰中证５００Ａ与金鹰中证５００Ｂ各自的份额参考净值。基金管理人应当在上述市场交易日（或自然日）的次日，将基金资产净值、金鹰中证５００份额净值和累计净值、金鹰中证５００Ａ和金鹰中证５００Ｂ各自的份额参考净值和参考累计净值登载在至少一家证监会指定媒体和管理人网站上。

  （十）基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式

  １、基金合同的变更

  基金合同变更内容对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的，应召开基金份额持有人大会，基金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议同意。以下变更《基金合同》的事项应经基金份额持有人大会决议通过：

  （１）转换基金运作方式；

  （２）变更基金类别；

  （３）变更基金投资目标、投资范围或投资策略（法律法规、中国证监会和《基金合同》另有规定的除外） ；

  （４）变更基金份额持有人大会程序；

  （５）更换基金管理人、基金托管人；

  （６）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但根据适用的相关规定提高该等报酬标准的除外；

  （７）本基金与其他基金的合并；

  （８）终止金鹰中证５００Ａ份额与金鹰中证５００Ｂ份额的运作；

  （９）对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项；

  （１０）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。

  但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金托管人同意变更后公告，并报中国证监会备案：

  （１）调低基金管理费、基金托管费；

  （２）在法律法规和基金合同规定的范围内变更本基金的申购费率、调低赎回费率或或变更收费方式；

  （３）因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改；

  （４）基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系的调整；

  （５）基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响；

  （６）标的指数更换名称或指数公司调整指数编制方法；

  （７）除法律法规或基金合同规定应当召开基金份额持有人大会以外的其它情形。

  关于变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案，并于中国证监会核准或出具无异议意见后生效执行，并自生效之日起２日内在至少一家指定媒体公告。

  ２、基金合同的终止

  有下列情形之一的，本基金合同终止：

  （１）基金份额持有人大会决定终止；

  （２）基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职务，而在 ６个月内无其他适当的基金管理人承接其原有权利义务；

  （３）基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职务，而在 ６个月内无其他适当的托管人承接其原有权利义务；

  （４）法律法规和基金合同规定的其他情形。

  ３、基金财产的清算

  （１）基金合同终止，应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清算。

  （２）基金财产清算组

  １）自基金合同终止之日起３０个工作日内由基金管理人组织成立基金财产清算组，基金财产清算组在中国证监会的监督下进行基金清算；在基金财产清算组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

  ２）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、基金注册登记人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。

  ３）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。

  （３）清算程序

  １） 基金合同终止后，由基金财产清算组统一接管基金财产；

  ２） 基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限；

  ３） 基金财产清算组对基金财产进行清理和确认；

  ４） 对基金财产进行评估和变现；

  ５） 基金清算组做出清算报告；

  ６） 会计师事务所对清算报告进行审计；

  ７） 律师事务所对清算报告出具法律意见书；

  ８） 将基金清算结果报告中国证监会；

  ９） 公布基金清算公告；

  １０）对基金剩余财产进行分配。

  （４）清算费用

  清算费用是指基金财产清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金清算组优先从基金财产中支付。

  （５）基金剩余财产的分配

  基金财产按如下顺序进行清偿：

  １）支付基金财产清算费用；

  ２）缴纳基金所欠税款；

  ３）清偿基金债务；

  ４）根据基金合同终止日金鹰中证５００份额净值、金鹰中证５００Ａ份额与金鹰中证５００Ｂ份额各自的基金份额参考净值分别计算金鹰中证５００、金鹰中证５００Ａ与金鹰中证５００Ｂ三类份额各自的应计分配比例，在此基础上，在金鹰中证５００份额、金鹰中证５００Ａ份额与金鹰中证５００Ｂ份额各自级别内，按照基金份额持有人实际持有上述各级别基金份额占该级别份额总额的比例进行分配。基金财产未按前款１）－３）项规定清偿前，不得分配给基金份额持有人。

