证券时报多媒体数字报

§１重要提示

１．１ 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。

本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于上海证券交易所网站ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ以及公司网站ｗｗｗ．ｃｅｂｂａｎｋ．ｃｏｍ。投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。

１．２公司第五届董事会第二十八次会议于２０１２年４月１７日在北京召开，审议通过了公司《２０１１年年度报告》及摘要。会议应出席董事１５名，实际出席董事１４名，王巍独立董事委托史维平独立董事行使表决权。

１．３公司２０１１年度财务报告已经毕马威华振会计师事务所根据中国注册会计师审计准则审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

１．４公司董事长唐双宁、行长郭友、主管财会工作副行长卢鸿及计财部总经理陈昱声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。

１．５本报告中“公司”、“本行”、“本公司”、“全行”、“光大银行”、“中国光大银行”均指中国光大银行股份有限公司，“本集团”指中国光大银行股份有限公司及其附属子公司。

§２公司基本情况

２．１基本情况简介

２．２联系人和联系方式

§３ 会计数据和财务指标摘要

３．１主要会计数据

单位：百万元

３．２主要财务指标

３．３非经常性损益项目

单位：百万元

§４股东持股情况和控制框图

４．１前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股、％

上述股东关联关系或一致行动的说明：中国再保险（集团）股份有限公司是中央汇金投资有限责任公司的控股子公司；中国光大控股有限公司是中国光大集团有限公司的控股子公司，中国光大（集团）总公司、中国光大集团有限公司和中国光大控股有限公司的董事长为同一人，并且部分高级管理层相互重合；航天科技财务有限责任公司、航天投资控股有限公司是中国航天科技集团公司的控股子公司；中国光大（集团）总公司的副董事长同时担任中国光大投资管理公司的董事长。除此之外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。

４．２公司主要股东情况

１、中央汇金投资有限责任公司

中央汇金投资有限责任公司（以下简称“汇金公司”）是经国务院批准、依据《公司法》于２００３年１２月１６日成立的国有独资公司，注册资本约为８，２８２．０９亿元，法定代表人楼继伟。汇金公司是中国投资有限责任公司的全资子公司，根据国家授权，对国有重点金融企业进行股权投资，以出资额为限代表国家依法对国有重点金融企业行使出资人权利和履行出资人义务，实现国有金融资产保值增值。汇金公司不开展其他任何商业性经营活动，不干预其控股的国有重点金融企业的日常经营活动。

汇金公司除投资本公司外，还向国家开发银行、中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行等金融机构作出投资。

报告期末，汇金公司持有公司１９，５５８，３３５，８５３股，占公司总股本的４８．３７％。

２、中国光大（集团）总公司

中国光大（集团）总公司（以下简称“光大集团”）是经国务院批准，由财政部于１９９０年１１月１２日出资设立的公司，注册资本２，０００万元，法定代表人为唐双宁。光大集团主营对银行、证券、保险、基金管理、信托投资、金银交易的企业进行投资及管理，兼营对非金融企业进行投资及管理，现已发展成为以经营银行、证券、保险、投资管理等金融业务为主的金融控股集团。光大集团主要控参股企业包括本公司、光大证券股份有限公司、光大永明人寿保险有限公司等金融机构。

报告期末，光大集团持有公司２，０９３，９９１，６２９股，占公司总股本的５．１８％。

３、中国光大控股有限公司

中国光大控股有限公司成立于１９７２年８月２５日（前身为明辉发展有限公司，１９９４年中国光大集团有限公司成为其实际控制人，１９９７年更名为中国光大控股有限公司，以下简称“光大控股”），是一家在香港联合交易所有限公司上市的公司，证券代码为０１６５．ＨＫ，董事会主席为唐双宁。光大控股专注于为客户提供金融服务，全面参与直接投资、资产管理、经纪业务、投资银行及产业投资等业务。

报告期末，光大控股持有公司１，７５７，５８１，２２９股，占公司总股本的４．３５％。

§５董事会报告

５．１管理层讨论与分析概要

一、公司整体经营情况

报告期内，公司取得了较好的经营业绩，主要业务指标实现平稳增长，净利息收益水平大幅提升，结构调整力度加大，中间业务较快增长，资产质量持续改善，盈利能力明显增强。

１、业务规模平稳提升，结构优化力度加大

报告期末，本集团资产总额为１７，３３３．４６亿元，比上年末增加２，４９３．９６亿元，增长１６．８１％；负债总额为１６，３７１．９６亿元，比上年末增加２，３４７．０９亿元，增长１６．７４％；客户存款总额为１２，２５２．７８亿元，比上年末增加１，６２０．９８亿元，增长１５．２５％；贷款及垫款总额为８，９０３．６５亿元；本外币存贷比为７１．６７％，控制在监管要求内。

