（上接D15版）
１、合并资产负债表
单位：元
| 资 产 | ２０１１．１２．３１ | ２０１０．１２．３１ |
| 流动资产： | | |
| 货币资金 | １５，６５２，６７２．１７ | ４，８０２，１０９．２８ |
| 应收账款 | ２４，８３４，３８９．６１ | ２４，４５８，６８６．６６ |
| 其他应收款 | １７５，１１６．２５ | ２，１５７，１２３．４７ |
| 存货 | １０，９０９，９９４．５５ | ３，８３２，０３２．００ |
| 其他流动资产 | － | －－ |
| 流动资产合计 | ５１，５７２，１７２．５８ | ３５，２４９，９５１．４１ |
| 非流动资产： | | |
| 固定资产 | ３１８，６９４．８２ | ４０１，２１４．８５ |
| 无形资产 | １１３，４１３．３７ | １１６，６２０．０３ |
| 递延所得税资产 | ３２８，５１２．１８ | ４２６，１９９．７１ |
| 其他非流动资产 | － | － |
| 非流动资产合计 | ７６０，６２０．３７ | ９４４，０３４．５９ |
| 资 产 总 计 | ５２，３３２，７９２．９５ | ３６，１９３，９８６．００ |
| 负债及所有者权益 | | |
| 流动负债： | | |
| 短期借款 | － | － |
| 应付票据 | ２，６００，０００．００ | － |
| 应付账款 | ３１，３９６，１７３．１６ | １７，０４２，７２８．１７ |
| 应付职工薪酬 | ２２６，０９０．８８ | １８６，４６７．８４ |
| 应交税费 | ６４４，６４２．８０ | １２０，７９６．７２ |
| 其他应付款 | １，９６５，４９０．３６ | ４，７６５，６３０．０５ |
| 其他流动负债 | － | － |
| 流动负债合计 | ３６，８３２，３９７．２０ | ２２，１１５，６２２．７８ |
| 非流动负债： | | |
| 长期借款 | － | － |
| 其他非流动负债 | － | － |
| 非流动负债合计 | － | － |
| 负 债 合 计 | ３６，８３２，３９７．２０ | ２２，１１５，６２２．７８ |
| 股东权益： | | |
| 实收资本（股本） | ２０，０００，０００．００ | ２０，０００，０００．００ |
| 减：库存股 | － | － |
| 资本公积 | － | － |
| 盈余公积 | － | － |
| 未分配利润 | －４，４９９，６０４．２５ | －５，９２１，６３６．７８ |
| 股东权益合计 | １５，５００，３９５．７５ | １４，０７８，３６３．２２ |
| 负债和股东权益合计 | ５２，３３２，７９２．９５ | ３６，１９３，９８６．００ |
２、合并利润表
单位：元
| 项 目 | ２０１１年度 | ２０１０年度 |
| 一、营业收入 | １１６，７７５，９９５．７３ | ９１，１８５，４９７．４０ |
| 减：营业成本 | １０８，２６０，１９２．９０ | ８４，５０５，０３０．７９ |
| 营业税金及附加 | １７４，７４６．９８ | ８３，８３３．１０ |
| 销售费用 | ３，５０８，８２６．１８ | ３，２０８，５１２．０５ |
| 管理费用 | ２，９１４，６７３．８５ | ２，１４６，４７３．９１ |
| 财务费用 | －２５，０６４．９１ | １２，３６７．７７ |
| 资产减值损失 | ２３，５６０．２７ | －８１，３７８．７１ |
| 投资收益 | － | － |
| 二、营业利润 | １，９１９，０６０．４６ | １，３１０，６５８．４９ |
| 加：营业外收入 | ７４，０００．００ | － |
| 减：营业外支出 | １３２．４７ | － |
| 三、利润总额 | １，９９２，９２７．９９ | １，３１０，６５８．４９ |
| 减：所得税费用 | ５７０，８９５．４６ | ３０８，９１４．６２ |
| 四、净利润 | １，４２２，０３２．５３ | １，００１，７４３．８７ |
３、合并现金流量表
单位：元
| 项 目 | ２０１１年度 | ２０１０年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | １１１，８３６，３２７．７７ | １０８，７２３，５１７．６４ |
| 收到的税费返还 | － | － |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ２，１０２，０００．４１ | １，４６４，８７０．５０ |
| 经营活动现金流入小计 | １１３，９３８，３２８．１８ | １１０，１８８，３８８．１４ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ９２，０７５，８０１．６８ | ９９，８７２，６７１．３５ |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | ２，６１２，１７９．１３ | ２，２０９，７２４．７３ |
| 支付的各项税费 | ２，０５１，２５７．３２ | ７２７，８１６．５３ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | ６，２９４，６５０．２４ | ４，６２１，２６４．２８ |
| 经营活动现金流出小计 | １０３，０３３，８８８．３７ | １０７，４３１，４７６．８９ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | １０，９０４，４３９．８１ | ２，７５６，９１１．２５ |
| 二、投资活动产生的现金流量 | | |
| 收回投资收到的现金 | － | － |
| 取得投资收益收到的现金 | － | － |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | － | － |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | － | － |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | － | － |
| 投资活动现金流入小计 | － | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ５３，８７６．９２ | １４８，０５１．２９ |
| 投资支付的现金 | － | － |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | － | － |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | － | － |
| 投资活动现金流出小计 | ５３，８７６．９２ | １４８，０５１．２９ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －５３，８７６．９２ | －１４８，０５１．２９ |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | | |
| 吸收投资收到的现金 | － | － |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | － | － |
| 取得借款收到的现金 | － | － |
| 发行债券收到的现金 | － | － |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | － | － |
| 筹资活动现金流入小计 | － | |
| 偿还债务支付的现金 | － | － |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | － | － |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | － | － |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | － | － |
| 筹资活动现金流出小计 | － | － |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | － | － |
| 四、汇率变动对现金的影响额 | － | － |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | １０，８５０，５６２．８９ | ２，６０８，８５９．９６ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | ４，８０２，１０９．２８ | ２，１９３，２４９．３２ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | １５，６５２，６７２．１７ | ４，８０２，１０９．２８ |
（三）康裕生物合并财务报表
１、合并资产负债表
单位：元
| 资 产 | ２０１１．１２．３１ | ２０１０．１２．３１ |
| 流动资产： | | |