  经基金份额持有人大会决议通过，并经中国证监会核准，在本基金的金鹰中证５００Ａ份额与金鹰中证５００Ｂ份额终止运作后，如果本基金进行基金财产清算，则依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例进行分配。

  （６）基金财产清算的公告

  清算小组成立后２日内应就清算小组的成立进行公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算组做出的清算报告经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公告。

  （７）基金财产清算账册及文件由基金托管人保存１５年以上。若是基金托管人因解散、破产、撤销等事由导致基金清算的，清算账册及文件由基金管理人或相关当事人保存１５年以上。

  （十一）争议解决方式

  １、本基金合同适用中华人民共和国法律并从其解释。

  ２、本基金合同的当事人之间因本基金合同产生的或与本基金合同有关的争议可首先通过友好协商或调解解决。自一方书面要求协商解决争议之日起六十日内如果争议未能以协商或调解方式解决，则任何一方有权将争议提交设在上海的中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会，根据提交仲裁时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对仲裁各方当事人均具有约束力。

  ３、除争议所涉内容之外，本基金合同的其他部分应当由本基金合同当事人继续履行。

  （十二）基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

  基金合同可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、基金代销机构和注册登记机构的办公场所和营业场所，以及金鹰中证５００Ａ、金鹰中证５００Ｂ上市交易的证券交易所查阅；投资者也可按工本费购买基金合同复制件或复印件，但内容应以基金合同正本为准。

  基金管理人和基金托管人保证文本的内容与所公告的内容完全一致。

  二十三、基金托管协议的内容摘要

  （一）基金托管协议当事人

  １、基金管理人

  名称：金鹰基金管理有限公司

  住所：广东省广州市天河区体育西路１８９号城建大厦２２、２３楼

  法定代表人：刘东

  设立日期：２００２年１２月２５日

  批准设立机关及批准设立文号：中国证监会、证监基金字【２００２】９７号

  注册资本：２．５亿元人民币

  组织形式：有限责任公司

  经营范围：基金管理业务，发起设立基金，及中国证监会批准的其他业务。

  存续期间：持续经营

  ２、基金托管人

  名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行）

  住所：上海市浦东新区银城中路１８８号（邮政编码：２００１２０）

  办公地址：上海市浦东新区银城中路１８８号（邮政编码：２００１２０）

  法定代表人：胡怀邦

  成立时间：１９８７年３月３０日

  批准设立机关及批准设立文号：国务院国发（１９８６）字第８１号文和中国人民银行银发［１９８７］４０号文

  基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［１９９８］２５号

  经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项业务；提供保管箱服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务；经营结汇、售汇业务。

  注册资本：６１８．８５６１亿元人民币

  组织形式：股份有限公司

  存续期间：持续经营

  （二）基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

  １、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金的投资范围、投资对象进行监督。

  ２、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投资、融资比例进行监督。

  ３、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资禁止行为进行监督。

  ４、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人参与银行间债券市场进行监督。

  ５、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人选择存款银行进行监督。

  ６、基金托管人根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投资其他方面进行监督。

  ７、基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确认、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在宣传推广材料上，基金托管人对此不承担任何责任，并有权在发现后报告中国证监会。

  ８、基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时间内答复并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。

  （三）基金管理人对基金托管人的业务核查

  根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理人对基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管人是否安全保管基金财产、开立基金财产的资金账户和证券账户及债券托管账户，是否及时、准确复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值，是否根据基金管理人指令办理清算交收，如遇到问题是否及时反馈，是否按照法规规定和《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为，是否对非公开信息保密。

  基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。

  基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资产、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式通知基金托管人在限期内纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和制度等。

  基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金托管人在限期内纠正。

  （四）基金财产的保管

  １、基金财产保管的原则

  （１）基金托管人应安全保管基金财产。

  （２）基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

  （３）基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户和债券托管账户。

  （４）基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整和独立。

  （５）基金托管人应安全、完整地保管基金资产；未经基金管理人的指令，不得自行运用、处分、分配基金的任何资产。

  （６）对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金资产没有到达基金托管人处的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。基金托管人对此不承担任何责任。