２、净利息收益率提高，中间业务占比提升，盈利能力增强

报告期内，本集团实现营业收入４６０．７２亿元，比上年增加１０５．４０亿元，增长２９．６６％；发生营业支出２１９．２５亿元，比上年增加３３．７５亿元，增长１８．１９％，低于营业收入增幅；实现税前利润２４２．１１亿元，比上年增加７１．００亿元，增长４１．４９％；净利润达１８０．８５亿元，比上年增加５２．９１亿元，增长４１．３６％。

本集团净利息收益率大幅提升，比上年扩大３２个基点；中间业务净收入同比增长５２．５５％，在营业收入中占比较上年提高２．５２个百分点，收入结构得到优化。资产收益率明显提高，平均总资产收益率（ＲＯＡ）为１．１２％，比上年提高了０．１７个百分点。平均净资产收益率（ＲＯＥ）为２０．４４％，比上年略下降０．５５个百分点，主要是由于上年完成Ａ股上市融资，抬高了权益基数。

３、不良指标保持“双降”，资产质量持续改善

报告期末，本集团不良贷款额为５７．３４亿元，比上年末减少０．９７亿元；不良贷款率为０．６４％，比上年末下降０．１１个百分点；信贷拨备覆盖率为３６７．００％，比上年末提高５３．６２个百分点。

４、风险资产管理严格，确保资本充足

报告期内，本集团在充分支持业务发展的基础上，严格控制风险资产增长，保证资本充足，确保资本充足率水平达到监管标准。报告期末，资本充足率为１０．５７％，核心资本充足率为７．８９％，均符合监管要求。

二、利润表主要项目分析

１、利润表项目变动情况

单位：百万元

２、营业收入

报告期内，本集团实现营业收入４６０．７２亿元，比上年增加１０５．４０亿元，增长２９．６６％，主要来源于净利息收入和手续费及佣金净收入的增长。报告期内手续费及佣金净收入占比为１５．１４％，同比上升１．８９个百分点；净利息收入占比８５．６０％，与上年基本持平；其他收入占比下降主要是受到市场利率走势影响，投资收益和公允价值损益比上年有所下降。

下表列示本集团营业收入构成的两年比较。

单位：％

３、净利息收入

报告期内，本集团净利息收入为３９４．４０亿元，同比增加９０．１７亿元，增长２９．６４％，主要源于业务规模增长和净利息收益率扩大。

本集团净利差为２．３０％，同比上升２４个基点；净利息收益率为２．４９％，同比上升３２个基点。主要原因：一是结构优化，高收益产品和中小客户占比提高；二是加强利率管理，提升贷款收益水平，存贷利差同比提高４３个基点；三是在市场利率不断走高环境下，加大同业业务发展力度，提高周转效率，扩大利差水平，盈利能力显著改善。

下表列示报告期内本集团生息资产及付息负债项目平均余额、利息收入／支出及平均收益率／成本率情况。

单位：百万元

注：（１）净利差为总生息资产平均收益率与总计息负债平均成本率两者的差额。

（２）净利息收益率为净利息收入除以总生息资产平均余额。

（３）２０１１年修改转贴现会计核算方法，利息收支直接以净值列示，与利率分析方法保持一致，无须再进行调整。

（４）为更合理反映存款成本，调整存款利率计算方法，将结构性存款公允价值变动部分转回存款成本，上年数随同调整。

下表列示２０１１年本集团由于规模变化和利率变化导致利息收入与利息支出变动的分布情况。

单位：百万元

４、利息收入

报告期内，本集团实现利息收入７７８．８４亿元，同比增加２３７．２８亿元，增长４３．８１％。

（１）贷款利息收入

报告期内，本集团实现贷款和垫款利息收入５０９．１８亿元，同比增加１３９．７７亿元，增长３７．８４％，主要原因：一是业务平稳发展，贷款和垫款规模同比提高；二是管制利率上调以及市场利率走高，贴现和一般贷款收益率均有明显提升。

下表列示２０１１年本集团贷款及垫款各主要产品分项平均余额、平均收益率、利息收入：

单位：百万元

（２）债券投资利息收入

报告期内，本集团债券投资利息收入实现７８．２２亿元，同比增加２０．５６亿元，增长３５．６６％。

（３）拆借、存放金融机构及买入返售利息收入

报告期内，本集团拆借、存放金融机构及买入返售利息收入实现１６０．３８亿元，同比增加６８．９４亿元，增长７５．３９％。

５、利息支出

报告期内，本集团利息支出为３８４．４４亿元，同比增加了１４７．１１亿元，增长６１．９９％，客户存款利息支出是本集团利息支出的主要组成部分。

（１）客户存款利息支出

报告期内，客户存款利息支出为２３４．４６亿元，同比增加８８．９２亿元，增长６１．１０％。主要原因：一是业务平稳发展，客户存款规模同比增长；二是管制利率数次上调，定期存款占比提高，存款成本同比上升。