| 货币资金 | １６，３６７，０３１．３０ | ２１，９５１，９６０．３８ |
| 交易性金融资产 | ５，８１２．００ | |
| 应收票据 | ６，５５６，５８６．２０ | ７，１１２，４８９．４３ |
| 应收账款 | １９，１６２，７６０．２７ | ２２，７８７，９３８．３６ |
| 预付款项 | ４，３４９，８４５．２８ | １４，４７０，７１４．８２ |
| 应收利息 | － | － |
| 其他应收款 | ７，５４４，８８９．２０ | １９，２５１，３６２．６６ |
| 存货 | ２６，２８２，０８５．６３ | ２４，１３５，５１９．１２ |
| 一年内到期的非流动资产 | － | － |
| 其他流动资产 | － | － |
| 流动资产合计 | ８０，２６９，００９．８８ | １０９，７０９，９８４．７７ |
| 非流动资产： | | |
| 长期股权投资 | － | － |
| 固定资产 | １５６，６７７，４９７．１３ | ８９，５４８，４３３．７２ |
| 在建工程 | １２，９７８，６９２．５２ | １８，７３８，０３１．０１ |
| 无形资产 | ２５，６６７，４３６．４７ | １０，８１７，２７４．５３ |
| 递延所得税资产 | ５７３，７５４．９１ | ４１０，５５７．７８ |
| 其他非流动资产 | － | |
| 非流动资产合计 | １９５，８９７，３８１．０３ | １１９，５１４，２９７．０４ |
| 资 产 总 计 | ２７６，１６６，３９０．９１ | ２２９，２２４，２８１．８１ |
| 负债及所有者权益 | | |
| 流动负债： | | |
| 短期借款 | ９６，４２６，４６１．２２ | ９２，６００，０００．００ |
| 应付票据 | － | ５，０００，０００．００ |
| 应付账款 | ４１，８３０，２９１．８４ | ４８，７４１，２５３．７８ |
| 预收款项 | １，７８８，２０４．５３ | ３，５５７，４３９．３５ |
| 应付职工薪酬 | １，６４８，６８４．９４ | １，６２０，５６６．３６ |
| 应交税费 | ４５７，７０６．７５ | ７３９，０３７．４６ |
| 应付利息 | ２５１，９２４．９１ | ２７０，４２４．３１ |
| 应付股利 | － | － |
| 其他应付款 | ４，４７３，２１６．６０ | ５，３３９，０７１．１０ |
| 一年内到期的非流动负债 | － | － |
| 其他流动负债 | ５９７，０００．００ | ４９７，０００．００ |
| 流动负债合计 | １４７，４７３，４９０．７９ | １５８，３６４，７９２．３６ |
| 非流动负债： | | |
| 长期借款 | － | － |
| 应付债券 | － | － |
| 长期应付款 | － | － |
| 其他非流动负债 | ４，７７６，０００．００ | ４，４７３，０００．００ |
| 非流动负债合计 | ４，７７６，０００．００ | ４，４７３，０００．００ |
| 负 债 合 计 | １５２，２４９，４９０．７９ | １６２，８３７，７９２．３６ |
| 股东权益： | | |
| 实收资本（股本） | ８０，０００，０００．００ | ３６，５００，０００．００ |
| 减：库存股 | － | － |
| 资本公积 | － | － |
| 盈余公积 | １０，６５６，６２６．５０ | ９，２５３，５８５．４３ |
| 未分配利润 | ３３，２６０，２７３．６２ | ２０，６３２，９０４．０２ |
| 股东权益合计 | １２３，９１６，９００．１２ | ６６，３８６，４８９．４５ |
| 负债和股东权益合计 | ２７６，１６６，３９０．９１ | ２２９，２２４，２８１．８１ |
２、合并利润表
单位：元
| 资 产 | ２０１１年度 | ２０１０年度 |
| 一、营业收入 | ２５２，６５７，９９４．６９ | ２１８，１２０，１０７．３５ |
| 减：营业成本 | ２０５，８３８，８２３．７２ | １８８，０３３，２５９．３３ |
| 营业税金及附加 | ３８７，９６７．３２ | １，２２５，５２４．５０ |
| 销售费用 | ４，８９１，３８９．２９ | ４，６０６，８３２．２９ |
| 管理费用 | １９，９７３，８２９．１３ | １５，１２９，６２４．０９ |
| 财务费用 | ６，０１５，８５５．８８ | ３，９４２，４３１．４０ |
| 资产减值损失 | －１７０，９７７．６５ | ３０７，６５５．０４ |
| 加：公允价值变动收益 | －６，６６４．００ | － |
| 投资收益 | － | － |
| 二、营业利润 | １５，７１４，４４３．００ | ４，８７４，７８０．７０ |
| 加：营业外收入 | １，５２７，６０５．８０ | ２，５３７，７７８．５３ |
| 减：营业外支出 | ７８，７１３．６５ | ３０，９３７．９１ |
| 其中：非流动资产处置损失 | | |
| 三、利润总额 | １７，１６３，３３５．１５ | ７，３８１，６２１．３２ |
| 减：所得税费用 | ３，１３２，９２４．４８ | ２５７，７４３．０９ |
| 四、净利润 | １４，０３０，４１０．６７ | ７，１２３，８７８．２３ |
３、合并现金流量表
单位：元
| 项 目 | ２０１１年度 | ２０１０年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ２８８，６１４，０６３．２４ | ２３３，５０１，１５４．８３ |
| 收到的税费返还 | ５，８７９，４３９．７８ | ８２４，５７０．７４ |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | １４，６４４，１１６．３９ | ９，１６７，２６４．４５ |
| 经营活动现金流入小计 | ３０９，１３７，６１９．４１ | ２４３，４９２，９９０．０２ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ２２３，０９２，３２０．８１ | ２３０，１３２，０２７．９６ |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | ２１，７７４，８１５．２９ | １２，７８５，４６０．２５ |
| 支付的各项税费 | ６，７３６，３１３．７９ | ３，５１６，６３１．８３ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | １２，４５３，５５７．３９ | ４６，７４８，４８９．２２ |
| 经营活动现金流出小计 | ２６４，０５７，００７．２８ | ２９３，１８２，６０９．２６ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | ４５，０８０，６１２．１３ | －４９，６８９，６１９．２４ |
| 二、投资活动产生的现金流量 | | |
| 收回投资收到的现金 | － | － |
| 取得投资收益收到的现金 | － | － |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ２１，２００．００ | ６６，５１０．００ |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | － | － |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | － | － |
| 投资活动现金流入小计 | ２１，２００．００ | ６６，５１０．００ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ９２，４３０，４５７．６３ | ２０，６９５，６４７．８７ |
| 投资支付的现金 | １２，４７６．００ | － |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | － | － |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | － | － |
| 投资活动现金流出小计 | ９２，４４２，９３３．６３ | ２０，６９５，６４７．８７ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －９２，４２１，７３３．６３ | －２０，６２９，１３７．８７ |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | | |
| 吸收投资收到的现金 | ４３，５００，０００．００ | － |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | － | － |
| 取得借款收到的现金 | １３１，３０１，１２１．１６ | １２７，５３８，５２６．０１ |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | － | － |
| 筹资活动现金流入小计 | １７４，８０１，１２１．１６ | １２７，５３８，５２６．０１ |
