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本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

由海南航空股份有限公司（以下简称“发行人”）于２０１１年５月２４日发行的海南航空股份有限公司２０１１年公司债券（以下简称“本期债券”）将于２０１２年５月２４日开始支付自２０１１年５月２４日至２０１２年５月２３日期间的利息。根据《海南航空股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》有关条款的规定，现将有关事宜公告如下：

一、本期债券基本情况

１、债券名称：海南航空股份有限公司２０１１年公司债券。

２、债券简称及代码：１１海航０１（１２２０７０）、１１海航０２（１２２０７１）。

３、发行主体：海南航空股份有限公司。

４、各品种的期限和规模：本期债券按不同期限分为两个品种，分别为５年期固定利率债券，发行规模为３５．６亿元；１０年期固定利率债券，发行规模为１４．４亿元。

５、债券利率：本期债券５年期品种票面利率为５．６０％；１０年期品种票面利率为６．２０％。本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。

６、上市时间及地点：本期债券于２０１１年６月１４日在上海证券交易所上市交易。

７、起息日：２０１１年５月２４日。

８、付息日：本期公司债券的利息自起息日起每年支付一次。

５年期品种：２０１２年至２０１６年间每年的５月２４日为上一个计息年度的付息日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第１个工作日）。

１０年期品种：２０１２年至２０２１年间每年的５月２４日为上一个计息年度的付息日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第１个工作日）。

９、兑付日：

５年期品种：本期债券的兑付日为２０１６年５月２４日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第１个工作日）。

１０年期品种：本期债券的兑付日为２０２１年５月２４日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第１个工作日）。

１０、担保人及担保方式：海航集团有限公司为本期债券提供全额无条件的不可撤销连带责任保证担保。

１１、信用级别：经上海新世纪资信评估投资服务有限公司综合评定，发行人的主体信用等级为ＡＡ＋，本期债券的信用等级为ＡＡ＋。

二、本次付息方案

按照《海南航空股份有限公司２０１１年公司债券票面利率公告》，“１１海航０１”票面利率为５．６０％，每手“１１海航０１”（面值１，０００元）派发利息为人民币５６．００元（含税）；“１１海航０２”票面利率为６．２０％，每手“１１海航０２”（面值１，０００元）派发利息为人民币６２．００元（含税）。

三、本次付息债权登记日及付息日

１、本次付息债权登记日：２０１２年５月２３日。

２、本次付息日：２０１２年５月２４日。

四、本次付息对象

本次付息对象为截止２０１２年５月２３日上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中证登上海分公司”）登记在册的全体“１１海航０１”和“１１海航０２”持有人。

五、本次付息办法

１、本公司已与中证登上海分公司签订了《委托代理债券兑付、兑息协议》，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。公司将在本年度兑息日２个交易日前将本年度债券的利息足额划付至中证登上海分公司指定的银行账户。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户，则中证登上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告为准。

２、中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。

六、关于公司债券利息所得税的说明

１、根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得税，征税税率为利息额的２０％，每手“１１海航０１”面值１，０００元实际派发利息为４４．８０元（税后），每手“１１海航０２”面值１，０００元实际派发利息为４９．６０元（税后）。本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。

２、根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，对于持有本期债券的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳，每手“１１海航０１”面值１，０００元实际派发利息为５６．００元（含税），每手“１１海航０２”面值１，０００元实际派发利息为６２．００元（含税）。

３、对于境外合格机构投资者（ＱＦＩＩ），根据国家税务总局《关于中国居民企业向ＱＦＩＩ支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函［２００９］４７号）、《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发［２００９］３号）以及其他相关税收法规和文件的规定，ＱＦＩＩ取得的本期债券利息应缴纳１０％的企业所得税，并由本公司代扣代缴。请截至付息债权登记日２０１２年５月２３日上海证券交易所收市后持有“１１海航０１”和“１１海航０２”的ＱＦＩＩ协助本公司办理所得税事宜，具体如下：

（１）请截至付息债权登记日２０１２年５月２３日上海证券交易所收市后持有“１１海航０１”和“１１海航０２”的ＱＦＩＩ最晚于２０１２年６月４日（含当日）填写所附表格（详见附件１）并传真至本公司联系人处，原件请签章后寄送至本公司联系人处。

（２）请上述ＱＦＩＩ最晚于２０１２年６月４日（含当日）将应纳税款项划至本公司银行账户（详见附件２），用途填写“１１海航０１纳税款”、“１１海航０２纳税款”，由本公司向税务机关缴纳税款。税款划出后，请尽快与本公司联系人联系并确认。

（３）如上述ＱＦＩＩ等非居民企业已在所得发生地主管税务机关缴纳上述债券利息应纳税款或已进行相应的纳税申报，请于２０１２年６月４日前（含当日），除提供上述第（１）项资料外，还应向本公司联系人提供证券账户卡复印件（需加盖公章）、ＱＦＩＩ证券投资业务许可证复印件（需加盖公章）和相关纳税证明文件（包括但不限于向中国税务机关缴纳了企业所得税的税收通用缴款书／完税凭证原件、向中国税务机关递交的企业所得税预缴纳税申报表原件、纳税依据），上述在规定时间内提供的资料经公司审核同意后，将不再安排相应债券利息应纳税款的代扣代缴。所有ＱＦＩＩ等非居民企业应提供的文件需以专人送达或邮寄的方式在上述规定的时间内送达至本公司联系人处。

（４）如上述ＱＦＩＩ等非居民企业未履行上述债券利息企业所得税的纳税或纳税申报义务导致本公司无法完成代扣代缴，由此产生的法律责任由各非居民企业自行承担。

七、本次债券付息的相关机构

１、发行人：海南航空股份有限公司

地址：海口市国兴大道７号海航大厦２３层

联系人：黄琪珺、武 强

电话：０８９８－６６７３ ９９６１

传真：０８９８－６６７３ ９９６０

邮政编码：５７０２０３

２、保荐人、主承销商：广发证券股份有限公司

地址：广州市天河北路１８３号大都会广场１９楼

联系人：戴思勤、何金星

电话：０２０－ ８７５５ ５８８８

传真：０２０－ ８７５５ ４５０４

邮政编码：５１００７５

３、托管人：中国登记结算有限责任公司上海分公司

地址： 上海市陆家嘴东路１６６号中国保险大厦３层

联系人： 徐瑛

电话：０２１－６８８７ ０１１４

传真：０２１－６８８７ ５８０２

邮政编码：２００１２０

特此公告

海南航空股份有限公司

二○一二年五月十八日

附件１：

“１１海航０１、１１海航０２”付息事宜之ＱＦＩＩ情况表

填写人：

联系电话：

公司名称及签章：

日期：

附件２：

收款银行：交通银行海口大同支行

收款银行账户名称：海南航空股份有限公司

收款账号：４６１６０１２０００１８１５００５２６５０