下表列示２０１１年本集团客户存款各主要产品分项平均余额、利息支出和平均成本率：

单位：百万元

注：为更合理反映存款成本，调整存款利率计算方法，将结构性存款公允价值变动部分转回存款成本，上年数随同调整。

（２）拆借、金融机构存放及卖出回购利息支出

报告期内，本集团拆借、金融机构存放及卖出回购利息支出为１４２．４９亿元，同比增加５９．７６亿元，增长７２．２３％。

（３）发行债券利息支出

报告期内，本集团发行债券利息支出为７．５３亿元，同比减少１．０６亿元，下降１２．３４％，主要是本集团发行的５５．５亿元债券于上年到期，报告期日均规模同比下降。

６、手续费及佣金净收入

下表列示２０１１年本集团手续费及佣金净收入的主要构成：

单位：百万元

报告期内，本集团手续费及佣金净收入实现６９．７３亿元，同比增加２２．６４亿元，增长４８．０８％，主要是银行卡服务手续费、结算与清算手续费和承销及咨询手续费均有较大增长。其中：

银行卡服务手续费收入同比增加８．２０亿元，增长８３．００％，主要是信用卡业务收入增长；

结算与清算手续费收入同比增加４．３６亿元，增长４６．３８％，主要是业务规模和客户数量扩张，国际及国内结算手续费收入增长；

承销及咨询手续费收入同比增加４．４６亿元，增长４４．７３％，主要是短期融资券及中期票据承销收入，以及财务顾问咨询费收入增长。

７、其他收入

报告期内，本集团其他收入为－３．４１亿元，同比减少７．４１亿元。其他收入下降主要是在２０１１年债券市场价格下跌过程中，公司主动调整资产结构，缩短债券组合久期，控制投资风险，导致投资收益下降，债券组合中固定收益率债券公允价值损失增加，结构性存款应付息增加，公允价值减少。汇兑净收益增长较快，主要是业务量提升，人民币汇率升值走势有利于汇兑收益提高。

下表列示其他收入主要构成：

单位：百万元

８、业务及管理费

报告期内，本集团业务及管理费为１４７．２０亿元，同比增加２１．２９亿元，增长１６．９１％，增幅明显低于营业收入。成本收入比为３１．９５％，同比优化３．４９个百分点。下表列示其主要构成：

单位：百万元

职工薪酬费用是本集团业务及管理费中最大组成部分，２０１１年为８５．９９亿元，同比增加１１．８２亿元，增长１５．９４％，主要是报告期内新增机构网点和扩展业务规模导致员工人数增加。

９、资产减值损失

报告期内，本集团资产减值损失为３６．９８亿元，同比增加２．０７亿元，主要是贷款和垫款减值损失。下表列示其主要构成：

单位：百万元

１０、所得税费用

报告期内，本集团所得税费用为６１．２６亿元，同比增加１８．０９亿元，增长４１．９０％，所得税费用随税前利润同步增长。

三、资产负债表主要项目分析

１、资产

报告期末，本集团资产总额达１７，３３３．４６亿元，比上年末增加２，４９３．９６亿元，增长１６．８１％，主要是贷款和垫款、拆出资金及买入返售金融资产、存放同业等项目的增长。

下表列示报告期末本集团资产总额构成情况：

单位：百万元

注：贷款和垫款总额包括指定公允价值计量的固定利率个人住房贷款。

（１）贷款和垫款

报告期末，本集团贷款和垫款总额为８，９０３．６５亿元，比上年末增加１，１０８．４７亿元，增长１４．２２％；贷款和垫款净值在资产总额中占比为５０．１７％，比上年末下降１．１２个百分点，主要原因：一是受到宏观调控影响，二是同业业务占比提高。

贷款和垫款净值在资产总额中的占比虽然较上年末有所下降，但结构有所优化，贴现占比下降，零售贷款占比提高，中小客户占比提高。

下表列示报告期末，本集团贷款和垫款主要项目构成：

单位：百万元

注：贷款和垫款总额包括指定公允价值计量的固定利率个人住房贷款。

（２）投资证券及其他金融资产

报告期末，本集团投资证券以及其他金融资产为１，６２９．３６亿元，比上年末减少２６８．３０亿元，在资产总额中占比为９．４０％，比上年末下降３．３９个百分点。规模下降主要是预期市场利率走高，主动调整资产结构，适度压缩可供出售和持有到期投资规模，控制投资风险。

