证券时报多媒体数字报

  §１ 重要提示

  １．１ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  １．２ 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。

  １．３ 公司负责人李忠、主管会计工作负责人吴丽青及会计机构负责人（会计主管人员）吴丽青声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

  §２ 公司基本情况

  ２．１ 主要会计数据及财务指标

  单位：元

  ■

  非经常性损益项目

  √ 适用 □ 不适用

  单位：元

  ■

  ２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

  单位：股

  ■

  ２．３ 限售股份变动情况表

  单位：股

  ■

  §３ 管理层讨论与分析

  ３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  一、资产负债表项目大幅变动情况及原因说明

  １、其他应收帐比年初减少６０．１０％，主要原因是应收出口退税款减少所致；

  ２、存货比年初增加２．５２％，主要是收购的美国ｓｓｃ公司并表后增加存货所致；

  ３、其他流动资产比年初增加１３６．５％，主要原因是第一季度种苗公司进口亲虾尚未摊销完毕所致；

  ４、在建工程比年初增加２３．５％，主要原因是罗非鱼加工厂建设项目和饲料生产线建设项目正在建设所致；

  ５、无形资产比年初增加７６．２０％，主要原因是收购美国ＳＳＣ公司，并表后股权溢价形成商誉所致；

  ６、长期待摊费用比年初增加２１．５５％，主要原因是种苗公司苗场扩建，产生新增苗场租金所致；

  ７、短期借款比年初增加５０．１７％，主要原因短期借款增加以及美国ＳＳＣ公司并表后融资增加所致；

  ８、应付帐款比年初减少６４．３６％，主要原因是转入淡季后原材料收购量大幅下降，货币资金回笼支付原料款所致；

  ９、应交税金比年初减少２５％，主要原因是未抵扣进项税金减少；

  １０、其他应付款比年初减少７２．０１％，主要原因是应付海运费等各项应付款减少所致；

  １１、预收帐款比年初减少９５．６３％，主要原因是春节前后客户订货量变化所致；

  １２、３月份增加了其他流动负债项目，主要是美国ｓｓｃ公司并表，对已开支票尚未支付的款项进行了单独列示所致。

  二、利润表项目大幅变动情况及原因说明

  １、营业税金及附加同比增加３０３．７％，主要原因是内销规模扩大所致；

  ２、销售费用同比增加１５０．７３％，主要原因是公司市场开拓力度及新产品推广增强以及美国公司费用并入所致；

  ３、管理费用同比增加６１．７４％，主要原因是工资、研发经费、差旅费增加及在建项目费用增加所致；

  ４、财务费用同比增加６５．６８％，主要原因是贷款规模同比增加、贷款利率变动所致。

  三、现金流量表变动原因分析

  １、投资活动现金净流出同比增加１７０８．３１％，主要原因是收购美国ＳＳＣ公司投资增加所致；

  ２、筹资活动现金净流入同比增加１４５．９３％，主要原因是短期融资４月初到期，还贷跨过３月份所致。

  ３、汇率变动对现金的影响额负减少７１．６８％％，主要原因是同比上年一季度，人民币升值幅度减弱所致。

  ３．２ 业务回顾和展望

  一、报告期内公司总体经营情况及经营成果

  报告期内，公司继续专注于主营业务，加大各板块管理力度，在巩固加工板块的同时，向产业链上下游延伸。第一季度国内营销网络在全国全面展开，国际、国内市场销售稳定增长，美国ＳＳＣ公司顺利完成交接，深水网箱养殖项目开始实施。２０１２年１－３月份实现销售收入同比增长３７．６７％，由于一季度是对虾行业淡季，产销量低，公司业绩仍处于亏损状态，按往年惯例，一般至三季度才可以扭亏为盈。但本年亏损同比上年大幅增加，亏损增加的主要原因是上年原材料价格上涨较大，库存原料成本较高，劳动力成本居高不下，市场售价上年达到一定涨幅后开始滞涨，而库存原料淡季解冻复加工费用相对上升，使一季度毛利率水平大幅下降；另一方面，公司国内营销网络的全面开展，使营销人员工资、差旅、广告、商超进场等各项费用上升较快，加之罗非鱼加工厂建设项目临近投产，招工、培训成本等各项费用上升，收入与费用不配比，因此导致亏损上升。

  报告期公司继续实施产业链长效发展战略， 以对虾加工业务为龙头，带动对虾罗非鱼种苗、水产饲料、养殖、食品深加工等各产业环节的全面发展。公司在稳固水产加工和深加工板块的同时，向产业链上下游延伸，上游加大扩厂后种苗公司和饲料公司的管理力度，同时发展深水网箱养殖，努力提升毛利水平，力求改变产品单一局面。下游国内大力开展品牌营销，以批发渠道、餐饮渠道、工业渠道为基础，向商超终端渠道拓展。国外借助并购企业ｓｓｃ公司的优势，向终端客户和自主品牌发展。

  二、公司未来业务展望

  随着全球经济的不断增长，人民生活水平持续提高，推动了水产行业快速发展。尤其国内市场需求日益旺盛，从原来的对虾出口大国逐渐演变为进口大国。但是，水产品加工行业目前仍以水产品初级加工为主，加工技术水平低，研发能力欠缺，尚未建立品牌意识，导致行业内的恶性竞争愈演愈烈，水产行业在机遇中面临挑战。按照行业发展趋势，水产科研将成为水产行业持续发展的动力，食品安全、质量控制将成为水产企业的立足之本。公司拥有全面的质量控制体系、全产业链规模化经营优势和业内领先的产品研发与技术创新优势，公司未来将继续巩固该优势，不断加强新产品研发力度，大力发展国内市场、稳固国际市场、开拓非美市场，建立产品品牌效应，秉承“以质量求信誉，以品牌占市场，以创新谋发展”的宗旨，实现公司的长效稳定发展。

  §４ 重要事项

  ４．１ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

  □ 适用 √ 不适用

  ４．２ 募集资金使用情况对照表

  √ 适用 □ 不适用

  单位：万元

  ■

  ４．３ 报告期内现金分红政策的执行情况

  □ 适用 √ 不适用

  ４．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □适用 √不适用

  ４．５ 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

  □ 适用 √ 不适用

  向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的涉及金额万元。

  ４．６ 证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  ４．７ 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况

  □ 适用 √ 不适用

  湛江国联水产开发股份有限公司

  法定代表人：李忠

  ２０１２年４月２５日