  ２、募集资金的验证

  基金募集期满之日起１０日内，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，由基金管理人聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的２名以上（含２名）中国注册会计师签字有效。验资完成，基金管理人应将募集到的全部资金存入基金托管人为基金开立的基金银行存款账户中，基金托管人在收到资金当日出具相关证明文件。

  ３、基金的银行账户的开立和管理

  （１）基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。

  （２）基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行存款账户，并根据中国人民银行规定计息。本基金的银行预留印鉴由基金托管人制作、保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益，均需通过本基金的银行存款账户进行。

  （３）本基金银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理人不得假借基金的名义开立其他任何银行存款账户；亦不得使用基金的任何银行存款账户进行基金业务以外的活动。

  （４）基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业网上银行业务进行资金支付，并使用交通银行企业网上银行（简称“交通银行网银”）办理托管资产的资金结算汇划业务。

  （５）基金银行存款账户的管理应符合《中华人民共和国票据法》、《人民币银行账户结算管理办法》、《现金管理条例》、《中国人民银行利率管理的有关规定》、《关于大额现金支付管理的通知》、《支付结算办法》以及其他有关规定。

  （６）基金托管人应严格管理基金在基金托管人处开立的银行存款账户、及时核查基金银行存款账户余额。

  ４、基金证券交收账户、资金交收账户的开立和管理

  基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任公司开立证券账户。

  基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

  基金管理人不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或超买。

  若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则由基金管理人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户，该账户按有关规则使用和管理。

  基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账户，用于证券交易资金的结算。基金托管人以本基金的名义在托管人处开立基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账户。

  ５、债券托管账户的开设和管理

  （１）募集资金经验资后，基金托管人负责在中央国债登记结算有限责任公司以本基金的名义开立债券托管账户，并由基金托管人负责基金的债券及资金的清算。在上述手续办理完毕后，由基金托管人向人民银行进行报备。基金管理人负责申请基金进入全国银行间同业拆借市场进行交易，由基金管理人在中国外汇交易中心开设同业拆借市场交易账户。

  （２）基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议，协议正本由基金托管人保管，协议副本由基金管理人保存。

  ６、基金实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管

  实物证券由基金托管人存放于托管银行的保管库，应与非本基金的其他实物证券分开保管。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的本基金资产不承担保管责任。

  银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人负责保管。

  ７、与基金财产有关的重大合同的保管

  由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外，基金管理人在代基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理人应及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。

  对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权业务章的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。

  （五）基金资产净值计算和会计核算

  １、基金资产净值的计算

  基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。

  本基金的估值日为基金合同生效后相关的证券交易场所的正常工作日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非工作日。估值原则应符合《基金合同》、《关于证券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》及其他法律、法规的规定。用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值，以双方约定的方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果进行复核后，将核对结果反馈给基金管理人。

  ２、基金会计核算

  （１）基金账册的建立

  基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对相关各方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。

  （２）基金定期报告的编制和复核

  基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每月终了后５个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会公布的《证券投资基金信息披露管理办法》要求公告。季度报表的编制，应于每季度终了后１５个工作日内完成；更新的招募说明书在本基金合同生效后每６个月公告一次，于截止日后的４５日内公告。半年度报告在基金会计年度前６个月结束后的６０日内公告；年度报告在会计年度结束后９０日内公告。

  基金管理人完成报表后提供给基金托管人复核，并给基金托管人留足相应的复核时间。其中，月度报表不少于２个工作日，季度报表不少于５个工作日，半年报、年报不少于１５个工作日。

