证券时报多媒体数字报

  §１ 重要提示

  １．１ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  １．２ 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。

  １．３ 公司负责人费铮翔、主管会计工作负责人张惠祥及会计机构负责人（会计主管人员）乔春燕声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

  §２ 公司基本情况

  ２．１ 主要会计数据及财务指标

  单位：元

  ■

  非经常性损益项目

  √ 适用 □ 不适用

  单位：元

  ■

  ２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

  单位：股

  ■

  ２．３ 限售股份变动情况表

  单位：股

  ■

  §３ 管理层讨论与分析

  ３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  １、报告期，营业收入比上年同期增长４０．６７％，主要是公司产销规模扩大及合并子公司收入所致。

  ２、报告期，营业成本比上年同期增加３９．３６％，主要是随着销售收入增长成本相应增加，同时原材料、人工成本的增加也导致了成本的增加。

  ３、报告期，销售费用比上年同期增加１５９．３４％，主要是合并子公司的销售费用引起了合并销售费用的增加，其中合并子公司销售费用约占本期销售费用的７６％，康耐特凯越的销售费用约占本期销售费用的５４％。

  ４、报告期，管理费用比上年同期增加４９．４８％，主要是公司经营规模扩大，员工增加、人员工资薪酬支出增加，研发投入同比增加，折旧增加；同时合并子公司的管理费用也引起了合并管理费用的增加。

  ５、报告期，财务费用比上年同期增加６５．５４％，主要是本期公司银行借款比去年同期增加，利息支出增加所致。

  ６、报告期，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加５９．３８％，主要是本期销售商品的现金增加和收到的税款返还增加所致。

  ７、报告期，投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加３２．０４％，主要是由于本期公司资本性支出及并购业务所涉及现金支出比去年同期减少所致。

  ８、报告期，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少１４４．４９％，现金及现金等价物净增加额比上年同期减少１３４．４２％，主要是由于本期偿还的债务增加所致。

  ３．２ 业务回顾和展望

  １、公司一季度经营情况回顾

  报告期，公司实现营业收入７１，８８５，７９１．３５元，比上年同期增长４０．６７％；营业利润－２１８，９４０．２９元，比上年同期下降１０７．５６％；利润总额９５０，０６７．０３元，比上年同期下降７９．０５％；归属于母公司的净利润９５２，１０８．７３元，比上年同期下降７４．３６％。

  公司经营业绩同比下降的主要原因为：

  １）公司继续全面建设两大生产基地，对上海、启东生产布局进行微调，为应对产能扩张和布局调整新招聘的员工技术不成熟，影响了产品的合格率和模具损耗率，生产成本上升；

  ２）公司经营规模不断扩大，与上年同期相比，合并的子公司增加，人员增加，人工薪酬和福利支出增加；同时为了巩固和提高公司的竞争力，公司加大市场开拓和营销力度，积极逐步向眼镜零售布局，不断加强研发；使销售费用、管理费用同比大幅增加，高于营业收入增长速度；

  ３）本期银行借款比上年同期增加，利息支出增加，导致财务费用比去年同期增加８０万元；

  ４）个别子公司经营亏损，影响了合并利润。

  ２、风险因素及应对措施

  １）国际市场风险

  若欧洲主权债务危机无法有效控制并逐步缓解，美国经济无法有效复苏，这些传统眼镜消费大国的市场需求和购买力将会受到不利影响。

  ２）国内市场开拓风险

  一直以来国内眼镜制造行业集中度低，生产厂商众多，国内市场竞争无序；国际知名眼镜企业纷纷登陆中国市场，不断进行兼并收购。在国内眼镜市场竞争日趋激烈的背景下，公司开拓国内市场和自身品牌优势短期内难以有效增强、市场占有率无法快速提高的风险。

  ３）原材料进口依赖风险

  生产所需树脂单体定价权被国外供应商掌握，公司存在原材料进口依赖风险。如果供应商的生产经营出现不利变化导致树脂单体的供应或价格发生波动，将对公司的正常生产经营和业绩造成一定影响。

  ４）汇兑风险

  随着美国量化宽松政策的实施，特别是２０１１年人民币持续升值，汇兑风险在不断增大。据国外经济机构预测，２０１２年人民币继续升值的可能性较大。作为以外销为主的企业，人民币继续升值将对公司的生产经营产生负面影响。

  ５）拓展眼镜零售风险

  公司目前正在积极探索和推进电子商务网络平台、实体体验店营销模式，拓展公司零售能力。但公司需投入资金支付体验店租金、装修费用、购置验光等机器设备、网上销售渠道费用等，在投入初期可能会面临投入较大、经济效益较小的风险。

  公司将通过继续加大市场开发力度，提升公司在国内外市场的占有率；向眼镜行业下游拓展，完善公司产业链；稳步扩大公司产能，提升高毛利率产品的销售比例，优化公司产品结构；积极研发新型树脂镜片、模具和材料等一系列措施提升公司竞争能力，减少风险因素对公司经营的影响，提升公司经营业绩。

  §４ 重要事项

  ４．１ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  ４．２ 募集资金使用情况对照表

  √ 适用 □ 不适用

  单位：万元

  ■

  ４．３ 报告期内现金分红政策的执行情况

  □ 适用 √ 不适用

  ４．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □ 适用 √ 不适用

  ４．５ 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

  □ 适用 √ 不适用

  ４．６ 证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  ４．７ 按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况

  √ 适用 □ 不适用

  １、公司于２０１０年１０月２６日与美国ＶＥ公司签订了树脂镜片销售协议。协议从２０１１年１月１日起开始执行，执行期为两年，协议总金额为８４０万美元。报告期内，双方按照合同约定执行。

  ２、报告期内，公司与ＳＯＭＯ公司签订了合作协议，协议履行期自签署之日起十年，其后可根据双方的相互约定续期五年。协议约定：公司将成为ＳＯＭＯ公司产品在中国大陆的独家生产商。在本协议有效期内，ＳＯＭＯ公司应每年购买不少于以下规定数额的１．６０镜片产品：

  第一个五年期间：第一年：１，５００，０００片／年；第二年：２，５００，０００片／年；第三年：３，５００，０００片／年；第四年：４，２００，０００片／年；第五年：４，５００，０００片／年。第二个五年期间：５，０００，０００ 件镜片／年。

  双方约定，根据协议的相关条款，订立随后的供应协议。

  截止报告期末，该协议尚未开始履行。

  上海康耐特光学股份有限公司

  法人代表：

  费铮翔

  ２０１２年４月２３日