| 偿还债务支付的现金 | １２７，４７４，６５９．９４ | ９４，９３８，５２６．０１ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ５，５７０，２６８．８０ | ３，３５０，７６２．０８ |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | － | － |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | － | － |
| 筹资活动现金流出小计 | １３３，０４４，９２８．７４ | ９８，２８９，２８８．０９ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ４１，７５６，１９２．４２ | ２９，２４９，２３７．９２ |
| 四、汇率变动对现金的影响额 | － | － |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | －５，５８４，９２９．０８ | －４１，０６９，５１９．１９ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | ２１，９５１，９６０．３８ | ６３，０２１，４７９．５７ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | １６，３６７，０３１．３０ | ２１，９５１，９６０．３８ |
（四）得邦制药合并财务报表
１、合并资产负债表
单位：元
| 项 目 | ２０１１．１２．３１ | ２０１０．１２．３１ |
| 流动资产： | | |
| 货币资金 | １６６，７７４，９３４．０５ | １５２，５５９，５７０．３１ |
| 应收票据 | ２８，３４４，８２９．４９ | １１，０７５，３８０．５３ |
| 应收账款 | ６８，６７０，７９７．６６ | ５８，０２９，４９４．０８ |
| 预付款项 | ３５，３３０，３２７．４６ | ４５，８２９，９２４．９１ |
| 应收利息 | － | － |
| 应收股利 | － | － |
| 其他应收款 | ６，６６４，７００．６４ | ２３９，０６７，０７６．７３ |
| 存货 | ９５，９８４，６１３．３０ | ８３，０４０，４６８．７４ |
| 其他流动资产 | － | － |
| 流动资产合计 | ４０１，７７０，２０２．６０ | ５８９，６０１，９１５．３０ |
| 非流动资产： | | |
| 可供出售金融资产 | － | － |
| 持有至到期投资 | － | － |
| 长期股权投资 | － | － |
| 固定资产 | １６７，６０８，１２８．４５ | １０７，２９５，３４３．０４ |
| 在建工程 | ５０，９４４，７２２．３８ | １１，６６３，１２１．０８ |
| 无形资产 | ６７，５８７，１６６．３８ | ３４，８２９，０４７．８２ |
| 商誉 | ２０，３１０，０９１．３１ | ２０，３１０，０９１．３１ |
| 递延所得税资产 | ６，１４５，９５８．９４ | ３，５９４，９３５．８１ |
| 其他非流动资产 | － | － |
| 非流动资产合计 | ３１２，５９６，０６７．４６ | １７７，６９２，５３９．０６ |
| 资 产 总 计 | ７１４，３６６，２７０．０６ | ７６７，２９４，４５４．３６ |
| 负债及所有者权益 | | |
| 流动负债： | | |
| 短期借款 | １８８，９７７，６７５．３８ | １２２，０００，０００．００ |
| 应付票据 | ２３１，１９９，２３３．０７ | ２３８，４４２，６５８．０４ |
| 应付账款 | ９５，９８１，２１８．１８ | ９９，３２２，６５９．０４ |
| 预收款项 | ３３，２９２，２７１．１２ | ２４，３７１，６９９．８３ |
| 应付职工薪酬 | ２，９９４，１１６．５４ | １，５６４，４６５．４７ |
| 应交税费 | －１０，６９７，６２４．９３ | －１，６７７，７７２．４７ |
| 应付利息 | ３１１，６５８．４１ | ４３０，１１５．０７ |
| 应付股利 | － | － |
| 其他应付款 | ４，０４７，８７５．８９ | １３８，１２８，９２７．０１ |
| 一年内到期的非流动负债 | １８，２４２，９１７．６８ | － |
| 其他流动负债 | １００，０００．００ | － |
| 流动负债合计 | ５６４，４４９，３４１．３４ | ６２２，５８２，７５１．９９ |
| 非流动负债： | | |
| 长期借款 | － | － |
| 长期应付款 | １９，６２１，８０８．２３ | － |
| 其他非流动负债 | ８００，０００．００ | － |
| 非流动负债合计 | ２０，４２１，８０８．２３ | － |
| 负 债 合 计 | ５８４，８７１，１４９．５７ | ６２２，５８２，７５１．９９ |
| 股东权益： | | |
| 股本 | １００，０００，０００．００ | １００，０００，０００．００ |
| 资本公积 | ３０，６６７，３２６．８９ | ３６，３３４，６１５．４８ |
| 盈余公积 | ３，７０８，２５９．７８ | ３，７０８，２５９．７８ |
| 未分配利润 | －４，８８０，４６６．１８ | －１，３１１，９５２．５２ |
| 归属于母公司股东权益合计 | １２９，４９５，１２０．４９ | １３８，７３０，９２２．７４ |
| 少数股东权益 | － | ５，９８０，７７９．６３ |
| 股东权益合计 | １２９，４９５，１２０．４９ | １４４，７１１，７０２．３７ |
| 负债和股东权益合计 | ７１４，３６６，２７０．０６ | ７６７，２９４，４５４．３６ |
２、合并利润表
单位：元
| 项 目 | ２０１１年度 | ２０１０年度 |
| 一、营业收入 | ４６２，３２６，６７０．１１ | ３０２，０６１，７５０．０１ |
| 减：营业成本 | ３９０，６４２，６９９．３７ | ２６８，７０８，８７８．８３ |
| 营业税金及附加 | １，００８，７４３．９５ | ５７３，７９８．２２ |
| 销售费用 | １２，４０１，３１４．８４ | ４，０７２，４４６．８９ |
| 管理费用 | ４３，２８１，７９４．１５ | ２６，４２３，６５５．０４ |
| 财务费用 | ２１，９４４，６９３．５４ | １１，７９２，９４７．５８ |
| 资产减值损失 | １，５８２，０４１．３５ | ９９３，９７２．８３ |
| 投资收益 | － | － |
| 二、营业利润 | －８，５３４，６１７．０９ | －１０，５０３，９４９．３８ |
| 加：营业外收入 | ３，８９８，１８３．８７ | ４，１９０，６８０．４７ |
| 减：营业外支出 | １，１８６，３５９．０７ | １，２８４，４５９．３９ |
| 其中：非流动资产处置损失 | ２１０，１５０．５０ | ２２８，７１６．８９ |
| 三、利润总额 | －５，８２２，７９２．２９ | －７，５９７，７２８．３０ |
| 减：所得税费用 | －１，６０６，２１０．４１ | －１，０６５，９４２．３２ |
| 四、净利润 | －４，２１６，５８１．８８ | －６，５３１，７８５．９８ |
| 归属于母公司股东的净利润 | －３，５６８，５１３．６６ | －６，５１２，５６５．６１ |
| 其中：同一控制下被合并方在合并前实现的净利润 | －１，４４６，５４６．２７ | －１，７９４，４３１．４９ |
| 少数股东损益 | －６４８，０６８．２２ | －１９，２２０．３７ |
| 五、综合收益总额 | －４，２１６，５８１．８８ | －６，５３１，７８５．９８ |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | －３，５６８，５１３．６６ | －６，５１２，５６５．６１ |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | －６４８，０６８．２２ | －１９，２２０．３７ |
３、合并现金流量表
单位：元
| 项 目 | ２０１１年度 | ２０１０年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ４８１，０２９，９２３．７０ | ３９４，３４９，７１９．８３ |
| 收到的税费返还 | ３，１９３，１９３．５７ | ３，８２３，０４７．２７ |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ２３３，６５０，６６９．１２ | １１１，７６５，４２３．２９ |
| 经营活动现金流入小计 | ７１７，８７３，７８６．３９ | ５０９，９３８，１９０．３９ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ４３４，６２６，３２７．１６ | ２４０，１８６，８５６．９３ |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | ３２，１９９，４３０．５７ | １９，５４５，１９６．４０ |