  基金托管人在对财务报表、季度报告、半年度报告或年度报告复核完毕后，出具复核确认书（盖章）或以其他双方约定的方式确认，以备有权机构对相关文件审核检查。

  （六）基金份额持有人名册的保管

  基金管理人可委托基金注册登记人登记和保管基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。

  基金份额持有人名册，包括基金募集期结束时的基金份额持有人名册、基金权益登记日的基金份额持有人名册、基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册、每年最后一个交易日的基金份额持有人名册，由基金注册登记人负责编制和保管，并对基金份额持有人名册的真实性、完整性和准确性负责。

  基金管理人应根据基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金份额持有人名册。

  基金管理人于《基金合同》生效日及《基金合同》终止日后１０个工作日内向基金托管人提供由注册登记人编制的基金份额持有人名册；基金管理人于基金份额持有人大会权利登记日后５个工作日内向基金托管人提供由注册登记人编制的基金份额持有人名册；基金管理人于每年最后一个交易日后１０个工作日内向基金托管人提供由注册登记人编制的基金份额持有人名册。

  除上述约定时间外，如果确因业务需要，基金托管人与基金管理人商议一致后，由基金管理人向基金托管人提供由注册登记人编制的基金份额持有人名册。

  基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光盘备份，保存期限为１５年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。

  （七）争议解决方式

  相关各方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，应通过友好协商或者调解解决。托管协议当事人不愿通过协商、调解解决或者协商、调解不成的，任何一方当事人均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会，根据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁的地点在上海，仲裁裁决是终局的，并对相关各方当事人均有约束力。

  争议处理期间，相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和本协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。

  本协议受中华人民共和国法律管辖。

  （八）基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算

  １、托管协议的变更

  本协议相关各方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议，应报中国证监会核准。

  ２、托管协议的终止

  （１）《基金合同》终止；

  （２）基金托管人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或因其他事由造成其他基金托管人接管基金财产；

  （３）基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因其他事由造成其他基金管理人接管基金管理权。

  （４）发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其他法律法规规定的终止事项。

  ３、基金财产的清算

  （１）基金财产清算组

  在基金财产清算组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照《基金合同》和本协议的规定继续履行保护基金资产安全的职责。

  １）基金财产清算组组成：基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、基金注册登记人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。

  ２）基金财产清算组职责：基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。

  （２）基金财产清算程序

  １）《基金合同》终止后，由基金财产清算组统一接管基金财产；

  ２）基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限；

  ３）基金财产清算组对基金财产进行清理和确认；

  ４）对基金财产进行评估和变现；

  ５）基金清算组做出清算报告；

  ６）会计师事务所对清算报告进行审计；

  ７）律师事务所对清算报告出具法律意见书；

  ８）将基金清算报告中国证监会；

  ９）公布基金清算公告；

  １０）对基金剩余财产进行分配。

  （３）清算费用

  清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。

  （４）基金剩余财产的分配

  基金财产按如下顺序进行清偿：

  １）支付基金财产清算费用；

  ２）缴纳基金所欠税款；

  ３）清偿基金债务；

  ４）根据基金合同终止日金鹰中证５００份额净值、金鹰中证５００Ａ份额与金鹰中证５００Ｂ份额各自的基金份额参考净值分别计算金鹰中证 ５００、金鹰中证５００Ａ与金鹰中证５００Ｂ三类份额各自的应计分配比例，在此基础上，在金鹰中证 ５００份额、金鹰中证５００Ａ份额与金鹰中证５００Ｂ份额各自类别内，按照基金份额持有人实际持有上述各类别基金份额占该类别份额总额的比例进行分配。基金财产未按前款１）－３）项规定清偿前，不得分配给基金份额持有人。

  经基金份额持有人大会决议通过，并经中国证监会核准，在本基金的金鹰中证５００Ａ份额与金鹰中证５００Ｂ份额终止运作后，如果本基金进行基金财产清算，则依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例进行分配。

  二十四、对基金份额持有人的服务

  基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。基金管理人根据基金份额持有人的需要和市场的变化，有权增加或变更服务项目。主要服务内容如下：

