证券时报多媒体数字报

  §１ 重要提示

  １．１ 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  １．２ 公司全体董事出席董事会会议。

  １．３ 公司第一季度财务报告未经审计。

  １．４

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  公司负责人冯忠铭、主管会计工作负责人庄建珍及会计机构负责人（会计主管人员）黄亚龙声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

  §２ 公司基本情况

  ２．１ 主要会计数据及财务指标

  币种：人民币元

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  扣除非经常性损益项目和金额：

  单位：元 币种：人民币

  ■

  ２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

  单位：股

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  §３ 重要事项

  ３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √适用 □不适用

  （１）报告期公司资产、负债构成发生重大变动的说明

  单位：万元

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  Ａ﹑截止报告日，公司资产总额１９４，１２０．３７万元，比年初余额１５６，８６８．０７万元，增加３７，２５２．２９万元，增长２３．７５％，其中流动资产增加３７，１２８．５３万元，非流动资产增加１２３．７６万元，简要分析如下：

  ①货币资金期末余额６８，４４７．６７万元，比年初余额３４，９９７．５６万元，增加３３，４５０．１１万元，变动原因详见现金流量变动分析。

  ②应收票据期末余额６４４．７５万元，比年初余额９２５．８１万元，减少２８１．０６万元，降幅３０．３６％，主要原因系部分银行承兑汇票到期承兑。

  ③预付款项期末余额３，８７８．０９万元，比年初余额２，６１３．４４万元，增加１，２６４．６５万元，增幅４８．３９％，主要原因系子公司片仔癀（漳州）医药有限公司由于经营需要预付部份“八标”医药配送采购货款增加所致。

  Ｂ﹑截止报告日，公司负债总额６６，４７８．２１万元，比年初余额３７，９６９．４９万元，增加２８，５０８．７２万元，增长７５．０８％，其中流动负债减少１，１５８．３９万元，非流动负债增加２９，６６７．１１万元，简要分析如下：

  ④应付票据期末余额５６０．９０万元，比年初余额１４９．１４万元，增加４１１．７５万元，增幅达２６７．０８％，系片仔癀医药有限公司向供应商开具银行承兑汇票支付货款增加所致；

  ⑤应交税费期末余额１８５３．２５万元，比年初余额２６７３．８５万元，减少８２０．６０万元，降幅达３０．６９％，系本公司本期缴纳上年末应交税费所致；

  ⑥应付债券期末余额２９，７００万元，比年初增加２９，７００万元，主要原因系公司发行五年期公司债券所致；

  ⑦未分配利润期末余额５４，９１１．７５万元，比年初余额４５，９６１．０２万元，增加８，９５０．７３万元，增幅为１９．４７％，系公司本报告期归属于母公司所有者的净利润形成所致。

  （２）报告期公司损益表项目发生重大变动的说明

  单位：万元

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  ①报告期实现营业总收入２６，４０１．１６万元，比上年同期２６，３１２．７６万元略有增长，但由于公司收入结构改变，本公司母公司营业收入增加２，９２４．７３万元，子公司化妆品公司营业收入增加１５２．８３万元，子公司医药公司的子公司国药堂营业收入增加４６７．３３万元，子公司医药公司因“八标”未启动营业收入减少２，００９．０１万元等所致；

  ②报告期营业总成本１５，６９５．７４万元，比上年同期营业总成本１８，５６２．１９万元，减少２，８６６．４６万元，降幅为１５．４４％。虽然产品单位成本有所增加，但由于营业总收入结构改变，同比与之相配比的营业总成本反而下降；

  ③报告期营业税金及附加２８４．０４万元，比上年同期营业税金及附加１８６．４８万元，增加９７．５６万元，增幅为５２．３２％。系本期进项税额减少，计缴的增值税增加，相应税金及附加增加所致；

  ④报告期销售费用３，３９７．８５万元，比上年同期销售费用２，３８１．７６万元，增加１，０１６．１０万元，增幅为４２．６６％。系本公司母公司及子公司化妆品公司、医药公司拓展营销网络、增加广告宣传、抢占“八标”配送而增加销售费用所致；

  ⑤报告期管理费用１，６８１．５０万元，比上年同期管理费用１，５０６．１５万元，增加１７５．３５万元，增幅为１１．６４％。主要是公司为激发职工热情，特别是增加管理团队及核心技术人员职工薪酬、福利待遇等，相应增加管理费用；

  ⑥报告期资产减值损失－５８８．３６万元，比上年同期资产减值损失６．５０万元相比，减少５９４．８６万元，降幅为９１４９．５３％。主要原因是本公司母公司收回以前年度已全额计提资产减值损失的应收款（闽发证券）所致；

  ⑦报告期实现利润总额１０，７０７．３４万元，比上年同期利润总额７，６９４．６１万元，增加３，０１２．７２万元，增幅为３９．１５％。主要是本公司母公司调整产品结构及转回资产减值损失等原因所致；

  ⑧报告期所得税费用１，７７２．０３万元，比上年同期所得税费用１，１４４．４３万元，增加６２７．６０万元，增幅为５４．８４％。主要是本期应纳税所得额增加所致；

  ⑨报告期实现归属于母公司所有者的净利润８，９５０．７３万元，比上年同期６，５４６．６９万元，增加２，４０４．０４万元，增幅为３６．７２％。主要是上述利润总额扣减相应所得税费用后净增加所致。

  （３）报告期公司现金流量表项目发生重大变动的说明

  单位：万元

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  ①经营活动产生的现金流量净额４，９６４．７７万元，比上年同期１，２３４．２８万元，增加３，７３０．４９万元，增幅为３０２．２４％。主要原因是本公司母公司货款回笼增加现金流入２，，４６９．００万元、本公司采购减少现金流出６，３１９．４７万元、增加税金入库２，９９０．５４万元、增加支付给职工及为职工支付的现金流出７４１．１０万元等所致；

  ②投资活动产生的现金流量净额２７２．７０万元，比上年同期－１，３１２．６０万元，增加１，５８５．３０万元，主要原因是本公司母公司收回闽发债券投资损失６４２．３４万元，本公司母公司及子公司化妆品公司减少工程建设投资８５２．５９万元等所致；

  ③筹资活动产生的现金流量净额２８，０５６．６２万元，比上年同期１，３２４．８２万元，增加２６，７３１．７９万元，增幅为２０１７．７７％。主要原因是本公司母公司发行３亿元公司债券筹集资金所致。

  ３．２ 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  □适用√不适用

  ３．３ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

  □适用√不适用

  ３．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □适用√不适用

  ３．５ 报告期内现金分红政策的执行情况

  报告期内，本公司无现金分红。

  漳州片仔癀药业股份有限公司

  法定代表人：冯忠铭

  ２０１２年４月２４