| 支付的各项税费 | １０，６０５，５４６．１６ | ７，２５６，６１９．８３ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | １５８，６９１，２８１．１３ | １４５，６７５，８８９．９０ |
| 经营活动现金流出小计 | ６３６，１２２，５８５．０２ | ４１２，６６４，５６３．０６ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | ８１，７５１，２０１．３７ | ９７，２７３，６２７．３３ |
| 二、投资活动产生的现金流量 | | |
| 收回投资收到的现金 | － | － |
| 取得投资收益收到的现金 | － | － |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ４９８，３８３．７７ | １７４，９８７．５５ |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ５，０００，０００．００ | － |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | － | － |
| 投资活动现金流入小计 | ５，４９８，３８３．７７ | １７４，９８７．５５ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | １４６，９５６，０３１．００ | ６６，３５９，９４４．０４ |
| 投资支付的现金 | １１，０００，０００．００ | － |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | － | ３９，５６６，７５２．２１ |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | |
| 投资活动现金流出小计 | １５７，９５６，０３１．００ | １０５，９２６，６９６．２５ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －１５２，４５７，６４７．２３ | －１０５，７５１，７０８．７０ |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | | |
| 吸收投资收到的现金 | － | ７６，０００，０００．００ |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | － | ６，０００，０００．００ |
| 取得借款收到的现金 | ２７９，０３９，５３３．３０ | １８６，０００，０００．００ |
| 发行债券收到的现金 | － | － |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ３６，５００，０００．００ | － |
| 筹资活动现金流入小计 | ３１５，５３９，５３３．３０ | ２６２，０００，０００．００ |
| 偿还债务支付的现金 | ２１２，０６１，８５７．９２ | １５５，０００，０００．００ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | １８，５５５，８６５．７８ | １２，８０３，９２０．８４ |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | － | － |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | － | － |
| 筹资活动现金流出小计 | ２３０，６１７，７２３．７０ | １６７，８０３，９２０．８４ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ８４，９２１，８０９．６０ | ９４，１９６，０７９．１６ |
| 四、汇率变动对现金的影响额 | － | － |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | １４，２１５，３６３．７４ | ８５，７１７，９９７．７９ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | １５２，５５９，５７０．３１ | ６６，８４１，５７２．５２ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | １６６，７７４，９３４．０５ | １５２，５５９，５７０．３１ |
（五）汉兴医药合并财务报表
１、合并资产负债表
单位：元
| 项 目 | ２０１１．１２．３１ | ２０１０．１２．３１ |
| 流动资产： | | |
| 货币资金 | ５０，７２４，９５４．５０ | ３４，６５９，５２７．９８ |
| 应收票据 | ６，４４９，６４０．１６ | １６，６００，８８３．１８ |
| 应收账款 | ８９，５３１，７９６．７３ | ４２，０７５，８５７．５２ |
| 预付款项 | ７，３２０，１５３．７８ | ９，５１７，５６６．７７ |
| 其他应收款 | ２３８，７５１．４９ | ６，００２，０４５．２３ |
| 存货 | ４５，９００，８３５．１５ | ３９，０８７，４３０．０４ |
| 其他流动资产 | － | － |
| 流动资产合计 | ２００，１６６，１３１．８１ | １４７，９４３，３１０．７２ |
| 非流动资产： | | |
| 固定资产 | １６６，９４２，７１８．３９ | ９４，４０３，６２９．９２ |
| 在建工程 | １，１００，８４４．８３ | ４５，３４３，８８３．３８ |
| 无形资产 | １９，１８１，３１５．８４ | １１，４７２，３９４．７５ |
| 递延所得税资产 | ３９０，８８２．７６ | ５０６，８６７．０５ |
| 其他非流动资产 | － | － |
| 非流动资产合计 | １８７，６１５，７６１．８２ | １５１，７２６，７７５．１０ |
| 资 产 总 计 | ３８７，７８１，８９３．６３ | ２９９，６７０，０８５．８２ |
| 负债及所有者权益 | | |
| 流动负债： | | |
| 短期借款 | １１６，０００，０００．００ | ７４，０００，０００．００ |
| 交易性金融负债 | － | － |
| 应付票据 | ６６，０００，０００．００ | ３６，０００，０００．００ |
| 应付账款 | ８８，９４４，２８１．７３ | ７９，０４０，５８８．９７ |
| 预收款项 | １，５９５，９４８．０８ | ５７２，６０８．８２ |
| 应付职工薪酬 | １，８６６，９３６．５３ | ２，８７８，３０７．６７ |
| 应交税费 | ４，６１９，２３６．１９ | ３，９５３，２０３．６０ |
| 应付利息 | ７１４，８２７．７１ | １７１，３７１．５７ |
| 应付股利 | － | |
| 其他应付款 | ２，８９９，９７１．００ | ６，９６９，７２３．００ |
| 其他流动负债 | － | － |
| 流动负债合计 | ２８２，６４１，２０１．２４ | ２０３，５８５，８０３．６３ |
| 非流动负债： | | |
| 长期借款 | － | － |
| 长期应付款 | － | － |
| 其他非流动负债 | － | － |
| 非流动负债合计 | － | － |
| 负 债 合 计 | ２８２，６４１，２０１．２４ | ２０３，５８５，８０３．６３ |
| 股东权益： | | |
| 实收资本（股本） | ５５，０００，０００．００ | ５５，０００，０００．００ |
| 资本公积 | ５，６００，０００．００ | ５，６００，０００．００ |
| 盈余公积 | ４，８７３，９７７．８０ | ３，９６８，３３６．７８ |
| 未分配利润 | ３９，６６６，７１４．５９ | ３１，５１５，９４５．４１ |
| 所有者权益合计 | １０５，１４０，６９２．３９ | ９６，０８４，２８２．１９ |
| 负债及所有者权益合计 | ３８７，７８１，８９３．６３ | ２９９，６７０，０８５．８２ |
２、合并利润表
单位：元
| 项 目 | ２０１１年度 | ２０１０年度 |
| 一、营业收入 | ３６０，９９９，８０１．６６ | ２７５，７７１，６８６．９０ |
| 减：营业成本 | ３１７，５４５，６４５．９５ | ２５０，７１３，８８０．５６ |
| 营业税金及附加 | ４９０，２５９．６８ | ５１９，１７５．０１ |
| 销售费用 | ５，３３４，７７２．２０ | ５，０７８，７２４．２７ |
| 管理费用 | ２０，０６７，１１０．８８ | ９，４１４，１７３．７１ |
| 财务费用 | ６，０８０，７３６．９１ | ５，０３１，１２７．６６ |
| 资产减值损失 | －４６３，９３７．１７ | ２３４，３４１．２７ |
| 投资收益 | － | － |
| 二、营业利润 | １１，９４５，２１３．２１ | ４，７８０，２６４．４２ |
| 加：营业外收入 | ５６０，００４．９２ | １１，０４３，４５２．００ |
| 减：营业外支出 | １３６，５６５．１１ | １４６，１１６．５３ |