  （一）资料寄送服务

  １、账户确认书

  根据客户的需要，为客户寄送开放式基金账户确认书。

  ２、对账单

  基基金投资人对账单包括季度对帐单和年度对账单。其中，季度对账单在每季结束后的２０个工作日内向有交易的持有人以书面或电子文件形式寄送；年度对账单在每年度结束后２５个工作日内对所有持有人以书面或电子文件形式寄送。

  如投资人需要更改寄送方式或寄送频率，请致电本公司客服中心或登陆公司网站。

  ３、其他相关的信息资料

  介绍公司最新动态、投资运作、新产品、国内外金融市场动态和投资机会等。

  （二）基金间转换服务

  基金管理人在本基金合同生效后的适当时候将为投资人办理基金间的转换业务，具体业务办理时间、业务规则及转换费率在基金转换公告中列明。

  （三）定期投资计划

  在技术条件成熟时，基金管理人将利用直销网点或代销网点为投资人提供定期投资的服务。通过定期投资计划，投资人可以通过固定的渠道，定期申购基金份额。该定期投资计划的有关规则另行公告。

  （四）网络在线服务

  通过本基金管理人网站的留言板和客户服务信箱，投资人可以实现在线咨询、投诉、建议和寻求各种帮助。

  基金管理人网站提供了基金公告、投资资讯、理财刊物、基金常识等各种信息，投资人可以根据各自的使用习惯非常方便的自行查询或信息定制。

  基金管理人网站将为投资人提供基金账户查询、交易明细查询、对账单寄送方式或频率设置、修改查询密码等服务。

  公司网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｇｅｆｕｎｄ．ｃｏｍ．ｃｎ

  电子信箱：ｃｓｍａｉｌ＠ｇｅｆｕｎｄ．ｃｏｍ．ｃｎ

  （五）信息定制服务

  在技术条件成熟时，基金管理人还可为基金投资人提供通过基金管理人网站、客户服务中心提交信息定制申请，基金管理人通过手机短讯、Ｅ－ＭＡＩＬ定期为客户发送所定制的信息，内容包括：每笔交易确认查询、每月账户余额与损益查询、最近季度的基金投资组合、分红提示、公司最新公告、新产品信息披露、基金净值查询等。

  （六）客户服务中心（ＣＡＬＬ－ＣＥＮＴＥＲ）电话服务

  呼叫中心自动语音系统提供７×２４小时交易情况、基金账户余额、基金产品与服务等信息查询。

  呼叫中心人工座席每个交易日９：００－１７：００为投资人提供服务，投资人可以通过该热线获得业务咨询，信息查询，服务投诉，信息定制，资料修改等专项服务。

  客服电话：４００６１３５８８８

  传真：０２０－８３２８３４４５

  （七）投诉受理

  投资人可以拨打金鹰基金管理有限公司客户服务中心电话或以书信、电子邮件等方式，对基金管理人和销售网点提所供的服务进行投诉。

  对于工作日期间受理的投诉，以“及时回复”为处理原则，对于不能及时回复的投诉，基金管理人承诺在２个工作日之内对投资人的投诉做出回复。对于非工作日提出的投诉，基金管理人将在顺延的工作日当日进行回复。

  （八）网上开户与交易服务

  在技术条件成熟时，金鹰基金及其合作机构将为投资人提供方便快捷的网上在线开户交易服务。

  二十五、其它应披露事项

  《基金合同》如有未尽事宜，由基金合同当事人各方按有关法律法规协商解决。

  二十六、招募说明书的存放及查阅方式

  基金招募说明书、定期报告、临时报告与公告等文本存放在基金管理人、基金托管人和销售机构的办公场所和营业场所，在办公时间内可供免费查阅。投资人也可以直接登录基金管理人的网站进行查阅。投资人在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复印件。对投资人按此种方式所获得的文件及其复印件，基金管理人和基金托管人应保证与所公告的内容完全一致。

  金鹰基金管理有限公司

  二〇一二年四月十八日