证券时报多媒体数字报

  §１重要提示

  １．１ 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  １．２ 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

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  １．３ 公司第一季度财务报告未经审计。

  本报告经公司四届十五次董事会审议通过。

  １．４

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  公司负责人陈景河、主管会计工作负责人林红英及会计机构负责人（会计主管人员）丘寿才声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

  §２ 公司基本情况

  ２．１ 主要会计数据及财务指标

  币种：人民币

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  扣除非经常性损益项目和金额：

  单位：元 币种：人民币

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  ２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

  单位：股

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  §３ 重要事项

  ３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

  √适用 □不适用

  ３．１．１？经营成果

  报告期内，本集团实现营业收入９１．８７亿元，较上年同期增加了１７．２４亿元（上年同期：７４．６３亿元），增长２３．１０％。

  下表列示截至２０１２年３月３１日及２０１１年３月３１日止按产品划分的销售详情：

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  注：（１）其他销售收入中含铜管销售收入１．９３亿元、铜板带销售收入１．４６亿元，另其他产品、中间业务、服务业务等收入８．３１亿元。

  （２）以上分产品数据均未考虑内部销售抵消。

  本集团２０１２年１－３月营业收入较上年同期大幅增长，主要是由于：１、冶炼产品（铜及加工金）销量大幅上升：冶炼加工及贸易金和冶炼产铜的销量同比分别上升了３１．５５％和４１１５．６０％（影响收入增加１３．４６亿元）；２、本公司主营产品黄金的销售价格同比上升１５．２８％（影响销售收入增加６．３４亿元）。

  ３．１．２ 销售成本及毛利率分析

  本集团以矿山开发为主，产品的销售成本主要包括采选冶综合成本、矿石运输成本、原材料消耗、薪金及用作生产的固定资产折旧等

  下表列示２０１２年１－３月及上年同期的产量、销售成本及毛利率的详情。

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  注：按抵消内部销售前的数据进行分析

  本集团整体毛利率为２６．８９％，同比下降了７．６６个百分点。不含冶炼加工产品的整体毛利率为６９．２６％，同比下降了４．０７个百分点。具体分析如下：

  报告期，公司２０万吨铜冶炼厂投入试生产，且受矿石品位下降、主要原辅材料价格上升等影响导致成本上升；

  报告期，黄金的销售价格同比上升１５．２８％；

  报告期，矿山产铜、矿山产锌、铁精矿的销售价格同比分别下降了１９．７５％、１９．９８％和２１．５２％；

  报告期，矿山产金、矿山产银、矿山产铜和铁精矿的单位销售成本同比分别上升了３０．５５％、５０．１４％、１．０８％和５９．７６％；

  本集团毛利润同比减少了１．０８亿元，其中：矿产品价格变化增加毛利润约０．７０亿元，矿产品销量变化增加毛利润约０．０５亿，矿产品单位成本变化减少毛利润约１．９２亿元；冶炼加工产品综合增加毛利润０．２６亿元。内部销售抵消未实现利润０．１７亿元。

  ３．１．３ 管理费用分析

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  本集团１－３月份管理费用同比增长２２．７０％，主要是工资福利增加，及增加新增企业费用，成为管理费用增加的主要影响因素。另外折旧费、咨询费、税金、审计及诉讼费用等也同比增幅较大。

  ３．１．４？资产负债表大幅变动情况

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  资产负债表项目大幅变动原因：

  （１）交易性金融资产

  紫金铜业（２０万吨铜冶炼）第一季度新增期货业务所致。

  （２）应收账款

  部分矿山企业销售结算方式改变，及新增冶炼生产企业增加了已发货未收款金额。

  （３）长期股权投资

  ２０１２年第一季度新增西藏谢通门项目投资（约２．２８亿美元）所致。

  （４）短期借款

  向银行增加融资规模所致。

  （５）应付股利

  子公司计提应付少数股东股利所致。

  （６）应付利息

  计提２０１２年第一季度应支付的境外美元债券利息所致。

  （７）长期借款＠新增在建项目贷款所致。

  ３．１．５ 利润表主要项目大幅变动情况

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  利润表主要项目大幅变动原因：

  （１）营业成本

  冶炼产品（铜及加工金）产量增加；同时原材料、人工成本的上升所致（详见毛利率分析）。

  （２）营业税金及附加

  矿石处理量增加导致资源税增加所致。

  （３）销售费用

  运输量及运输费用增加所致。

  （４）财务费用

  主要由于：（１）融资规模扩大；（２）新增黄金租赁租金；（３）信用证保证金的汇兑损失等原因所致。

  （５）投资收益

  期货平仓亏损所致。

  （６）营业外支出

  捐赠支出增加所致。

  （７）其他综合收益

  可供出售金融资产公允价值上升和外币报表折算差额增加所致。

  ３．１．６现金流量表项目大幅变动情况

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  现金流量表项目大幅变动原因：

  （１）经营活动产生的现金流量净额

  主要由于：①２０万吨铜冶炼厂存货采购增加约１１．１９亿元人民币；②２０１２年第一季度铜、锌、铁销售价格下降及主要产品单位成本上升导致毛利率下降所致。

  （２）投资活动产生的现金流量净额

  主要由于２０１２年第一季度增加对西藏谢通门项目的投资（约２．２８亿美金）和基建投资增加所致。

  （３）筹资活动产生的现金流量净额

  主要由于：①２０１２年第一季度到期偿还的借款与去年同期到期对比下降；②２０１２年第一季度银行贷款融资规模增加和新增黄金租赁业务所致。

  ３．２ 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  □适用 √不适用

  ３．３ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

  √适用 □不适用

  控股股东闽西兴杭国有资产投资经营有限公司（＂兴杭国投＂）承诺：在兴杭国投作为公司控股股东期间，兴杭国投及其全资或控股企业将不在中国境内外以任何形式从事与本公司主营业务或者主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括在境内外投资、收购、兼并或受托经营管理与本公司主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织。若本公司将来开拓新的业务领域，本公司将享有优先权，兴杭国投及其他全资或控股企业将不会发展同类业务。

  上述承诺正在履行中，无违反情形。

  ３．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □适用 √不适用

  ３．５ 报告期内现金分红政策的执行情况

  报告期内，本公司无现金分红。

  紫金矿业集团股份有限公司

  法定代表人：陈景河

  ２０１２年４月２７日