下表列示报告期末，本集团投资证券及其他金融资产主要项目构成：

单位：百万元

注：交易性金融资产中不含指定公允价值计量的固定利率个人住房贷款。

（３）最大十支金融债券情况

（４）商誉

本集团商誉成本为６０．１９亿元，报告期末，商誉减值准备４７．３８亿元，账面价值１２．８１亿元，与上年末相比未发生变动。

２、负债

报告期末，本集团负债总额达到１６，３７１．９６亿元，比上年末增加２，３４７．０９亿元，增长１６．７４％，主要是客户存款的增长。

下表列示报告期末本集团负债总额构成情况：

单位：百万元

注：客户存款包括指定公允价值计量的结构性存款。

报告期末，本集团客户存款总额达到１２，２５２．７８亿元，比上年末增加１，６２０．９８亿元，增长１５．２５％。

下表列示报告期末本集团客户存款构成情况：

单位：百万元

注：客户存款包括指定公允价值计量的结构性存款。

３、股东权益

报告期末，本集团归属于上市公司股东权益达到９６０．３５亿元，比上年末增长１４６．７０亿元，主要原因：一是当期实现归属上市公司股东净利润１８０．６８亿元，二是当期发放２０１０年股利３８．２５亿元。

下表列示报告期末本集团股东权益构成情况：

单位：百万元

４、资产负债表外项目

本集团的资产负债表外项目主要是信贷承诺，包括贷款及信用卡承诺、承兑汇票、保函、信用证及担保。报告期末，信贷承诺合计５，５３７．２４亿元，比上年末增加１，０２７．３２亿元，主要是承兑汇票增加５６４．１２亿元，以及开出信用证增加３０７．０４亿元。

下表列示报告期末本集团信贷承诺构成情况：

单位：百万元

四、现金流量表分析

本集团经营活动产生的现金净流入为４６３．３３亿元。其中，现金流入３，５７８．１９亿元，比上年增加２２２．０８亿元，主要是同业及其他金融机构存放款项、拆入资金和卖出回购金融资产款增加，同时利息、手续费收入增加；现金流出３，１１４．８６亿元，比上年末减少１０４．６６亿元，主要是客户贷款及垫款和买入返售资产增幅减少。

投资活动产生的现金净流入２４１．９６亿元。其中，现金流入４，２４７．８６亿元，比上年增加１，４３８．０６亿元，主要是收回投资增加；现金流出４，００５．９０亿元，比上年增加６７４．５７亿元，主要是债券投资资金增加。

筹资活动产生的现金净流出４４．１０亿元，主要是分配现金股利及偿付已发行次级债的利息。

五、贷款质量分析

１、企业贷款行业集中度

单位：百万元

２、贷款投放地区分布情况

单位：百万元

注：发放贷款及垫款总额中不包括指定公允价值计量的固定利率个人住房贷款。

３、贷款担保方式分类及占比

单位：百万元

注：发放贷款及垫款总额中不包括指定公允价值计量的固定利率个人住房贷款。

４、前十大贷款客户

５、信贷资产五级分类

单位：百万元

注：发放贷款及垫款总额中不包括指定公允价值计量的固定利率个人住房贷款。

６、贷款迁徙率

单位：％

注：迁徙率根据银监会相关规定计算。正常类贷款迁徙率＝期初正常类贷款期末转为后四类贷款的余额／期初正常类贷款期末仍为贷款的部分×１００％；关注类贷款迁徙率＝期初关注类贷款期末转为不良贷款的余额／期初关注类贷款期末仍为贷款的部分×１００％；次级类贷款迁徙率＝期初次级类贷款期末转为可疑类和损失类贷款余额／期初次级类贷款期末仍为贷款的部分×１００％；可疑类贷款迁徙率＝期初可疑类贷款期末转为损失类贷款余额／期初可疑类贷款期末仍为贷款的部分×１００％。

７、重组贷款和逾期贷款情况

单位：百万元

８、按业务类型划分的不良贷款情况

单位：百万元

注：不良贷款总额中不包括指定公允价值计量的固定利率个人住房贷款。

９、不良贷款的地区分布情况

单位：百万元

注：不良贷款总额中不包括指定公允价值计量的固定利率个人住房贷款。

１０、不良贷款的行业分布情况

单位：百万元

注：不良贷款总额中不包括指定公允价值计量的固定利率个人住房贷款。

１１、抵债资产及减值准备计提情况

单位：百万元

１２、贷款减值准备金的计提和核销情况

本集团资产减值损失包括为发放贷款和垫款、拆出资金、债券投资、应收利息、其他资产等提取的拨备。

本集团在资产负债表日对资产的账面价值进行减值测试，当有客观证据表明资产发生减值，将计提减值准备并计入当期损益。

下表为本集团客户贷款减值准备的变化情况：

单位：百万元

注：指随着时间的推移，已减值的贷款随后现值增加的累计利息收入。

  (下转D30版)