| 三、利润总额 | １２，３６８，６５３．０２ | １５，６７７，５９９．８９ |
| 减：所得税费用 | ３，３１２，２４２．８２ | ４，０４９，３６６．０１ |
| 四、净利润 | ９，０５６，４１０．２０ | １１，６２８，２３３．８８ |
３、合并现金流量表
单位：元
| 项 目 | ２０１１年度 | ２０１０年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ３８４，９４５，３３９．５２ | ３２１，４６４，７６２．７８ |
| 收到的税费返还 | － | ３，６５６，４５２．００ |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ８，６２４，３７４．３３ | １３，５０４，９５５．５６ |
| 经营活动现金流入小计 | ３９３，５６９，７１３．８５ | ３３８，６２６，１７０．３４ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ３２３，０８６，５０５．７０ | ２５４，６９０，３９１．３０ |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | ２１，９１５，４６６．８９ | １７，５５８，９０２．８８ |
| 支付的各项税费 | ８，０３１，４２７．７６ | ９，２４６，４３０．０５ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | １２，６６３，６６５．１５ | ２４，３４９，６８９．６８ |
| 经营活动现金流出小计 | ３６５，６９７，０６５．５０ | ３０５，８４５，４１３．９１ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | ２７，８７２，６４８．３５ | ３２，７８０，７５６．４３ |
| 二、投资活动产生的现金流量 | | |
| 收回投资收到的现金 | － | － |
| 取得投资收益收到的现金 | － | － |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | １，１３９，１７２．０３ | ２０６，６３６．３０ |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | － | － |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | － | － |
| 投资活动现金流入小计 | １，１３９，１７２．０３ | ２０６，６３６．３０ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ５０，０９０，８２３．３６ | ６０，３１０，８１４．８９ |
| 投资支付的现金 | － | － |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | － | － |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | － | |
| 投资活动现金流出小计 | ５０，０９０，８２３．３６ | ６０，３１０，８１４．８９ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －４８，９５１，６５１．３３ | －６０，１０４，１７８．５９ |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | | |
| 吸收投资收到的现金 | － | － |
| 取得借款收到的现金 | ４２，０００，０００．００ | ４０，０００，０００．００ |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | － | － |
| 筹资活动现金流入小计 | ４２，０００，０００．００ | ４０，０００，０００．００ |
| 偿还债务支付的现金 | － | － |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ４，８５５，５７０．５０ | ４，３９０，１７６．４０ |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | － | － |
| 筹资活动现金流出小计 | ４，８５５，５７０．５０ | ４，３９０，１７６．４０ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ３７，１４４，４２９．５０ | ３５，６０９，８２３．６０ |
| 四、汇率变动对现金的影响额 | － | － |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | １６，０６５，４２６．５２ | ８，２８６，４０１．４４ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | ３４，６５９，５２７．９８ | ２６，３７３，１２６．５４ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | ５０，７２４，９５４．５０ | ３４，６５９，５２７．９８ |
（六）横店进出口医药业务模拟合并财务报表
１、合并资产负债表
单位：元
| 资 产 | ２０１１．１２．３１ | ２０１０．１２．３１ |
| 流动资产： | | |
| 货币资金 | ８２，１４４，５９７．１６ | ５９，４６４，３６４．０５ |
| 交易性金融资产 | － | － |
| 应收票据 | － | － |
| 应收账款 | １３３，７６５，４１９．２７ | １３４，１７９，９３９．３２ |
| 预付款项 | ３２，７０１，７８１．１１ | ４４，２２５，４３４．１３ |
| 应收利息 | － | － |
| 应收股利 | － | － |
| 其他应收款 | １，３７７，６３５．２０ | １１７，５７９，３７５．２０ |
| 存货 | － | － |
| 其他流动资产 | － | － |
| 流动资产合计 | ２４９，９８９，４３２．７４ | ３５５，４４９，１１２．７０ |
| 非流动资产： | | |
| 固定资产 | １，３５２，２７５．０４ | １，４４９，９６９．８２ |
| 在建工程 | － | － |
| 无形资产 | － | － |
| 递延所得税资产 | １，７７８，１９８．０９ | １，７７９，０４０．７７ |
| 其他非流动资产 | － | － |
| 非流动资产合计 | ３，１３０，４７３．１３ | ３，２２９，０１０．５９ |
| 资 产 总 计 | ２５３，１１９，９０５．８７ | ３５８，６７８，１２３．２９ |
| 负债及所有者权益 | | |
| 流动负债： | | |
| 短期借款 | ８２，５７２，７９３．２０ | ８８，７３１，８１３．５６ |
| 应付票据 | ８８，３０６，２６７．８２ | １９３，７２６，０７３．７８ |
| 应付账款 | ２４，１６４，２０４．９９ | １１，９１０，３４４．２５ |
| 预收款项 | ８，１３９，０９０．５２ | １４，３０９，８９１．７０ |
| 应交税费 | －７０，２２５．９４ | － |
| 其他应付款 | ５８，０００．００ | － |
| 其他流动负债 | － | － |
| 流动负债合计 | ２０３，１７０，１３０．５９ | ３０８，６７８，１２３．２９ |
| 非流动负债： | | |
| 长期借款 | － | － |
| 其他非流动负债 | － | － |
| 非流动负债合计 | － | － |
| 负 债 合 计 | ２０３，１７０，１３０．５９ | ３０８，６７８，１２３．２９ |
| 股东权益： | | |
| 归属于母公司股东权益 | ４９，９４９，７７５．２８ | ５０，０００，０００．００ |
| 少数股东权益 | － | － |
| 股东权益合计 | ４９，９４９，７７５．２８ | ５０，０００，０００．００ |
| 负债和股东权益合计 | ２５３，１１９，９０５．８７ | ３５８，６７８，１２３．２９ |
２、合并利润表
单位：元
| 资 产 | ２０１１年度 | ２０１０年度 |
| 一、营业收入 | ８４６，２８９，５２０．８３ | ６９０，５８９，１４７．０９ |
| 减：营业成本 | ７５４，２２３，７２０．８９ | ５９６，０６０，１４５．７３ |
| 营业税金及附加 | ６１，０９２．４３ | １２１，０６４．４４ |
| 销售费用 | ９，８６７，７３１．１６ | ８，３０４，８２３．７０ |
| 管理费用 | １４，６８１，９４２．８０ | １３，２３７，７８５．７２ |
| 财务费用 | ４，８６８，３２６．４１ | ２，９６０，８４３．７３ |
| 资产减值损失 | －３，３７０．７５ | ６３０，５９３．４８ |
| 投资收益 | － | － |
| 二、营业利润 | ６２，５９０，０７７．８９ | ６９，２７３，８９０．２９ |
| 加：营业外收入 | － | － |
| 减：营业外支出 | － | － |
| 三、利润总额 | ６２，５９０，０７７．８９ | ６９，２７３，８９０．２９ |
| 减：所得税费用 | １５，７０９，６８８．３７ | １７，３８９，６３０．０９ |
| 四、净利润 | ４６，８８０，３８９．５２ | ５１，８８４，２６０．２０ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | ４６，８８０，３８９．５２ | ５１，８８４，２６０．２０ |
二、上市公司最近两年备考合并财务报表
（一）上市公司最近两年备考合并财务报表的编制基础
１、以非公开发行股份购买标的资产相关的假设：
（１）本次交易方案能够获得公司股东大会批准，并获得中国证券监督管理委员会及其他相关监管部门的核准通过核准；
（２）假设２０１０年１月１日公司已完成向交易对方发行股份购买资产的行为，并办妥相关财产转移的过户手续。
２、备考财务报表合并报表编制情况
本次交易前，本公司与标的资产同受横店控股控制，且该控制并非暂时控制，因此本次企业合并为同一控制下企业合并。公司自２０１０年１月１日起将标的资产纳入财务报表的编制范围，公司按照此架构持续经营。
本备考合并财务报表以本公司、标的资产经山东汇德审计的 ２０１０年度、２０１１年度的财务报表为基础，按照财政部 ２００６ 年 ２ 月 １５ 日颁布的《企业会计准则》的有关规定，采用公司重要会计政策、会计估计及合并财务报表的编制方法进行了相关调整和重新表述，并根据《企业会计准则－企业合并》中关于同一控制的企业合并的要求进行编制。
（二）上市公司最近两年备考合并财务报表的审计意见
山东汇德审计了普洛股份按照上述 “上市公司最近两年备考合并财务报表的编制基础”编制的２０１０年１２月３１日、２０１１年１２月３１日备考合并资产负债表，以及２０１０年度和２０１１年度的备考合并利润表，在所有重大方面公允反映了普洛股份２０１０年１２月３１日、２０１１年１２月３１日的备考财务状况以及２０１０年度和２０１１年度的备考经营成果。山东汇德对上述财务报表出具了标准无保留意见的审计报告（（２０１２）汇所审字第５－０２２号）。
（三）上市公司最近两年备考合并财务报表
１、备考合并资产负债表
单位：元
| 资 产 | ２０１１．１２．３１ | ２０１０．１２．３１ |
| 流动资产： | | |
| 货币资金 | ５８３，７２１，０６４．７３ | ５５０，６４５，６２６．５４ |
| 交易性金融资产 | １，７２６，８４１．６１ | ２，２８８，６０３．２１ |
| 应收票据 | ８６，１１０，３５０．４１ | ６２，１９０，９４２．８９ |
| 应收账款 | ４８３，３３５，９７０．７１ | ４３２，８３５，８１８．００ |
| 预付款项 | ８８，７１８，４１４．３３ | １５２，９１１，８２５．３５ |
| 应收利息 | － | － |
| 应收股利 | － | － |
| 其他应收款 | ９，６４８，８６９．５５ | ２４４，４８３，２７８．２８ |
| 存货 | ４８０，９５８，７０４．２３ | ４０９，４４３，８４０．５０ |
| 一年内到期的非流动资产 | － | － |
| 其他流动资产 | － | － |
| 流动资产合计 | １，７３４，２２０，２１５．５７ | １，８５４，７９９，９３４．７７ |
| 非流动资产： | | |
| 可供出售金融资产 | － | － |
| 持有至到期投资 | － | － |
| 长期股权投资 | ５００，０００．００ | ５００，０００．００ |
| 固定资产 | １，３１７，８７８，１４５．６８ | １，００３，２１８，９９１．９２ |
| 在建工程 | １４７，０８９，３３６．２５ | １８２，５６３，１７６．８１ |
| 无形资产 | ３７８，０５９，２６５．０１ | ２７４，８８９，７０２．７０ |
| 开发支出 | ９，６３４，４５５．２９ | － |
| 商誉 | ２０，３１０，０９１．３１ | ２０，３１０，０９１．３１ |
| 长期待摊费用 | － | － |
| 递延所得税资产 | １９，００９，６１１．２７ | １３，０４０，３４２．４８ |
| 其他非流动资产 | － | － |
| 非流动资产合计 | １，８９２，４８０，９０４．８１ | １，４９４，５２２，３０５．２２ |
| 资 产 总 计 | ３，６２６，７０１，１２０．３８ | ３，３４９，３２２，２３９．９９ |
| 负债及所有者权益 | | |
| 流动负债： | | |
| 短期借款 | １，０３４，４９４，３０４．０５ | ８７３，０４４，３５０．１３ |
| 应付票据 | ５９６，８８６，５００．８９ | ６５０，１６８，７３１．８２ |
| 应付账款 | ５０６，４２４，１７７．７５ | ４５６，４８３，２０５．５８ |
| 预收款项 | ３５，２６３，９８９．１３ | ３６，８５１，１７６．３２ |
| 应付职工薪酬 | ２４，４３０，６０８．３５ | ２０，８７９，０９７．１０ |
| 应交税费 | ９，２２５，４５３．５２ | １１，５０２，８３７．６５ |
| 应付利息 | ２，４８４，０１５．６８ | １，４５７，４５５．０６ |
| 应付股利 | － | １，０８９，７０１．７０ |
| 其他应付款 | ６１，１０８，１４５．９３ | ９４，４０５，０２６．７４ |
| 一年内到期的非流动负债 | １９，２４２，９１７．６８ | － |
| 其他流动负债 | ４，０９４，０６０．００ | ２，４８８，６３５．００ |
| 流动负债合计 | ２，２９３，６５４，１７２．９８ | ２，１４８，３７０，２１７．１０ |
| 非流动负债： | | |
| 长期借款 | ３８，５００，０００．００ | － |
| 长期应付款 | １９，６２１，８０８．２３ | － |
| 递延所得税负债 | ４６９，０７６．３５ | ４７９，９４６．２１ |
| 其他非流动负债 | ４２，９６２，５８３．８３ | ２０，３８７，７５０．０８ |
| 非流动负债合计 | １０１，５５３，４６８．４１ | ２０，８６７，６９６．２９ |
| 负 债 合 计 | ２，３９５，２０７，６４１．３９ | ２，１６９，２３７，９１３．３９ |
| 股东权益： | | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | １，２１４，００８，８８８．９３ | １，１５７，９４２，９５０．４２ |
| 少数股东权益 | １７，４８４，５９０．０６ | ２２，１４１，３７６．１８ |
| 所有者权益合计 | １，２３１，４９３，４７８．９９ | １，１８０，０８４，３２６．６０ |
| 负债及所有者权益合计 | ３，６２６，７０１，１２０．３８ | ３，３４９，３２２，２３９．９９ |
２、备考合并利润表
单位：元
| 项 目 | ２０１１年度 | ２０１０年度 |
| 一、营业收入 | ２，８１３，６０８，７６７．６４ | ２，４５５，４７０，２０３．４２ |
| 二、营业成本 | ２，２５３，４８７，０３７．５０ | １，９４５，９０２，７８０．２２ |
| 营业税金及附加 | ６，９７５，２１３．０５ | ９，４９０，９１６．０９ |
| 销售费用 | １０３，０２５，８０４．６３ | ９１，９６４，９９８．０１ |
| 管理费用 | ２８１，７０８，２６３．３７ | ２４３，０８３，７７４．９７ |
| 财务费用 | ７８，９００，９８５．７０ | ６１，３５６，０８４．４７ |
| 资产减值损失 | １６，０１９，７３９．７７ | １２，９７６，０７３．５１ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | －５７４，２３７．６０ | － |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | － | ５０７，８６３．８８ |
| 三、营业利润 | ７２，９１７，４８６．０２ | ９１，２０３，４４０．０３ |
| 加：营业外收入 | ２２，２２２，４３４．３１ | ２６，８５４，６３４．４８ |
| 减：营业外支出 | ２，３２７，８７４．２９ | ４，３７１，９２７．２２ |
| 其中：非流动资产处置损失 | １，１５６，０７２．９９ | １，３２３，５４３．１４ |
| 四、利润总额 | ９２，８１２，０４６．０４ | １１３，６８６，１４７．２９ |
| 减：所得税费用 | ２１，８３７，５６５．６９ | ２８，３１６，５６５．１３ |
| 五、净利润 | ７０，９７４，４８０．３５ | ８５，３６９，５８２．１６ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | ７５，６３１，２６６．４７ | ８８，６８１，２６２．４５ |
| 少数股东损益 | －４，６５６，７８６．１２ | －３，３１１，６８０．２９ |
三、标的资产盈利预测审核报告
（一）标的资产盈利预测报告的编制基础
标的资产以经山东汇德审计的２０１０年度、２０１１年度会计期间经营业绩为基础，遵循盈利预测基本假设，根据国家宏观经济政策，充分考虑公司现实的各项技术、经营能力和市场需求等因素的基础上，并结合２０１２年度公司的生产经营计划，各项业务收支计划、已签订的销售合同及其他有关资料，考虑市场和业务拓展计划，本着谨慎性原则，经过分析研究而编制了２０１２年度盈利预测报告。
（二）标的资产盈利预测报告的审核情况
山东汇德审核了各标的资产编制的２０１２年度的盈利预测报告，并分别出具了审核报（（２０１２）汇所综字第５－００１号、（２０１２）汇所综字第５－００２号、（２０１２）汇所综字第５－００３号、（２０１２）汇所综字第５－００４号、（２０１２）汇所综字第５－００５号）告。其审核依据是《中国注册会计师其他鉴证业务准则第３１１１号——预测性财务信息的审核》。其审核意见如下：
“根据我们对支持这些假设的证据的审核，我们没有注意到任何事项使我们认为这些假设没有为预测提供合理基础。而且，我们认为，该预测是在这些假设的基础上恰当编制的，并按照标的资产盈利预测报告的编制基础及基本假设中所述编制基础的规定进行了列报。”
（三）标的资产盈利预测编制的基本假设
１、预测期内与标的资产生产经营有关的国家法律、法规、政策无重大变化；
２、预测期内标的资产经营业务所在地区的社会经济环境无重大改变；
３、预测期内国家的经济无严重通货膨胀或通货紧缩情况发生；
４、预测期内标的资产所在行业的行业政策及定价原则无重大变化；
５、预测期内标的资产遵循的税收政策，执行的税负、税率政策无重大变化；
６、预测期内银行贷款利率、外汇汇率不发生重大变化；
７、预测期内标的资产的各项基本建设项目能按期完工投入使用；
８、预测期内无其它不可抗力因素及不可预测因素对标的资产造成重大影响。
（四）康裕医药盈利预测表
单位：万元
| 项 目 | 已实现的期间数 | 预测数 |
| ２０１１年度 | ２０１２年度 |
| 一、营业收入 | １１，６７７．６０ | １３，４１０．３５ |
| 减：营业成本 | １０，８２６．０２ | １２，４７２．１９ |
| 营业税金及附加 | １７．４７ | １５．４４ |
| 营业费用 | ３５０．８８ | ３９７．８７ |
| 管理费用 | ２９１．４７ | ３１６．７１ |
| 财务费用 | －２．５１ | ２．０１ |
| 资产减值损失 | ２．３６ | － |
| 加：公允价值变动收益 | － | － |
| 投资收益 | － | － |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | － | － |
| 二、营业利润 | １９１．９１ | ２０６．１３ |
| 加：营业外收入 | ７．３９ | |
| 减：营业外支出 | ０．０１ | － |
| 其中：非流动资产处置损失 | － | － |
| 三、利润总额 | １９９．２９ | ２０６．１３ |
| 减：所得税费用 | ５７．０９ | ５５．８２ |
| 四、净利润 | １４２．２０ | １５０．３１ |
| 归属于母公司股东的净利润 | １４２．２０ | １５０．３１ |
| 少数股东损益 | － | － |
| 五、其他综合收益 | － | － |
| 六、综合收益总额 | １４２．２０ | １５０．３１ |
| 其中：归属于母公司股东的综合收益总额 | １４２．２０ | １５０．３１ |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | － | － |
（五）康裕生物盈利预测表
单位：万元
| 项 目 | 已实现的期间数 | 预测数 |
| ２０１１年度 | ２０１２年度 |
| 一、营业收入 | ２５，２６５．８０ | ３２，９９３．０８ |
| 减：营业成本 | ２０，５８３．８８ | ２６，８３８．６４ |
| 营业税金及附加 | ３８．８０ | １３９．９６ |
| 营业费用 | ４８９．１４ | ７０３．９８ |
| 管理费用 | １，９９７．３８ | ２，３２６．５２ |
| 财务费用 | ６０１．５９ | ６６８．２２ |
| 资产减值损失 | －１７．１０ | － |
| 加：公允价值变动收益 | －０．６７ | － |
| 投资收益 | － | － |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | － | － |
| 二、营业利润 | １，５７１．４４ | ２，３１５．７６ |
| 加：营业外收入 | １５２．７６ | ５９．７０ |
| 减：营业外支出 | ７．８７ | － |
| 其中：非流动资产处置损失 | － | － |
| 三、利润总额 | １，７１６．３３ | ２，３７５．４６ |
| 减：所得税费用 | ３１３．２９ | ６１１．９３ |
| 四、净利润 | １，４０３．０４ | １，７６３．５３ |
| 归属于母公司股东的净利润 | １，４０３．０４ | １，７６３．５３ |
| 少数股东损益 | － | － |
| 五、其他综合收益 | － | － |
| 六、综合收益总额 | １，４０３．０４ | １，７６３．５３ |
| 其中：归属于母公司股东的综合收益总额 | １，４０３．０４ | １，７６３．５３ |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | － | － |
（六）得邦制药盈利预测表
单位：万元
| 项 目 | 已实现的期间数 | 预测数 |
| ２０１１年度 | ２０１２年度 |
| 一、营业收入 | ４６，２３２．６７ | ７２，３７２．０６ |
| 减：营业成本 | ３９，０６４．２７ | ６０，４５８．７５ |
| 营业税金及附加 | １００．８７ | １８０．７７ |
| 营业费用 | １，２４０．１３ | １，９９５．５６ |
| 管理费用 | ４，３２８．１８ | ５，８０８．５４ |
| 财务费用 | ２，１９４．４７ | ２，２５４．６８ |
| 资产减值损失 | １５８．２０ | － |
| 加：公允价值变动收益 | － | － |
| 投资收益 | － | － |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | － | － |
| 二、营业利润 | －８５３．４５ | １，６７３．７６ |
| 加：营业外收入 | ３８９．８２ | ３６３．５０ |
| 减：营业外支出 | １１８．６４ | － |
| 其中：非流动资产处置损失 | ２１．０２ | － |
| 三、利润总额 | －５８２．２７ | ２，０３７．２６ |
| 减：所得税费用 | －１６０．６２ | ４１６．６６ |
| 四、净利润 | －４２１．６５ | １，６２０．６０ |
| 归属于母公司股东的净利润 | －３５６．８５ | １，６２０．６０ |
| 少数股东损益 | －６４．８０ | － |
| 五、其他综合收益 | － | － |
| 六、综合收益总额 | －４２１．６５ | １，６２０．６０ |
| 其中：归属于母公司股东的综合收益总额 | －３５６．８５ | １，６２０．６０ |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | －６４．８０ | － |
（七）汉兴医药盈利预测表
单位：万元
| 项 目 | 已实现的期间数 | 预测数 |
| ２０１１年度 | ２０１２年度 |
| 一、营业收入 | ３６，０９９．９８ | ３５，６２７．９８ |
| 减：营业成本 | ３１，７５４．５６ | ３０，２７９．６４ |
| 营业税金及附加 | ４９．０３ | ８７．０４ |
| 营业费用 | ５３３．４８ | ５２９．４２ |
| 管理费用 | ２，００６．７１ | ２，０７８．９０ |
| 财务费用 | ６０８．０７ | ８２４．２８ |
| 资产减值损失 | －４６．３９ | － |
| 加：公允价值变动收益 | － | － |
| 投资收益 | － | － |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | － | － |
| 二、营业利润 | １，１９４．５２ | １，８２８．７０ |
| 加：营业外收入 | ５６．００ | － |
| 减：营业外支出 | １３．６６ | |
| 其中：非流动资产处置损失 | － | － |
| 三、利润总额 | １，２３６．８６ | １，８２８．７０ |
| 减：所得税费用 | ３３１．２２ | ４６３．６０ |
| 四、净利润 | ９０５．６４ | １．３６５．１０ |
| 归属于母公司股东的净利润 | ９０５．６４ | １．３６５．１０ |
| 少数股东损益 | － | － |
| 五、其他综合收益 | － | － |
| 六、综合收益总额 | ９０５．６４ | １．３６５．１０ |
| 其中：归属于母公司股东的综合收益总额 | ９０５．６４ | １．３６５．１０ |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | － | － |
（八）横店进出口医药业务盈利预测表
单位：万元
| 项 目 | 已实现的期间数 | 预测数 |
| ２０１１年度 | ２０１２年度 |
| 一、营业收入 | ８４，６２８．９５ | ９０，８００．１２ |
| 减：营业成本 | ７５，４２２．３７ | ８１，３０２．３２ |
| 营业税金及附加 | ６．１１ | ６．１１ |
| 营业费用 | ９８６．７７ | １，０５８．７３ |
| 管理费用 | １，４６８．２０ | １，８３４．１７ |
| 财务费用 | ４８６．８３ | ５２２．３３ |
| 资产减值损失 | －０．３４ | － |
| 加：公允价值变动收益 | － | － |
| 投资收益 | － | － |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | － | － |
| 二、营业利润 | ６，２５９．０１ | ６，０７６．４６ |
| 加：营业外收入 | － | － |
| 减：营业外支出 | － | － |
| 其中：非流动资产处置损失 | － | － |
| 三、利润总额 | ６，２５９．０１ | ６，０７６．４６ |
| 减：所得税费用 | １，５７０．９７ | １，５２５．６０ |
| 四、净利润 | ４，６８８．０４ | ４，５５０．８６ |
| 归属于母公司股东的净利润 | ４，６８８．０４ | ４，５５０．７８ |
| 少数股东损益 | － | － |
| 五、其他综合收益 | － | － |
| 六、综合收益总额 | ４，６８８．０４ | ４，５５０．８６ |
| 其中：归属于母公司股东的综合收益总额 | ４，６８８．０４ | ４，５５０．７８ |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | － | － |
四、上市公司备考合并盈利预测审核报告
（一）上市公司备考合并盈利预测的编制基础
备考盈利预测以经山东汇德审计的 ２０１０年度和２０１１年度本公司和各标的资产的实际经营业绩为基础，结合本公司和标的资产２０１２年度的生产计划、销售计划、投资计划、融资计划及其他相关资料，并遵循谨慎性原则编制了普洛股２０１２年度备考盈利预测报告（（２０１２）汇所综字５－００６）。编制该盈利预测报告所依据的主要会计政策和会计估计均与本公司的主要会计政策和会计估计相一致。
（二）上市公司备考合并盈利预测报告的审核情况
山东汇德审核了普洛股份编制的２０１２年度备考合并盈利预测报告，并出具了（２０１２）汇所综字５－００６审核报告。其审核依据是《中国注册会计师其他鉴证业务准则第３１１１号——预测性财务信息的审核》，审核意见如下：
“根据我们对支持这些假设的证据的审核，我们没有注意到任何事项使我们认为这些假设没有为预测提供合理基础。而且，我们认为，该预测是在这些假设的基础上恰当编制的，并按照普洛股份备考盈利预测报告的编制基础及基本假设中所述编制基础的规定进行了列报。”
（三）上市公司备考合并盈利预测的基本假设
１、与上市公司生产经营有关的国家法律、法规、政策无重大变化；
２、上市公司经营业务所在地区的社会经济环境无重大改变；
３、国家的经济无严重通货膨胀或通货紧缩情况发生；
４、上市公司所在行业的行业政策及定价原则无重大变化；
５、上市公司遵循的税收政策，执行的税负、税率政策无重大变化；
６、盈利预测期间银行贷款利率、外汇汇率不发生重大变化；
７、上市公司的各项基本建设项目能按期完工投入使用；
８、无其它不可抗力因素及不可预测因素对上市公司造成重大影响。
（四）上市公司备考合并盈利预测表
单位：万元
| 项 目 | 已实现的期间数 | 预测数 |
| ２０１１年度 | ２０１２年度 |
| 一、营业收入 | ２８１，３６０．８７ | ３１１，１３４．２１ |
| 减：营业成本 | ２２５，３４８．７０ | ２４４，３７０．０７ |
| 营业税金及附加 | ６９７．５２ | １，２２２．８５ |
| 销售费用 | １０，３０２．５８ | １２，１５４．９４ |
| 管理费用 | ２８，１７０．８３ | ３０，９８５．５４ |
| 财务费用 | ７，８９０．１０ | ９，２８２．１１ |
| 资产减值损失 | １，６０１．９７ | － |
| 加：公允价值变动收益 | －５７．４２ | － |
| 投资收益 | － | － |
| 二、营业利润 | ７，２９１．７５ | １３，１１８．７０ |
| 加：营业外收入 | ２，２２２．２４ | ７２４．２３ |
| 减：营业外支出 | ２３２．７９ | － |
| 三、利润总额 | ９，２８１．２０ | １３，８４２．９３ |
| 减：所得税费用 | ２，１８３．７５ | ４，０４６．０８ |
| 四、净利润 | ７，０９７．４５ | ９，７９６．８５ |
| 归属于母公司股东的净利润 | ７，５６３．１３ | １０，１６５．３２ |
| 少数股东损益 | －４６５．６８ | －３６８．４７ |
| 五、其他综合收益 | － | |
| 六、综合收益总额 | ７，０９７．４５ | ９，７９６．８５ |
| 其中：归属于母公司股东的综合收益总额 | ７，５６３．１３ | １０，１６５．３２ |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | －４６５．６８ | －３６８．４７ |
第七节 独立董事、法律顾问和财务顾问对本次交易的结论性意见
一、独立董事意见
本公司独立董事发表意见如下：
１、公司第五届董事会第九次会议的召开程序、表决程序符合相关法律、法规及《公司章程》之规定，在审议本次非公开发行股份购买资产暨关联交易事项相关议案时履行了法定程序。
２、本次非公开发行股份购买资产构成关联交易，关联董事在表决过程中依法进行了回避，也没有代理非关联董事行使表决权。关联董事回避后，参会的非关联董事对相关议案进行了表决，表决程序符合有关法规和《公司章程》的规定。
３、公司聘请的评估机构具有证券从业资格，选聘程序合规，评估机构及经办评估师与评估对象无利益关系，与相关当事方无利益关系，对相关当事方不存在偏见，评估机构具有充分的独立性。
４、公司本次非公开发行股份购买资产暨关联交易涉及评估报告的评估假设前提能按照国家有关法规与规定进行、遵循了市场的通用惯例或准则、符合评估对象的实际情况，评估假设前提具有合理性；评估目的与评估方法相关，评估方法合理。
５、公司本次交易标的资产的最终交易价格以评估机构出具评估报告的评估值为参考依据，并经公司与交易对方协商确定，交易价格合理、公允，不会损害中小投资者利益。
６、本次交易有利于减少和规范关联交易，避免同业竞争，实现公司战略目标，有利于增强公司的核心竞争力和持续发展能力，有利于提高公司的盈利能力与改善公司财务状况。横店控股、横店社团经济企业联合会已就避免同业竞争、减少和规范关联交易的措施、保证上市公司独立性和完善公司治理结构等方面出具了相关承诺函；这些行为都符合全体股东的现实及长远利益。
７、本次交易是公开、公平、合理的，符合上市公司和全体股东的利益。
８、本次向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易尚需获得公司股东大会审议批准和中国证监会核准。
综上，本次交易符合国家有关法律、法规和政策的规定，遵循了公开、公平、公正的准则，关联交易定价公允、合理，符合法定程序，也符合公司和全体股东的利益，不会损害非关联股东的利益，对全体股东公平、合理。
二、法律顾问意见
本公司聘请北京市康达律师事务所作为本次交易的法律顾问，北京市康达律师事务所出具的法律意见书认为：“普洛股份本次发行股份购买资产暨关联交易方案，符合《公司法》、《证券法》和《重组办法》等法律、法规及规范性文件规定的实质条件；本次交易的主体均具有相应的资格；本次交易涉及的有关协议内容不存在违反相关法律、法规规定的情形，该协议经签订且生效后对协议双方均具有约束力；本次交易涉及的有关事项在目前阶段已经履行了必要的授权和批准以及披露义务，本次交易尚需获得公司股东大会的审议通过；本次交易目标资产权属清晰，目标资产转移不存在法律障碍。本次交易尚待证监会核准后方可实施。”
三、独立财务顾问意见
本公司聘请西南证券股份有限公司作为本次交易的独立财务顾问。根据西南证券出具的独立财务顾问报告，对本次交易总体评价如下：
“本次交易符合《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的规定，按相关法律、法规的规定履行了相应的程序，进行了必要的信息披露。本次交易已经普洛股份第五届董事会第九次会议审议通过，独立董事为本次关联交易事项出具了独立意见。本次交易所涉及的拟购买资产，已经过具有证券业务资格的审计机构和评估机构的审计和评估。本次交易拟购买资产的价格是以评估值为参考，经交易双方协商确定的，体现了交易价格的客观、公允。本次交易有利于减少和规范关联交易，避免同业竞争；有利于打造医药领域完整的产业链，实现公司战略目标，增强公司的核心竞争力和持续发展能力；有利于改善公司财务状况，降低财务成本，促进公司主营业务更好更快的发展。本次交易充分考虑到了对中小股东利益的保护，切实、可行。对本次交易可能存在的风险，普洛股份已经作了充分详实的披露，有助于全体股东和投资者对本次交易的客观评判。”
法定代表人：徐文财
普洛股份有限公司
２０１２年５月２２日
< 上一期 下一期 >